房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司出納員崗位職能責(zé)任制

a、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》,貫徹執(zhí)行國(guó)家金融、財(cái)政政策;

b、負(fù)責(zé)現(xiàn)金收、付、保管。填制現(xiàn)金收付憑證,登記現(xiàn)金日記,按業(yè)務(wù)發(fā)生的時(shí)間順序及時(shí)、全面、逐月逐筆登記,做到日清月結(jié),帳款相符;

c、嚴(yán)格執(zhí)行貨幣結(jié)算制度,對(duì)支票進(jìn)行登記,不許開(kāi)空頭支票,對(duì)所用支票須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意,方可使用;

d、及時(shí)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金進(jìn)行核對(duì),保證帳款相符;

e、不準(zhǔn)用不符合財(cái)務(wù)制度的憑證頂替庫(kù)存現(xiàn)金,不準(zhǔn)保留帳外公款;

f、要堅(jiān)持原則,保護(hù)公司財(cái)產(chǎn)不受損失,做好工作;

篇2:農(nóng)業(yè)合作社出納員崗位責(zé)任制

農(nóng)民專業(yè)合作社出納員崗位責(zé)任制

一、認(rèn)真執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》,遵守國(guó)家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度,忠于職守,堅(jiān)持原則。

二、嚴(yán)格公私分明,嚴(yán)禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫(kù)、庫(kù)存現(xiàn)金發(fā)生短缺,由出納員自負(fù)。因公借款或臨時(shí)經(jīng)手集體現(xiàn)金收付的人員,應(yīng)在辦完公事后五天內(nèi)結(jié)清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認(rèn)真審核原始憑證,堅(jiān)決抵制亂開(kāi)支行為,對(duì)不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定和沒(méi)有事由、經(jīng)手人、證明人、審批人的開(kāi)支拒絕支付。對(duì)超越審批權(quán)限的開(kāi)支票據(jù),要退回去補(bǔ)辦手續(xù)。

四、及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結(jié),收付款憑證不跨月保管,賬款核對(duì)無(wú)誤后向會(huì)計(jì)員結(jié)賬并填報(bào)出現(xiàn)金存款結(jié)報(bào)單。

五、堅(jiān)持庫(kù)存現(xiàn)金限額制,及時(shí)把收到的資金和超庫(kù)存限額的現(xiàn)金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動(dòng)催收各類應(yīng)收款項(xiàng),保證合作社資金及時(shí)回收。

七、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定范圍,使用好收款收據(jù),使用完后,及時(shí)向會(huì)計(jì)員結(jié)報(bào)交還存根,入檔保管,做到領(lǐng)交手續(xù)齊全。

八、做好營(yíng)銷統(tǒng)計(jì)、合同管理等工作。

篇3:三中出納員崗位責(zé)任制度

第三中學(xué)出納員崗位責(zé)任制度

1.出納人員必須具備會(huì)計(jì)上崗資格;

2.出納人員必須愛(ài)崗敬業(yè),堅(jiān)持原則,忠于職守;

3.出納人員具有復(fù)核、審查會(huì)計(jì)憑證是否正確、合法等責(zé)任;

4.出納人員必須做好現(xiàn)金日記帳,做到日清月結(jié);

5.出納人員與會(huì)計(jì)人員相互配合做好職工工資發(fā)放工作;

6.出納人員必須隨時(shí)核對(duì)帳目,做好帳實(shí)相符;

7.出納人員必須在存取款項(xiàng)時(shí),確保資金的正確無(wú)誤,并且確保錢(qián)、人兩安全;

8.出納人員的收、付款業(yè)務(wù),必須在會(huì)計(jì)憑證審核無(wú)誤的情況下進(jìn)行;

9.出納人員對(duì)帳務(wù)有疑問(wèn)時(shí),要及時(shí)與會(huì)計(jì)人員溝通,解決不了的問(wèn)題要及時(shí)上報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo);

10.出納員要嚴(yán)格遵守會(huì)計(jì)法,及各級(jí)主管部門(mén)對(duì)財(cái)會(huì)人員的規(guī)章制度,特別是庫(kù)存現(xiàn)金,嚴(yán)格按規(guī)定執(zhí)行。