出納人員崗位責(zé)任制

1.出納員負(fù)責(zé)現(xiàn)金、支票、發(fā)票的保管工作,要做到收有記錄,支有簽字。

2.現(xiàn)金業(yè)務(wù)要嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和商場制定的現(xiàn)金管理制度所要求的辦理。對現(xiàn)金收、支的原始憑證認(rèn)真稽核,不符合規(guī)定的有權(quán)拒付。

3.現(xiàn)金要日清月結(jié),按日逐筆記錄現(xiàn)金日記帳,并按日核對庫存現(xiàn)金,做到記錄及時、準(zhǔn)確、無誤。

4.支票的簽發(fā)要嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票管理制度,不得簽逾期支票、空頭支票。對簽發(fā)的支票必須填寫用途、限額,除特殊情況需填寫收款人。應(yīng)定期監(jiān)督支票的收回情況。

5.辦理其它銀行業(yè)務(wù)要核對發(fā)票金額是否正確、準(zhǔn)確,并經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后簽發(fā),不得隨意辦理匯款。

6.收付現(xiàn)金雙方必須當(dāng)面點(diǎn)清,防止發(fā)生差錯。

7.對庫存現(xiàn)金要嚴(yán)格按限額留用,不得肆意超出限額。妥善保管現(xiàn)金、支票、發(fā)票,不得丟失。

8.杜絕白條抵庫,發(fā)現(xiàn)問題及時匯報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。

9.按期與銀行對帳,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,隨時處理未達(dá)帳項(xiàng)。

10.對領(lǐng)導(dǎo)交與的其他事務(wù)按規(guī)定辦理。

篇2:學(xué)校出納崗位安全責(zé)任制

學(xué)校出納崗位安全責(zé)任制

根據(jù)市教育局對學(xué)校財(cái)經(jīng)管理的有關(guān)要求,及《會計(jì)法》、《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》對財(cái)經(jīng)工作的要求,本著學(xué)校財(cái)經(jīng)安全認(rèn)真負(fù)責(zé)的態(tài)度,現(xiàn)制定安全責(zé)任如下:

一、出納人員按照國家財(cái)務(wù)制度的規(guī)定,在教育部門的領(lǐng)導(dǎo)下,配合主管會計(jì),做好財(cái)務(wù)工作,做到堅(jiān)持原則,按規(guī)定辦事。

二、各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的付出必須把好合格手續(xù)關(guān),即:領(lǐng)導(dǎo)簽字、經(jīng)手人、驗(yàn)收人簽字,日期、用途、大寫小寫金額相符,單價(jià)、數(shù)量、金額正確,印章齊全。

三、各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的收入必須有據(jù)。

四、及時登記現(xiàn)金日記和銀行帳,不得有差錯。

五、妥善保管好印章、現(xiàn)金及有價(jià)證券。

六、做好其他經(jīng)費(fèi)的收繳工作。

七、做好財(cái)政撥款和銀行對帳工作。

八、按規(guī)定做好現(xiàn)金的庫存和送存銀行工作。

九、隨時隨地向?qū)W生宣傳人身平安保險(xiǎn)的意義,并熱情地為師生及時地辦理好人身平安保險(xiǎn)業(yè)務(wù)及索賠事宜,不得拖延師生的人身保險(xiǎn)權(quán)益的及時兌現(xiàn)。

篇3:農(nóng)業(yè)合作社出納員崗位責(zé)任制

農(nóng)民專業(yè)合作社出納員崗位責(zé)任制

一、認(rèn)真執(zhí)行《會計(jì)法》、《農(nóng)民專業(yè)合作社財(cái)務(wù)會計(jì)制度》,遵守國家法律法規(guī)和財(cái)經(jīng)制度,忠于職守,堅(jiān)持原則。

二、嚴(yán)格公私分明,嚴(yán)禁公款私存,不得貪污、侵占和挪用合作社資金。杜絕因私借款。白條抵庫、庫存現(xiàn)金發(fā)生短缺,由出納員自負(fù)。因公借款或臨時經(jīng)手集體現(xiàn)金收付的人員,應(yīng)在辦完公事后五天內(nèi)結(jié)清賬目,前賬不清,后賬拒付。

三、認(rèn)真審核原始憑證,堅(jiān)決抵制亂開支行為,對不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定和沒有事由、經(jīng)手人、證明人、審批人的開支拒絕支付。對超越審批權(quán)限的開支票據(jù),要退回去補(bǔ)辦手續(xù)。

四、及時登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,做到賬款相符。日清月結(jié),收付款憑證不跨月保管,賬款核對無誤后向會計(jì)員結(jié)賬并填報(bào)出現(xiàn)金存款結(jié)報(bào)單。

五、堅(jiān)持庫存現(xiàn)金限額制,及時把收到的資金和超庫存限額的現(xiàn)金存入銀行,保證資金的安全。

六、積極主動催收各類應(yīng)收款項(xiàng),保證合作社資金及時回收。

七、按財(cái)務(wù)制度規(guī)定范圍,使用好收款收據(jù),使用完后,及時向會計(jì)員結(jié)報(bào)交還存根,入檔保管,做到領(lǐng)交手續(xù)齊全。

八、做好營銷統(tǒng)計(jì)、合同管理等工作。