本文以制度職責(zé)大全出納會(huì)計(jì)為例,為大家整理了一篇出納會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制,希望能為各位從事財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作的朋友提供幫助。

一、辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)

嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,對(duì)收付款憑證進(jìn)行復(fù)核,辦理款項(xiàng)收付。對(duì)于重大的開支項(xiàng)目必須經(jīng)過主管人員或單位領(lǐng)導(dǎo)審核簽章,方可辦理,收付款后要在收付款憑證上簽章。

庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額,超過部分要及時(shí)存入銀行不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。

嚴(yán)格控制簽發(fā)空白支票,如因特殊情況須簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)帳支票時(shí),必須在支票上寫明收款單位名稱,款項(xiàng)用途,簽發(fā)日期規(guī)定限額和報(bào)銷期限,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記薄上簽章,逾期未用的空白轉(zhuǎn)帳支票,要及時(shí)收回注銷,不得將空白支票交給其它單位或個(gè)人簽發(fā),對(duì)填寫錯(cuò)誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存,支票遺失時(shí)要立即辦理掛失手續(xù)。

二、登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。

根據(jù)已辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳,并結(jié)合余額。現(xiàn)金的帳面余額要同實(shí)際庫存現(xiàn)金核對(duì)相符。銀行存款的帳面余額要及時(shí)與銀行對(duì)帳單相對(duì)。月未要編制“銀行存款分項(xiàng)調(diào)節(jié)表”使帳余額要對(duì)帳單上余額調(diào)節(jié)相符,對(duì)于未達(dá)帳款要及時(shí)查詢,要隨時(shí)掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)將銀行帳戶出租,出借給任何單位或個(gè)人辦理結(jié)算。出納人員不得兼管收入,費(fèi)用,權(quán)債債務(wù)帳薄的登記工作以及稽核工作和會(huì)計(jì)檔案保管工作。

三、保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券。

對(duì)于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺要負(fù)賠償責(zé)任,要保守保險(xiǎn)拒密碼的機(jī)密。

四、保管好有關(guān)印章,空白支票和空白收據(jù)。

出納人員所管的印章必須妥善保管,嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用,但簽發(fā)支票所使用的各種印章,不得全部交由出納人員保管。

對(duì)于空白的收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理,專設(shè)登記薄登記,認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。

五、工作中,聽從財(cái)務(wù)總監(jiān)(制度職責(zé)大全財(cái)務(wù)總監(jiān))或經(jīng)理(制度職責(zé)大全經(jīng)理)的工作分配。

篇2:公司出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)范例

公司出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)范例

□任職要求:

負(fù)責(zé)公司現(xiàn)金、銀行存款的收、付工作,按照財(cái)務(wù)規(guī)定辦理現(xiàn)金報(bào)銷,核定庫存現(xiàn)金,做到日清月結(jié);款項(xiàng)支付、費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格執(zhí)行資金收支計(jì)劃。

*主要工作內(nèi)容:

一、嚴(yán)格按照國家財(cái)經(jīng)政策和公司財(cái)務(wù)制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù),認(rèn)真審核原始憑證。

二、按規(guī)定留存庫存現(xiàn)金,超過部分及時(shí)存入銀行,不得以"白條"抵庫,不得坐支。

三、加強(qiáng)支票的管理,嚴(yán)格按支票簽發(fā)程序簽發(fā)支票,不得簽發(fā)空白支票,及時(shí)督促報(bào)銷。

四、根據(jù)審核過的憑證,登記現(xiàn)金日記帳、銀行日記帳,做到日清日結(jié),并在月底對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn),做到帳實(shí)相符。

五、及時(shí)核對(duì)銀行各帳戶余額表與銀行日記賬金額,編制各賬戶的銀行余額調(diào)節(jié)表,報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審簽,負(fù)責(zé)現(xiàn)金銀行日記賬打印、銀行對(duì)賬單及余額調(diào)節(jié)表裝訂事項(xiàng)。

六、負(fù)責(zé)現(xiàn)金、有價(jià)證券、印鑒章的保管工作,做好銀行支付憑證使用記錄和注銷,下班時(shí)鎖好保險(xiǎn)箱,并加密碼。

七、登記各種借款、銀票的增減變動(dòng)情況,提前向部門負(fù)責(zé)人、融資崗位通報(bào)到期的業(yè)務(wù)。

八、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

□會(huì)計(jì)科目:現(xiàn)金、銀行存款、其他貨幣資金、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)。

篇3:醫(yī)院現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)工作職責(zé)

醫(yī)院現(xiàn)金出納會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、管理全部現(xiàn)金收付、支票。嚴(yán)格按照財(cái)務(wù)制度和支付金額范圍的規(guī)定,辦理收付、報(bào)銷手續(xù),對(duì)憑證不實(shí),有權(quán)拒付。

二、根據(jù)規(guī)定,按銀行賬戶設(shè)置銀行日記賬,現(xiàn)金日記賬,日結(jié)月清,做到準(zhǔn)確無誤。

三、認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,庫存現(xiàn)金不超過銀行規(guī)定的限額。

四、認(rèn)真開好轉(zhuǎn)賬支票和現(xiàn)金支票,及時(shí)處理暫收暫付款項(xiàng)。

五、按時(shí)做好工資和獎(jiǎng)金等的發(fā)放工作。

六、熟悉各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和開支標(biāo)準(zhǔn),仔細(xì)審核收付的每一張單據(jù)憑證,做到每一筆收付都符合制度標(biāo)準(zhǔn)。

七、嚴(yán)格遵守保密制度。未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),不得對(duì)外提供會(huì)計(jì)信息。

八、與主管會(huì)計(jì)相互配合,相互監(jiān)督,各司其職,共同為單位管好財(cái),用好財(cái)。