餐飲銀行存款，支票管理制度

　　1.財會人員必須嚴格執行財會管理有關規定，不得出借，出租銀行帳號，不準簽發空頭支票。

　　2.填寫結算憑證，必須認真，準確，清楚，不準涂改，大小寫金額要一致。

　　3.出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。

　　4.出納員要認真核對銀行往來帳目，做到日清月結，對未達帳款要及時催要清理。

　　5.中心會計要不定期檢查庫存現金和銀行存款。

　　6.支票與印鑒要分開存放。

　　7.采購員領取支票前，必須填寫《餐飲服務中心空白轉帳支票領請單》，經主任批準后，由出納員填好日期，用途，限額，方可領取。

　　8.采購員使用支票結帳后，要及時報帳，如遇特殊情況，經主任批準后，也必須在月底前結清。

篇2:銀行存款管理制度

一、目的

　　本管理文件明確了公司通過銀行進行收款、付款結算及銀行存款余額的管理要求與操作規范，以規范銀行存款業務的基本程序。

二、范圍

　　本程序管理文件適用于公司銀行存款業務，適用于會計部及收、付款相關部門，但不包括結算中心。涉及結算中心銀行存款業務詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》。

三、相關程序及制度

　　資金使用計劃制度(p3-z4-1?借款管理制度(p3-z4-5?費用報銷管理制度(p3-z4-6?結算中心管理制度(p3-z4-8

四、業務流程

　　1、銀行收款管理

　　1-1三九醫貿銷售款轉帳涉及部門及崗位

　　崗位崗步驟說明三九醫貿/銀行/結算中心完成三九醫貿銷售款轉帳相關業務，詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之"2-3銀行收款(三九醫貿收貨款)"制單會計以結算中心記帳憑證一份為原始憑證，制作并打印記帳憑證主管會計審核記帳憑證根據記帳憑證登記銀行存款日記帳1-2其他銀行收款出納/結算中心完成銀行進帳相關業務，詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之"2-2銀行收款(三九醫貿收貨款除外)"

　　2、空白支票領取管理詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之"4、空白支票領取管理"。2、銀行付款管理2-1自行簽發支票付款經辦人對于十萬元以下(不含十萬元)且需用支票付款的，按照不同業務內容填制單據：屬借款的，填制《資金使用請示報告單(支票)》;屬報銷的，填制《費用報銷單》。

　　單據分別經授權人審批和主管會計、會計部部長審核，詳見《借款管理制度(p3-z4-5)》和《費用報銷管理制度(p3-z4-6)》向經辦人簽發支票收取支票，在《資金使用請示報告單(支票)》、《費用報銷單》上簽字確認，并在出納的支票登記本上簽收填制《支票付款通知書》一式三聯，連同支票根交結算中心會計，辦理領取空白支票的銷帳手續。

　　帶回結算中心會計、出納蓋章的《支票付款通知書》兩聯，一聯留作存根結算中心會計在《支票付款通知書》上蓋章，留存一聯及支票根作為原始憑證，制作并打印記帳憑證結算中心主管會計結算中心出納根據審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳，同時根據支票根在支票登記簿上注銷會計部出納領取的空白支票

　　將《支票付款通知書》一聯交制單會計，一聯留存，在支票登記簿上登記以《支票付款通知書》一聯、《資金使用請示報告單(支票)》或《費用報銷單》作為原始憑證，制作并打印記帳憑證根據審核后的記帳憑證登記銀行存款日記帳2-2委托結算中心付款對于十萬元以上(含十萬元)付款，按照不同業務內容和結算方式填制單據：屬借款的，填制《資金使用請示報告單(支票)》;屬報銷的，填制《費用報銷單》。

　　單據分別經授權人審批和主管會計、會計部部長審核，交出納。詳見《借款管理制度(p3-z4-5)》和《費用報銷管理制度(p3-z4-6)》根據不同付款方式要求，開具《支票付款通知書》一式三聯或《匯票、電匯通知書》一式三聯，交結算中心會計結算中心辦理銀行付款手續，詳見《結算中心管理制度(p3-z4-8)》之"6-1公司付款管理"以結算中心蓋章的《支票付款通知書》或《匯款、電匯通知書》一聯為原始憑證制作并打印記帳憑證，一聯作為存根根據經審核的記帳憑證登記銀行存款日記帳

　　3、銀行存款余額管理出納每月由結算中心獲取銀行存款對帳單，編制調節表。如有不符應報會計部部長和財務管理部部長，與結算中心共同追查原因。

篇3:旅行社質量保證金存款協議書

　　為加強對旅行社質量保證金的管理，根據《旅行社條例》規定，旅行社和銀行就旅行社質量保證金(以下簡稱“保證金”)管理事項達成以下協議：

　　一、該保證金屬于旅行社依法繳存、保障旅游者權益的專用資金，除發生《旅行社條例》第十五條、十六條規定的情形外，任何單位和個人不得動用保證金。

　　二、銀行對旅行社存入的保證金，按照年定期、到期自動結息轉存方式管理，中途提取的部分按活期結息，全部利息收入歸旅行社所有。

　　三、旅行社不得將保證金存單用于質押，銀行應在出具的存單上注明“專用存款不得質押”字樣。

　　四、保證金支取按照如下方式執行：

　　(一)旅行社因解散或破產清算、業務變更或撤減分社減交、三年內未因侵害旅游者合法權益受到行政機關罰款以上處罰而降低保證金數額50%等原因，需要支取保證金時，銀行根據許可的旅*政管理部門出具的《旅行社質量保證金取款通知書》等有關文件，將保證金直接退還給旅行社。

　　(二)發生《旅行社條例》第十五條規定的情形，銀行應根據旅*政管理部門出具的《旅行社質量保證金取款通知書》及《旅*政管理部門劃撥旅行社質量保證金決定書》，經與旅*政管理部門核實無誤后，在5個工作日內將保證金以現金或轉賬方式直接向旅游者支付。

　　(三)發生《旅行社條例》第十六條規定的情形，銀行根據人民法院判決、裁定及其他生效法律文書從旅行社保證金賬戶中扣取。

　　(四)非以上規定的情形而出現保證金減少，銀行應承擔補足責任。

　　按照第(一)、(二)、(三)項規定的方式執行時，對超出旅行社繳存保證金數額的，銀行不承擔任何支付義務。

　　五、旅*政管理部門、人民法院依據《旅行社條例》規定，劃撥保證金后3個工作日內，銀行應將劃撥數額、劃撥單位、劃撥依據文書等情況通知旅行社和許可的旅*政管理部門。

　　六、銀行應每季度將保證金存款對賬單一式兩份，分別發送給旅行社和許可的旅*政管理部門。

　　七、本協議一式兩份，旅行社和開戶銀行各存一份，復印件送許可的旅*政管理部門備案。

　　附注一：存款原因(選擇其一)：

　　1、新設立();2、業務變更增存();3、設立分社增存();4、旅*政管理部門劃撥補交()。

　　存款金額：佰拾萬千佰拾元角分

　　小寫：

　　附注二：許可的旅*政管理部門、旅行社及開戶銀行基本信息：

　　許可的旅*政管理部門名稱：

　　通訊地址及郵編

　　聯系人：

　　聯系電話：

　　旅行社名稱：

　　經營許可證號碼：

　　通訊地址及郵編：

　　法定代表人姓名：

　　聯系電話：

　　開戶銀行名稱：

　　通訊地址及郵編：

　　聯系電話：

　　旅行社(蓋章)

　　法定代表人或授權代表人簽字：簽字時間：

　　開戶銀行(蓋章)

　　法定代表人或授權代表人簽字：簽字時間：