ktv財務管理辦法

　　1、KTV商品柜臺設置收銀機付款，記錄商品銷售金額，匯總商品銷售總金額，監督核對商品銷售情況。

　　2、出售的商品都必須將金額輸入收銀機，按日銷售匯總，總金額必須和“商品銷售日報表”的匯總金額相符。

　　3、每日繳款時，必須把日銷售總額打出，然后將記錄紙撕下連日報表統一交給繳款員。由專人負責核對“銷售日報表”明細賬是否和記錄紙上的相符，如果有差錯，要立即查清楚。

　　4、在使用收銀機時，不能將收銀機作為計算器使用，隨便其他數字輸入或做其他計算，如果由此造成記錄、匯總金額和日報表、明細賬不符，由當班營業員負責。

　　5、每次交接班應該交接清楚款賬等事項，并在交接簿上作簡明的工作情況記錄，交辦本班未完之事。

　　6、應辨別收取現金的真偽，唱付唱收，防止出現不必要的爭執。

　　7、信用卡必須核對卡主簽名，簽名應與卡上原有的簽名相同，信用卡上的名字應與卡上原有的簽名相同;信用卡上的名字應與身份證明的名字相同;身份證的相片應與持卡人相同。

　　8、嚴禁向收銀處借款和未經財務部經理簽批將錢款外借他人;

　　9、長、短款項要向上級反映、匯報及解釋原因;

　　10、不得以白條沖款賬;

　　11、由于工作失誤造成的損失由當事人全額賠償;

　　12、核查完畢，按照各種信用卡的簽購單上的各個項目要求，填寫信用卡票據。填寫時一定要仔細看清各項目的要求，認真填寫，字跡清楚，做到準確無誤;

　　13、票據填寫完后，請持卡人簽名，認真核對持卡人簽名是否和信用卡上簽名一致如發果筆跡不一樣，可以請顧客出示護照(身份證明)核實。如果是冒充簽名使用信用卡，應扣留信用卡;

　　14、票據填寫完畢，將“持卡人留存”聯撕下交回顧客;

　　15、未按信用卡使用原則去做，造成的經濟損失由經手人負責。

篇2:銷售分公司財務管理核算薪資考核辦法

1.資金來源與使用范圍

1.1資金來源

銷售回款額的5%作為銷售分公司的銷售費用來源

1.2資金使用范圍

銷售分公司的所有費用的支付

2.款項支付要求與規定

2.1在公司正常財務核算標準范圍內，由經辦人申請、分公司經理同意、財務部經理審核后方可報銷。

2.2款項的支付和費用的報銷必須手續齊全、票據合法、內容真實完整、賬務處理規范。

2.3超標準費用的報銷必須事先征得公司總經理同意并簽字，報銷時財務人員方可受理。

2.4銷售分公司經理所發生的費用必須經公司總經理簽字后方可報銷。

2.5嚴格控制傭金、回扣及無發票的支出。上述費用的支付實行事前業務員洽談，部門經理確定并形成報告，分公司經理審核，公司總經理批準，財務人員方可支付的程序。

3.費用標準

銷售分公司的差旅費標準、招待費標準、辦公費標準報公司批準備案。各費用標準的明細附后。

4.工資與統籌

4.1銷售分公司工資標準的制定與發放由分公司自擬，公司批準備案。每月發薪前須向公司申報工資明細表，總經理批準，公司勞資部門對其進行額度控制與管理。

4.2員工的各項統籌、保險、住房公積金等福利項目由總公司統一管理代扣代繳，當月結算不得拖欠。

5.核算與報表

5.1財務人員必須知法守法準確核算、認真負責把關，按會計法、稅法及公司的各項具體要求進行日常的財務管理、財務核算及財務報表工作。

5.2按公司統一要求的格式、內容及時間上報各種財務報表。有：周報、月報、季報及公司要求的其它報表及年終財務決算報表。

5.3實行指標管理收、支按部門劃分的分部核算制。財務按銷售公司現有的5個部門進行分部核算，計算各自的收支狀況和計劃執行情況。

5.4嚴格物資出入庫手續。業務部門設專職保管員(統計員)，對產品采購及物資出入等業務進行帳簿與實物的統計管理。負責入出庫單的填寫、傳遞與報表。每周、月與財務對帳確保與財務帳帳相符，對庫存物資賬物相符。

6.合同管理

合同是會計核算與監督的重要依據，銷售與采購合同須在財務部門留存備案。

7.營銷人員薪資考核辦法

7.1薪資的組成

月工資=基本薪資+回款提成獎×50%+回款提成獎×50%×年終考核系數

7.2薪資的考核

7.2.1月工資應扣除個人所得稅及公司規定的相關費用。

7.2.2貨款回收款以合同價格為依據，由于其他原因增加的合同額及回款不計入個人考核范圍。

7.2.3項目含質保金的合同無其他原因，當質保期到期一個月后仍未催回，從第二個月開始按質保金額的千分之五逐月從個人工資中扣除。

7.2.4營銷人員工作日、法定節假日出勤或加班的均不發加班費。

7.3公司指派項目的回款額提成系數根據具體項目制定獎勵辦法。

8.本規定自發布之日起執行。

篇3:外國語學院學生社團財務管理辦法

學生社團財務管理辦法

第一章總則

第一條

為加強*外國語學院學生社團的財務管理，規范學生社團的財務行為，提高社團資金的使用效率，促進各社團的健康發展，逐步建立起科學、合理、規范、靈活、民主和公開的財務運作體系，切實保護廣大社團成員權益，根據《*外國語學院學生社團管理條例》，制定本制度。

第二條

本條例適用于社團聯盟全體成員。

第三條

各社團財務管理工作及有關財務工作應當遵循本制度的相關規定，加強財務管理，嚴格財務監督，積極配合社團聯盟秘書處的財務工作，保證財務工作有序進行。

第四條

各社團社長負責本社團的財務工作，可根據工作需要指定專人對本社團的財務工作進行監督管理。

第五條

社團財產為全體社團成員所共有，必須用于服務社員、發展社團，不得挪作他用。

第六條

社團財產在使用時須厲行節約，合理使用資金。

第七條

社團聯盟秘書處對各社團財務管理工作具有執行監督、審核的權力。

第八條

財務審查應遵循公開、公正、合理、規范、有效的原則。

第二章社團財務管理辦法

第一條

社團經費的來源一、會費(一)各社團在招收會員時，可根據具體情況向會員收取一定的會費。收費前，各社團負責人須認真填寫《*外國語學院學生社團收費申請表》，并報請社團聯盟、校團委審批同意，向社團聯盟領取統一收據，收費期間社團聯盟可派人進行監督檢查;

(二)關于《*外國語學院學生社團收費申請表》

任何學生社團以社團名義向會員、培訓班學員等收取費用前必須認真詳細填寫《*外國語學院學生社團收費申請表》，此表內容包括：社團名稱、會費有效時間、會費金額、會費用途、主要負責人和經手人;

(三)社團聯盟將嚴格審核社團所填寫的《*外國語學院學生社團收費申請表》，批準后發給各社團通用收據，社團一律憑此收據收取會費及其它費用。收費結束后，社團應及時上繳存根。存根應妥善保管，不得有缺頁、污損。如有缺頁情況，應向社團聯盟秘書處提交詳細書面說明。社團經費的使用管理情況將作為社團考評項目之一。對于會費金額如有隱瞞、虛報等行為，一經發現，將追究社團和相關人員責任;若情節嚴重，將上報團委及相關部門處理;

(四)對于未填寫《*外國語學院學生社團收費申請表》，未經社團聯盟批準而擅自收取會費的社團，一經發現，將強制停止社團一切活動，并追究社團和相關人員責任;若情節嚴重，將上報校團委及相關部門處理;

(五)會費金額須根據社團自身情況及發展需要適當收取，最高不得超過15元/年。

二、贊助學生社團可根據學校有關規定，與企事業單位合作，通過正當渠道向社會募集外聯資金。

(一)禁止任何社團與贊助商合作在校內舉辦純商業性及涉及現金交易的活動。對贊助商要求在校園內進行的各種形式的宣傳活動，社團必須制定詳細的活動策劃案(內容包括宣傳內容、宣傳形式以及宣傳對象等)，交社團聯盟審批，并經學校保衛處同意后，方可進行;

(二)取得贊助后，社團須向社團聯盟提交一份合作協議書復印件，由社團聯盟秘書處保存;

(三)贊助單位提供的一切實物贊助，全部歸該社團集體所有，任何人不得以任何理由私自轉移、變賣或據為己有;

(四)認真做好每一項贊助經費使用情況登記，并保留原始消費憑證。

三、各社團參加社團評比或其它活動所獲得的獎勵資金。

第二條

社團經費的管理和使用一、各社團必須具備完善的財務制度，并設立專門的財務負責人(可由社長兼任)建立經費收支賬目和社團內部的財務制度，做到賬、款分離，專人管理。

社團財務負責人須履行以下的職責：

(一)根據每次經濟事項全面、真實、連續、系統地登記好現金日記簿，一切收入與支出必須統一入賬，并有效完整地保管財務憑證，做到“日清日結”，月末進行對賬，如發現問題應及時解決，確保賬目清晰明了、客觀準確;

(二)在學生社團主要干部換屆時，負責做好財物交接工作;

(三)將資金的來源去向逐項登記清楚，保證帳簿記錄與實物、款項相符，并保存好原始憑證。定期向社團成員公布財務狀況并自覺接受社團全體成員的監督;

(四)積極配合社團聯盟秘書處的工作，定期將財務收支情況進行總結，向社團聯盟秘書處匯報財務狀況，并自覺接受社團聯盟的監督。

二、社團經費的使用應本著科學合理、勤儉節約的原則，服務社員、發展社團。

(一)社團經費的使用包括：活動支出(即社團開展各項活動所需的經費)、宣傳費用和交通費用;

(二)社團經費系全體社員所共有，任何人不得以個人名義支出社團經費;

(三)嚴格按照預算支出社團經費，不得浪費或挪作他用。

三、每次活動結束后，社團須將需要報銷的票據復印件上交秘書處，原件自行保存，留作年終報銷憑證。

第三條

社團經費的報銷一、*外國語學院校團委報銷制度采取年終報銷制，即每學年年終為各社團進行財務報銷，其他時間不予報銷;

二、經費報銷具體流程

(一)每學年初各社團上交下一年的活動策劃及預算，經校團委審批通過后，方可按照預算開展活動。社團經費的使用堅持先審批，后使用的原則，每次經費的使用須先經校團委批準，未經過審批的預算不予報銷。報銷時需持原始發票或相關憑證;

(二)各項支出須有相應的票據證明。有效報銷憑證包括車票(公交車票、地鐵車票、公交卡充值憑據)、銷售商品專用發票(手寫或機打)及門票(用于科研活動)，其他票據一律不予報銷。若為手寫發票，則須詳細填寫消費項目，否則不予報銷;

(三)發票臺頭必須填寫“*外國語學院”;發票內容的填寫須詳細完整，不得籠統概括為“辦公用品”“文化用品”等;

(四)車票類票據背面須寫明經手人、時間、目的地及事由，并由社長簽字;發票類票據背面須寫明經手人、時間及開具原由，并由社長簽字;未經社長簽字的票據不予報銷;

(五)以b5大小的白紙作為報賬單底，報銷票據原件須整齊有序地用膠水粘貼在報賬單底上，不得使用透明膠帶、雙面膠或訂書器等粘合工具;報賬單底正面粘貼票據。白紙橫放，票據按類別和面值歸類，同類票據自左向右貼成一排，每張票據的左起點依次向右排，每排總長度不得超出報賬單底長度，多于部分可向內對折;在每張報賬單底的右下角對該頁票據張數及金額進行分類統計;票據粘貼好后，將每張報賬單底左側粘貼在一起，附上校團委下發的統一封面，并按照封面規定項目認真填寫。

(六)報賬單須在規定時間內交由社團聯盟秘書處處長和社團聯盟主席簽字后，由秘書處統一交到校團委報銷;

(七)每學年報銷前，各社團由社團聯盟秘書處處領取報賬單底;

(八)單張超過1000元的票據以支票形式報銷;

(九)報銷金額應與預算大體相當，嚴重超支的部分原則上不予報銷;

(十)對于信息不真實準確、不完整的原始憑證，不予報銷;

(十一)經費報銷單不可作假，各負責人簽字前務必嚴格審核。作假行為一經查出，將嚴肅處理并追究相關人員責任;