銀行帳戶管理制度
銀行帳戶管理制度
總則
第一條
為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)國家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。
第二條
公司資金賬戶包括但不限于銀行賬戶、第三方平臺賬戶、分期付款賬戶、郵局匯款賬戶、POS賬戶、手機支付賬戶、個人銀行卡賬戶等。
第三條
本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。
第四條
各公司財務(wù)部為銀行賬戶管理責任部門，負責所在公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理，集團財務(wù)中心運營管理部進行監(jiān)督和檢查。
第五條
銀行賬戶開立、撤銷需上報集團財務(wù)中心運營管理部審核，銀行賬戶變更需上報集團財務(wù)中心運營管理部備案。
第六條
所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。
第七條
本制度適用于集團公司和所屬分、子公司及其分支機構(gòu)。
銀行賬戶管理信息庫
第八條
公司建立銀行賬戶管理信息庫，公司及其所有分支機構(gòu)開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫登記備案范圍。
第九條
公司銀行賬戶管理信息庫主要包含以下內(nèi)容：
1.戶名全稱(包括外幣銀行賬戶的中文和英文名稱)
2.開戶銀行全稱(包括外資銀行的中文和英文名稱)
3.銀行賬號、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)
4.賬戶類別(指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他)
5.賬戶屬性(指對公賬戶)
6.賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)
7.賬戶管控部門(指實際負責賬戶管理的公司)
8.開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期
9.財務(wù)專用章全稱、人名章名稱
10.網(wǎng)銀U盾數(shù)量和權(quán)限
第十條
集團財務(wù)中心運營管理部負責銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動態(tài)管理。
第十一條
集團財務(wù)中心運營管理部應(yīng)及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保證及時、全面的反映公司銀行賬戶的真實情況。運營管理部應(yīng)該定期(每年至少2次)與各賬戶管理公司共同對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面的核對和清理。
第十二條
各公司違反規(guī)定設(shè)立的未納入銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶，將被視作“賬外賬戶”嚴肅處理。
銀行賬戶管理
第十三條
銀行賬戶管理直接責任人為出納，公司負責人、財務(wù)負責人和出納主管負領(lǐng)導和連帶責任。
第十四條
各公司須明確銀行賬戶管理直接責任人，在集團財務(wù)中心運營管理部備案。直接責任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。
第十五條
銀行賬戶必須由各公司財務(wù)部門統(tǒng)一開立，統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。
第十六條
各公司銀行賬戶開立、變更、和撤銷，必須填寫《京東商城銀行開/銷戶申請表》向集團財務(wù)中心運營管理部提出申請，獲準后方可執(zhí)行。
第十七條
為了保證資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款余額實行限額管理制，超過限額部分當日下午4點之前匯入集團指定銀行賬戶。
第十八條
各公司財務(wù)部門應(yīng)填寫《銀行存款余額限額申請表》向集團財務(wù)中心運營管理部申請核定，并報財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)副總裁審批。
第十九條
各公司財務(wù)部門應(yīng)保管好所管理銀行賬戶對應(yīng)印章、網(wǎng)銀U盾(詳細請遵照《印章管理制度》和《U盾管理制度》)，確保銀行賬戶安全。
第二十條
公司銀行賬戶主要用途分類如下：
1.基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、工資薪金及日常經(jīng)營費用支出等;
2.一般帳戶用于核算各公司經(jīng)營性業(yè)務(wù)收支，專戶專用;
3.外債類賬戶用于公司對外借款、融資等;
4.資本金賬戶用于投資入股、驗資等;
5.其他類主要用于上述以外業(yè)務(wù)。
第二十一條
各賬戶管理人員應(yīng)確保賬戶信息安全，未經(jīng)批準，嚴禁對外提供賬戶相關(guān)任何信息。
銀行賬戶開立
第二十二條
銀行賬戶開立實行集團財務(wù)中心運營管理部審核制。
第二十三條
銀行賬戶開立數(shù)量：
1.各公司根據(jù)實際情況需開立5個銀行賬戶，其中1個基本賬戶，1個貨款電匯賬戶，1個貨款支票賬戶，1個收款電匯賬戶，1個收款支票賬戶;
2.如因特殊需要超過規(guī)定數(shù)量的，應(yīng)說明原因，并報集團財務(wù)中心運營管理部審核批準;
3.需要設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營和注冊驗資，可以申請開立臨時賬戶。
第二十四條
集團及各分、子公司應(yīng)按如下規(guī)定設(shè)置管理銀行賬戶：
1.各公司財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，代表公司開立銀行賬戶，并負責對銀行賬戶的日常管理;
2.各公司銀行賬戶戶名全稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記的名稱一致;
3.各分、子公司所屬分支機構(gòu)，報集團財務(wù)中心運營管理部審核，可以該分支機構(gòu)名義開立銀行賬戶，并由該分支機構(gòu)財務(wù)人員負責對其日常使用進行管理。該分支機構(gòu)銀行賬戶戶名應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記名稱一致;
4.公司其他部門一律不準開立銀行賬戶。
第二十五條
開立銀行賬戶程序：
1.申請以集團名義開立銀行賬戶，應(yīng)報集團財務(wù)中心運營管理部審核同意后，報財務(wù)總監(jiān)和主管財務(wù)副總裁審批;
2.各分、子公司申請開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財務(wù)負責人審核同意后，報集團財務(wù)中心運營管理部審批;
3.其他分支機構(gòu)申請開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)其機構(gòu)負責人和財務(wù)負責人審核同意后，報集團財務(wù)中心運營管理部審批;
4.集團財務(wù)中心運營管理部收到銀行賬戶開立申請后，應(yīng)及時進行審核。一般情況下，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)出具審核意見;
5.集團財務(wù)中心運營管理部應(yīng)根據(jù)同意開立銀行賬戶的申請表，在銀行賬戶管理信息庫及時登記，并對申請部門最終上報的實際開戶信息資料與公司審批意見的一致性進行核查;
6.申請部門應(yīng)在銀行賬戶開立完畢一周內(nèi)，提交銀行賬戶開戶信息資料備案通知給集團財務(wù)中心運營管理部，作為在銀行賬戶管理信息庫中記錄開戶信息的依據(jù);
7.開戶信息資料包括但不限于開戶許可證(基本戶)、開戶申請單(客戶聯(lián))、預留印鑒卡片等，應(yīng)掃描或傳真至集團財務(wù)中心運營管理部備案。
第二十六條
各公司應(yīng)對擬開戶銀行進行評估。評估范圍包括：美譽度、服務(wù)范圍、服務(wù)成本、便利性、合作經(jīng)歷等。
第二十七條
與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。
銀行賬戶變更
第二十八條
銀行賬戶的變更實行集團財務(wù)中心運營管理部備案制。
第二十九條
本制度第九條所規(guī)定的銀行賬戶管理信息庫登記內(nèi)容發(fā)生變更時，銀行賬戶開立部門應(yīng)在變更事項得到開戶銀行變更確認后一周內(nèi)向集團財務(wù)中心運營管理部提交變更信息資料備案，由集團財務(wù)中心運營管理部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更信息。
銀行賬戶撤銷
第三十條
銀行賬戶撤銷實行集團財務(wù)中心運營管理部審核制。
第三十一條
集團及各分、子公司財務(wù)負責人應(yīng)及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正不必要的多頭開戶和重復開戶現(xiàn)象，撤銷多余的銀行賬戶。
第三十二條
銀行賬戶開立部門應(yīng)在撤銷銀行賬戶后一周內(nèi)向集團財務(wù)中心運營管理部報送銀行賬戶撤銷信息資料(賬戶撤銷申請等)備案，由集團財務(wù)中心運營管理部在銀行賬戶管理信息庫中記錄撤銷信息。
銀行存款簿記與備查
第三十三條
各公司出納主管應(yīng)在每日早上9點下載前一工作日銀行對賬單留檔，每日早上10點前計算各賬戶當日可付款(或開支票)最大金額。
第三十四條
出納整理當日付款申請單，計算當日應(yīng)付款金額總數(shù)。
第三十五條
出納應(yīng)按照要求，嚴格審核付款憑證，審核無誤后方可付款，付款后應(yīng)在ERP系統(tǒng)中做賬，同時登記銀行存款日記賬備查。
第三十六條
每日下午5點付款結(jié)束后，負責賬戶出納人員應(yīng)核對當日銀行存款明細賬、ERP銀行存款明細賬和個人登記的銀行存款日記賬，確保資金收付準確、無誤。若出現(xiàn)錯誤，應(yīng)報出納主管及時查明原因并解決。
第三十七條
每月初，核算會計應(yīng)與出納核對上月銀行存款明細賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，同時分析未達賬項產(chǎn)生原因，及時解決未達賬項。對超過1個月的未達賬項需上報財務(wù)負責人處理。
第三十八條
集團財務(wù)中心運營管理部將不定期對各公司銀行賬戶簿記情況進行核查。
禁止行為和罰則
第三十九條
在銀行賬戶管理和使用中嚴禁以下行為：
1.未經(jīng)批準擅自開立銀行賬戶;
2.不按本制度規(guī)定的程序和時間及時、準確的上報和備案有關(guān)銀行賬戶開立、變更和撤銷等相關(guān)信息資料;
3.不認真清理和及時注銷不需使用的賬戶;
4.隱瞞或私設(shè)銀行賬戶，從事“公款私存”、“小金庫”等賬外經(jīng)營活動;
5.出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶;
6.簽發(fā)空頭、印鑒不符、遠期銀行結(jié)算票據(jù);
7.未經(jīng)批準擅自以銀行存款進行擔保或抵押;
8.未妥善保管財務(wù)印章、U盾和重要空白憑證;
9.其他違反國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。
第四十條
對違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究公司負責人、財務(wù)負責人和直接責任人的責任。由公司給予相應(yīng)的行政處分或經(jīng)濟處罰。給公司造成經(jīng)濟損失的，應(yīng)承擔全部或部分賠償責任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
附則
第四十一條
本制度由財務(wù)中心運營管理部負責解釋。
第四十二條
本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
開/銷戶申請表
申請人信息
申請人
申請時間
申請公司
申請部門
擬開/銷
戶信息
開戶銀行
幣種
賬戶屬性
□基本戶
□平臺商戶
□銀行卡
□一般戶
□POS商戶
□分期商戶
□外債戶
□手機商戶
□其他
申請理由
審批信息
申請公司財務(wù)負責人日期
運營管理部資金主管日期
運營管理部經(jīng)理日期
財務(wù)總監(jiān)日期
財務(wù)副總裁日期
備注
附件2銀行存款余額限額申請表
申請人
信息
申請人
申請時間
申請公司
申請部門
銀行存款余額信息
預估限額(元)
幣種
開戶銀行
開戶賬號
預估
說明
審批信息
申請單位財務(wù)負責人日期
運營管理部資金主管日期
運營管理部經(jīng)理日期
財務(wù)總監(jiān)日期
財務(wù)副總裁日期
備注
篇2:職工安全帳戶管理制度
一、總則:
1、為強化項目部員工自保互保聯(lián)保安全意識,完善安全管理體系,把安全管理與員工個人切身利益掛起鉤來,對全體項目部員工實行安全賬戶管理。
2、個人安全帳戶由“月度安全獎”和“月度個人自保互保金”兩部分構(gòu)成:
(1)月度個人安全獎按項目部安全獎發(fā)放標準逐月注入個人賬戶
(2)月度個人自保互保金按項目部規(guī)定標準,在個人工資提取后注入個人當月安全帳戶
3、個人安全帳戶逐月考核、逐月公示在工程結(jié)束,最后一次結(jié)算個人工資時一次兌現(xiàn)。
4、個人安全帳戶的考核由安全副經(jīng)理逐月對個人進行安全綜合考核,并簽字后報財務(wù)人員,財務(wù)人員根據(jù)考核結(jié)果及時注入、造冊、公示。
二、安全獎注入規(guī)定
1、本月無傷亡事故,員工符合下列所有條件享受當月安全獎
(1)員工個人遵章守紀無違章。
(2)不傷害他人、不被他人傷害、本人無工傷。
(3)不傷害他人、本人無事故直接責任。
(4)出勤要求:井下工種:22天,井上工種:22天(如遇放假,出勤要求核減實際放假天數(shù))
2、月度安全獎注入標準
(1)井下員工(包括特種作業(yè)人員)200元
(2)地面員工150元
(3)項目部管理人員260元
三、個人自保互保金提取標準
1、井下工作人員按當月工資10%提取,但最低不得少于200元。
2、地面工作人員按當月工資10%提取,最低不得少于150元。
3、項目部管理人員按當月工資10%提取,最低不得少于300元。
四、職工安全帳戶考核
1、個人自保安全帳戶考核規(guī)定
(1)個人因為井下帶煙、損壞瓦斯傳感器等故意違章,扣除個人安全帳戶全部金額。
(2)個人因為三違、安全自保意識差,造成工傷,扣除個人當月及事故前兩個月安全帳戶金額。
(3)個人本月有嚴重三違、個人違章或不負責任造成生產(chǎn)設(shè)備事故或嚴重安全隱患,取消員工個人本月的安全帳戶金額。
(4)個人本月出勤不論什么原因未達到規(guī)定的出勤天數(shù),不注入安全獎,若出現(xiàn)曠工則扣除本人當月的安全帳戶金額。
2、班組互保責任安全帳戶考核規(guī)定
(1)輕傷事故:
○1井下作業(yè)發(fā)生輕傷事故,扣除當班作業(yè)人員(特種作業(yè)人員)個人安全帳戶金額50%,扣除非事故班組個人安全帳戶的10%。
○2地面作業(yè)人員發(fā)生輕傷事故,扣住地面人員個人安全帳戶50%金額。
(2)重傷事故或輕傷多人
○1井下發(fā)生重傷或輕傷多人事故,扣除事故當班人員當月全部個人安全帳戶金額,其他非當班人員安全帳戶50%金額。
○2地面發(fā)生重傷或輕傷多人事故扣除事故責任班組人員本月及事故前一個月的個人安全帳戶全部金額。
(3)發(fā)生工亡事故
扣除所有員工個人安全帳戶金額。
若員工與項目部終止勞動合同,個人賬戶金額以實際扣除后余額為準,一次性支付。
篇3:銀行帳戶管理制度
銀行帳戶管理制度
總則
第一條
為規(guī)范公司資金賬戶管理，保證公司資金安全，根據(jù)國家《銀行賬戶管理辦法》等法律法規(guī)，結(jié)合公司實際情況，制定本制度。
第二條
公司資金賬戶包括但不限于銀行賬戶、第三方平臺賬戶、分期付款賬戶、郵局匯款賬戶、POS賬戶、手機支付賬戶、個人銀行卡賬戶等。
第三條
本制度所指資金賬戶僅為銀行存款賬戶，主要包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專業(yè)存款賬戶。
第四條
各公司財務(wù)部為銀行賬戶管理責任部門，負責所在公司銀行賬戶的開立、變更、撤銷、使用管理，集團財務(wù)中心運營管理部進行監(jiān)督和檢查。
第五條
銀行賬戶開立、撤銷需上報集團財務(wù)中心運營管理部審核，銀行賬戶變更需上報集團財務(wù)中心運營管理部備案。
第六條
所有銀行賬戶遵循“收支兩條線”原則，專戶專用。
第七條
本制度適用于集團公司和所屬分、子公司及其分支機構(gòu)。
銀行賬戶管理信息庫
第八條
公司建立銀行賬戶管理信息庫，公司及其所有分支機構(gòu)開立和使用的銀行賬戶必須全部納入銀行賬戶管理信息庫登記備案范圍。
第九條
公司銀行賬戶管理信息庫主要包含以下內(nèi)容：
1.戶名全稱(包括外幣銀行賬戶的中文和英文名稱)
2.開戶銀行全稱(包括外資銀行的中文和英文名稱)
3.銀行賬號、幣種(指人民幣、美元、港幣等不同幣種)
4.賬戶類別(指基本戶、一般戶、外債戶、資本金戶和其他)
5.賬戶屬性(指對公賬戶)
6.賬戶用途(指綜合、收款、付款、其他等)
7.賬戶管控部門(指實際負責賬戶管理的公司)
8.開戶日期、賬戶變更日期、銷戶日期
9.財務(wù)專用章全稱、人名章名稱
10.網(wǎng)銀U盾數(shù)量和權(quán)限
第十條
集團財務(wù)中心運營管理部負責銀行賬戶管理信息庫的建立、日常維護和動態(tài)管理。
第十一條
集團財務(wù)中心運營管理部應(yīng)及時收集和更新信息庫的內(nèi)容和記錄，保證及時、全面的反映公司銀行賬戶的真實情況。運營管理部應(yīng)該定期(每年至少2次)與各賬戶管理公司共同對銀行賬戶管理信息庫的數(shù)據(jù)記錄進行全面的核對和清理。
第十二條
各公司違反規(guī)定設(shè)立的未納入銀行賬戶管理信息庫的銀行賬戶，將被視作“賬外賬戶”嚴肅處理。
銀行賬戶管理
第十三條
銀行賬戶管理直接責任人為出納，公司負責人、財務(wù)負責人和出納主管負領(lǐng)導和連帶責任。
第十四條
各公司須明確銀行賬戶管理直接責任人，在集團財務(wù)中心運營管理部備案。直接責任人必須具備相應(yīng)的素質(zhì)，并依照本制度，正確辦理銀行賬戶開立、變更、銷戶、年檢手續(xù)以及日常使用管理，建立健全本公司銀行賬戶管理檔案。
第十五條
銀行賬戶必須由各公司財務(wù)部門統(tǒng)一開立，統(tǒng)一管理，嚴禁違反規(guī)定多頭開戶，嚴禁出租、出借和轉(zhuǎn)讓銀行賬戶。
第十六條
各公司銀行賬戶開立、變更、和撤銷，必須填寫《京東商城銀行開/銷戶申請表》向集團財務(wù)中心運營管理部提出申請，獲準后方可執(zhí)行。
第十七條
為了保證資金安全，提高資金使用效率，各公司銀行存款余額實行限額管理制，超過限額部分當日下午4點之前匯入集團指定銀行賬戶。
第十八條
各公司財務(wù)部門應(yīng)填寫《銀行存款余額限額申請表》向集團財務(wù)中心運營管理部申請核定，并報財務(wù)總監(jiān)和財務(wù)副總裁審批。
第十九條
各公司財務(wù)部門應(yīng)保管好所管理銀行賬戶對應(yīng)印章、網(wǎng)銀U盾(詳細請遵照《印章管理制度》和《U盾管理制度》)，確保銀行賬戶安全。
第二十條
公司銀行賬戶主要用途分類如下：
1.基本賬戶為綜合性賬戶，可用于繳稅、提現(xiàn)、工資薪金及日常經(jīng)營費用支出等;
2.一般帳戶用于核算各公司經(jīng)營性業(yè)務(wù)收支，專戶專用;
3.外債類賬戶用于公司對外借款、融資等;
4.資本金賬戶用于投資入股、驗資等;
5.其他類主要用于上述以外業(yè)務(wù)。
第二十一條
各賬戶管理人員應(yīng)確保賬戶信息安全，未經(jīng)批準，嚴禁對外提供賬戶相關(guān)任何信息。
銀行賬戶開立
第二十二條
銀行賬戶開立實行集團財務(wù)中心運營管理部審核制。
第二十三條
銀行賬戶開立數(shù)量：
1.各公司根據(jù)實際情況需開立5個銀行賬戶，其中1個基本賬戶，1個貨款電匯賬戶，1個貨款支票賬戶，1個收款電匯賬戶，1個收款支票賬戶;
2.如因特殊需要超過規(guī)定數(shù)量的，應(yīng)說明原因，并報集團財務(wù)中心運營管理部審核批準;
3.需要設(shè)立臨時機構(gòu)、異地臨時經(jīng)營和注冊驗資，可以申請開立臨時賬戶。
第二十四條
集團及各分、子公司應(yīng)按如下規(guī)定設(shè)置管理銀行賬戶：
1.各公司財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)需要，代表公司開立銀行賬戶，并負責對銀行賬戶的日常管理;
2.各公司銀行賬戶戶名全稱應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記的名稱一致;
3.各分、子公司所屬分支機構(gòu)，報集團財務(wù)中心運營管理部審核，可以該分支機構(gòu)名義開立銀行賬戶，并由該分支機構(gòu)財務(wù)人員負責對其日常使用進行管理。該分支機構(gòu)銀行賬戶戶名應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照登記名稱一致;
4.公司其他部門一律不準開立銀行賬戶。
第二十五條
開立銀行賬戶程序：
1.申請以集團名義開立銀行賬戶，應(yīng)報集團財務(wù)中心運營管理部審核同意后，報財務(wù)總監(jiān)和主管財務(wù)副總裁審批;
2.各分、子公司申請開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)其總經(jīng)理和財務(wù)負責人審核同意后，報集團財務(wù)中心運營管理部審批;
3.其他分支機構(gòu)申請開立銀行賬戶，應(yīng)經(jīng)其機構(gòu)負責人和財務(wù)負責人審核同意后，報集團財務(wù)中心運營管理部審批;
4.集團財務(wù)中心運營管理部收到銀行賬戶開立申請后，應(yīng)及時進行審核。一般情況下，應(yīng)在兩個工作日內(nèi)出具審核意見;
5.集團財務(wù)中心運營管理部應(yīng)根據(jù)同意開立銀行賬戶的申請表，在銀行賬戶管理信息庫及時登記，并對申請部門最終上報的實際開戶信息資料與公司審批意見的一致性進行核查;
6.申請部門應(yīng)在銀行賬戶開立完畢一周內(nèi)，提交銀行賬戶開戶信息資料備案通知給集團財務(wù)中心運營管理部，作為在銀行賬戶管理信息庫中記錄開戶信息的依據(jù);
7.開戶信息資料包括但不限于開戶許可證(基本戶)、開戶申請單(客戶聯(lián))、預留印鑒卡片等，應(yīng)掃描或傳真至集團財務(wù)中心運營管理部備案。
第二十六條
各公司應(yīng)對擬開戶銀行進行評估。評估范圍包括：美譽度、服務(wù)范圍、服務(wù)成本、便利性、合作經(jīng)歷等。
第二十七條
與我司有重大戰(zhàn)略合作和資金支持的銀行優(yōu)先合作。
銀行賬戶變更
第二十八條
銀行賬戶的變更實行集團財務(wù)中心運營管理部備案制。
第二十九條
本制度第九條所規(guī)定的銀行賬戶管理信息庫登記內(nèi)容發(fā)生變更時，銀行賬戶開立部門應(yīng)在變更事項得到開戶銀行變更確認后一周內(nèi)向集團財務(wù)中心運營管理部提交變更信息資料備案，由集團財務(wù)中心運營管理部在銀行賬戶管理信息庫中記錄變更信息。
銀行賬戶撤銷
第三十條
銀行賬戶撤銷實行集團財務(wù)中心運營管理部審核制。
第三十一條
集團及各分、子公司財務(wù)負責人應(yīng)及時清理不需使用的銀行賬戶，防止和糾正不必要的多頭開戶和重復開戶現(xiàn)象，撤銷多余的銀行賬戶。
第三十二條
銀行賬戶開立部門應(yīng)在撤銷銀行賬戶后一周內(nèi)向集團財務(wù)中心運營管理部報送銀行賬戶撤銷信息資料(賬戶撤銷申請等)備案，由集團財務(wù)中心運營管理部在銀行賬戶管理信息庫中記錄撤銷信息。
銀行存款簿記與備查
第三十三條
各公司出納主管應(yīng)在每日早上9點下載前一工作日銀行對賬單留檔，每日早上10點前計算各賬戶當日可付款(或開支票)最大金額。
第三十四條
出納整理當日付款申請單，計算當日應(yīng)付款金額總數(shù)。
第三十五條
出納應(yīng)按照要求，嚴格審核付款憑證，審核無誤后方可付款，付款后應(yīng)在ERP系統(tǒng)中做賬，同時登記銀行存款日記賬備查。
第三十六條
每日下午5點付款結(jié)束后，負責賬戶出納人員應(yīng)核對當日銀行存款明細賬、ERP銀行存款明細賬和個人登記的銀行存款日記賬，確保資金收付準確、無誤。若出現(xiàn)錯誤，應(yīng)報出納主管及時查明原因并解決。
第三十七條
每月初，核算會計應(yīng)與出納核對上月銀行存款明細賬，編制《銀行存款余額調(diào)節(jié)表》，同時分析未達賬項產(chǎn)生原因，及時解決未達賬項。對超過1個月的未達賬項需上報財務(wù)負責人處理。
第三十八條
集團財務(wù)中心運營管理部將不定期對各公司銀行賬戶簿記情況進行核查。
禁止行為和罰則
第三十九條
在銀行賬戶管理和使用中嚴禁以下行為：
1.未經(jīng)批準擅自開立銀行賬戶;
2.不按本制度規(guī)定的程序和時間及時、準確的上報和備案有關(guān)銀行賬戶開立、變更和撤銷等相關(guān)信息資料;
3.不認真清理和及時注銷不需使用的賬戶;
4.隱瞞或私設(shè)銀行賬戶，從事“公款私存”、“小金庫”等賬外經(jīng)營活動;
5.出租、出借或轉(zhuǎn)讓銀行賬戶;
6.簽發(fā)空頭、印鑒不符、遠期銀行結(jié)算票據(jù);
7.未經(jīng)批準擅自以銀行存款進行擔保或抵押;
8.未妥善保管財務(wù)印章、U盾和重要空白憑證;
9.其他違反國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)章制度的行為。
第四十條
對違反本制度的行為，視情節(jié)輕重追究公司負責人、財務(wù)負責人和直接責任人的責任。由公司給予相應(yīng)的行政處分或經(jīng)濟處罰。給公司造成經(jīng)濟損失的，應(yīng)承擔全部或部分賠償責任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關(guān)依法追究刑事責任。
附則
第四十一條
本制度由財務(wù)中心運營管理部負責解釋。
第四十二條
本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。
開/銷戶申請表
申請人信息
申請人
申請時間
申請公司
申請部門
擬開/銷
戶信息
開戶銀行
幣種
賬戶屬性
□基本戶
□平臺商戶
□銀行卡
□一般戶
□POS商戶
□分期商戶
□外債戶
□手機商戶
□其他
申請理由
審批信息
申請公司財務(wù)負責人日期
運營管理部資金主管日期
運營管理部經(jīng)理日期
財務(wù)總監(jiān)日期
財務(wù)副總裁日期
備注
附件2銀行存款余額限額申請表
申請人
信息
申請人
申請時間
申請公司
申請部門
銀行存款余額信息
預估限額(元)
幣種
開戶銀行
開戶賬號
預估
說明
審批信息
申請單位財務(wù)負責人日期
運營管理部資金主管日期
運營管理部經(jīng)理日期
財務(wù)總監(jiān)日期
財務(wù)副總裁日期
備注