地產事業部設計管理制度
遠洋地產東北區域事業部設計管理制度
編號:YYDB-SJ-ZD001
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設計管理制度(暫行)
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設計中心
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20**年08月30日
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設計管理制度
1、目的
為實現事業部的發展戰略，使項目設計管理和操作程序規范化和制度化，促進事業部進一步向專業化和科學化的方向發展，以保證設計管理和操作全過程的計劃性和有效性;明確各部門在設計管理工作中的責權和工作要求，提高跨部門的協作效率，充分發揮設計中心和項目公司的整體優勢并提高事業部開發的整體效益。
2、范圍
本管理制度適用于東北區域事業部所屬公司所有開發項目的設計管理和操作。
3、定義
3.1【開發決策委員會】
在本管理制度中指由東北區域事業部高層領導及相關部門組成的項目開發決策機構。
3.2【事業部主管領導】在本管理制度中指東北區域事業部主管設計工作的副總經理。
3.3【設計中心】在本管理制度中指東北區域事業部負責對項目公司設計體系進行專業縱向管控的職能部門。根據事業部的總體戰略要求并在事業部主管領導的指導下全面負責事業部的設計管理工作，代表東北事業部行使設計管理職能。
3.4【項目公司總經理】在本管理制度中指東北區域事業部所屬項目公司總經理，負責項目設計橫向跨專業操作的管理者。
3.5【項目公司設計部】在本管理制度中指項目公司負責設計管理的具體操作部門，在制度執行中接受設計中心指導和監督。
4、職責
本管理制度明確了事業部設計中心、項目公司設計部及各有關部門在設計工作中相應的職責范圍。
4.1開發決策委員會
在本管理制度中代表東北區域事業部負責設計工作過程中的重大環節及設計流程中的重大節點進行審批，采取會議形式集體討論決策，并形成會議紀要指導后續工作。
4.2事業部主管領導
在本管理制度中負責主管設計中心工作，協調東北區域事業部所屬的項目公司與事業部設計中心之間工作。
4.3事業拓展部
在本管理制度中負責開發拓展土地的信息收集、可行研究性報告，辦理獲取土地的各種手續。
4.4財務中心
在本管理制度中負責項目經濟效益預測和測算分析。
4.5營銷中心
在本管理制度中負責市場資料收集、分析、調研工作，提出項目開發策略意見和市場總體定位建議。
4.6成本中心
在本管理制度中負責東北區域事業部所屬項目的各設計階段成本控制，編制各設計階段的成本目標。審核各設計階段的設計合同，審核各階段設計流程中的相應節點工作。組織項目建設過程中的部品、部件和材料招投標采購，并為各設計階段提供材料樣品、生產廠家等工作配合。
4.7設計中心
4.7.1設計中心負責前期設計研究工作，并配合事業拓展部前期土地開發拓展工作。
4.7.2設計中心對事業部所屬項目公司開發的所有房地產項目的產品設計工作負有相應的指導、檢查和監督的職能。
4.7.3設計中心負責搭建專業管理平臺、建立設計管理制度和設計各階段管理流程，根據事業部的發展及時進行補充、修改和完善。
4.7.4設計中心對設計管理過程中的各項主要管理環節及關鍵控制點進行審核。對項目設計的主要階段性成果進行評審，以會議紀要的形式確定或確認。
4.7.5設計中心將定期抽查各項目公司制度執行情況、項目設計部工作執行情況(每個季度一次)。
4.7.6設計中心將不定期對各項目公司進行拉練式檢查，對出現的問題提出糾正建議并監督整改;對好的做法總結案例進行推廣。
4.8項目公司總經理
在本管理制度中負責項目統籌、協調項目設計部與橫向部門之間的工作，負責組織建立項目公司層面的設計管理制度及實施細則。
4.9項目公司設計部
4.9.1執行東北區域事業部設計管理制度及各階段設計流程。
4.9.2負責編制項目公司層面的設計管理實施細則及崗位職責。
4.9.3負責開發項目的具體設計及管理工作(規劃、建筑、景觀及裝修等)。
4.9.4負責現場跟蹤服務，解決現場技術問題。
5、設計管理內容
5.1設計計劃管理
5.1.1設計計劃的制定
項目公司設計部負責編制《項目整體設計計劃》、《年度設計進度計劃》和《季度設計進度計劃》，應與對應項目的《項目經營計劃》和《項目年度經營計劃》保持一致。并經設計中心審核，項目總經理審批。
5.1.2設計計劃的執行
(1)設計計劃一經制定實施，即成為房地產項目開發及產品設計工作的原則性工作綱領，各項目應嚴格執行。
(2)設計中心和項目總經理、項目設計部應建立起積極有效的溝通和協調途徑(例會、文件、表格、模板、會議紀要等)，保障設計計劃得到有效的貫徹執行。
(3)事業部的計劃部項目專員參與計劃協調和督辦。
5.1.3設計計劃的跟蹤和調整
(1)設計中心對項目設計計劃的執行情況進行定期跟蹤和總結，項目設計部以設計工作月報、季報和年報的形式提交設計中心審核并匯總。
(2)根據整體戰略和年度計劃要求、市場形勢、項目進展等方面的變化情況，《項目經營計劃》進行必要調整后，設計計劃在整體或局部上已經不適用時，項目設計部根據實際情況進行深入協商和研究的基礎上提出設計計劃調整建議，需經設計中心審核，項目總經理審批。
5.2設計過程管理
5.2.1項目設計的階段
項目開發設計階段主要由前期設計研究階段、規劃設計階段、建筑方案設計階段、地質勘察階段、初步設計階段、施工圖設計階段、景觀設計階段、裝修設計階段、市政管網施工圖設計階段組成。
(1)前期設計研究階段的工作重點是整理項目的基礎資料，初步確認產品設計方向，提交《項目設計基礎資料匯總表》和《項目設計基礎資料分析報告》，完成項目可行研究性報告，為開發土地獲取提供設計支持。
(2)規劃設計階段的工作重點是確認規劃設計方案，編制并下發《項目設計指導書》作為項目規劃設計階段之后的總體控制文件，并用于指導和評價項目的具體設計工作。(景觀設計應在此階段參與)
(3)建筑方案設計階段的工作重點是確認建筑單體(住宅戶型設計)方案和立面設計方案。(如涉及精裝修產品應在此階段開展精裝修設計)
(4)初步設計階段的工作重點是確認建筑條件圖，制定統一技術措施，組織針對結構方案和設備系統方案的評審。
(5)施工圖設計階段的工作重點是確認構造作法，協調關鍵部位的各專業配合，取得施工圖設計方案。(如涉及精裝修產品應在此階段完成精裝修方案設計)
(6)景觀設計各階段的工作重點是確認景觀及綠植設計方案。
(7)裝修設計各階段的工作重點是確認售樓處、樣板間等營銷工具的設計方向(風格、標準等)。
(8)市政管網施工圖設計階段的工作重點是取得各市政專業的施工圖設計方案。
5.2.2設計過程的控制
(1)設計中心負責完成項目前期設計研究階段的可研報告規劃設計部分和前期設計研究，項目設計部參與。
(2)項目設計部負責完成規劃設計階段、方案設計階段、初步設計階段、地質勘察階段、施工圖設計階段、裝修設計階段、景觀設計階段、市政專業施工圖等設計階段工作。設計中心在關鍵環節和控制點進行審核，項目總經理審批。
(3)項目設計部負責編制《項目設計指導書》、完成設計需求分析、落實產品定位方案、編制各階段設計任務書、設計單位委托、設計合同管理、設計過程跟蹤、組織方案匯報、組織設計成果評審、現場施工配合、組織重大設計變更評審等。
(4)設計中心重點審核《項目設計指導書》、各階段設計任務書，參與階段性設計成果的評審，跟蹤及監控產品定位方案的落實，參與重大設計變更(指影響產品使用功能、立面效果、景觀效果的設計變更)的評審，以及設計成果的總結和推廣。
5.2.3設計評估總結
產品交付完成后，項目設計部組織實施產品設計工作總結，以《產品設計后評估報告》的形式提交設計中心備案存檔。
5.3設計資料管理
5.3.1設計資料的內容
整體控制性文件《項目設計指導書》，各設計階段的輸入要求，如《設計任務書》、《專題會議紀要》等技術文件的組合，作為過程控制和成果評審的依據性文件。各設計階段的輸出成果，即對應各設計階段工作重點的重要節點文件。其它資料包括但不限于在產品營造階段發生的主要設計變更圖紙和設計變更通知單匯總等。
5.3.2設計資料的維護
本管理制度執行過程中，設計資料的維護由項目設計部負責。及時對項目設計資料進行整理、統計、分析、維護和存檔，以各設計階段為節點進行分段維護并及時調整和更新《項目設計指導書》，分期開發項目以各期為節點，工程移交后應將所有的設計資料(含電子文檔)提交事業部檔案室，同時提交電子文檔給設計中心備案存檔。設計中心對于提交的設計資料進行歸集、研究。
5.4設計資源管理
5.4.1設計資源庫的建立
設計中心負責建立設計資源管理庫，根據項目特點、規模、標準、風格等不同要求提供相應設計資源，并將項目公司掌握的優秀設計資源不斷擴充。
5.4.2設計資源的選取
各設計階段中(某些地方政府指定或地方專業公司壟斷工程除外)，項目設計部提報設計資源需求，設計中心負責提供設計資源(項目設計部也可推薦設計資源)。采取設計單位比選方式、比價方式和直接委托設計單位方式，確定設計單位。比選方式和比價方式原則不少于兩家設計單位;直接委托方式原則是在政府指定、壟斷行業、工程緊急、一體化成度較高(如裝修、景觀)、專業性較強、適合指定風格的情況下進行直接委托設計單位。確定設計單位過程由項目設計部組織，對項目的規劃設計、建筑單體方案、景觀方案及裝修方案的設計單位比選、比價、直接委托設計中心參加評定、評審會，確認后項目總經理審批。除上述要求外其余階段設計單位確定設計中心不參加評審會，只負責確定設計單位比選范圍，審核設計單位評審報告，項目總經理審批確認。
5.4.3設計資源的評估
項目開發的各設計階段設計完成后，項目設計部應組織實施針對設計單位的評價工作，以《設計單位后評估報告》的形式提交設計中心備案存檔。
5.4.4設計資源的維護
設計中心負責為合作過或接洽過的設計單位建立并維護《設計單位資料索引數據庫》，歸集并整理設計單位的相關資料。設計中心圍繞事業部開發項目提供各種技術支持，開展專家研討、技術調研和學術考察。
5.5設計成本管理
5.5.1設計中心根據項目特點、規模、標準、風格、品質等編制項目設計成本目標，經討論后確定該項目設計成本控制總目標。其中包括各階段、各專業的設計成本目標分解。作為項目設計部控制設計成本的指導性文件。
5.5.2設計中心派相關人員參與100萬元以上設計費的商務洽談，并對設計合同、設計周期和付款方式進行審核，項目總經理審批。
5.6設計檔案管理
5.6.1項目設計部負責按照檔案管理要求建立設計檔案管理制度，分期開發項目應按自然區號存檔，并建立檔案管理目錄。詳規圖、區域總圖、綜合管網圖紙獨立存檔。電子文檔視同資料檔案管理單獨建制。
5.6.2項目開發部負責按照檔案管理要求建立檔案管理制度，送往政府及政府所屬相關部門各種報件和政府及政府所屬相關部門各種回執審批件存檔。
5.7人員招聘管理
各公司設計總監(或設計部經理)的招聘需經項目公司總經理及事業部設計總監面試通過，由事業部主管領導確認后方可錄用。
6、附則
6.1設計中心是本管理制度的建立、維護和貫徹的責任部門，并負責制度的解釋。
6.2各項目公司各層級、各專業應在本管理制度所確定的原則和框架范圍內，建立適用的細化管理制度和細化管理體系。
6.3本制度自頒布之日起執行。
篇2:會計制度設計
第一篇：小企業會計制度設計
小企業會計制度設計
第一章總則
第一條本企業會計制度設計，遵循以下原則：
（一）合法性原則。為了規范制造業型小企業的會計核算，提供統一、可比的會計信息，根據《會計法》、《中華人民共和國公司法》、《企業財務報告條例》、《小企業會計準則》、《會計基礎工作規范》及財務部發布的其他有關法規，結合公司的實際情況，特制定本制度。
（二）兼顧原則性和靈活性原則。本企業在合法性基礎上兼顧企業自身特點設計制定本制度。
（三）成本效益原則。本制度設計以提高本企業的經濟效益為中心，制度設計簡潔明了，操作性強，實現成本與效益的最佳組合。
（四）會計制度、財務制度、稅法一致的原則。
（五）重要性原則。對會計信息“抓大放小”，提高企業會計的工作效率。
第二條為保證會計工作的正常進行和會計信息質量，各單位在進行會計核算時，應遵循會計核算的基本前提和一般原則。
（一）會計核算應當劃分會計期間。會計期間分為年度、半年度、季度和月度，均按起訖日期確定。半年度、季度和月度均稱為會計中期。各會計期末均應按照有關規定進行結帳和編制財務報告工作。會計期末是指月末、季末、半年末和年末。
（二）本企業會計記賬采用借貸記賬法。
（三）本企業的會計核算均以人民幣為記賬本位幣。若會計核算中涉及外幣業務，按照本制度中有關外幣業務的相關規定進行。
（四）會計核算時，除特殊業務（如結帳等）和自行編制原始憑證的業務（如制造費用分配業務等）以外，其他經濟業務的核算必須取得合法、有效的原始憑證并經審核無誤后才能編制記賬憑證，據以登記入賬。本企業采用簡化原始憑證和通用記賬憑證。
（五）會計帳簿依據審核無誤的會計憑證編制。本企業選擇三欄式訂本賬，普通格式的三欄式明細帳、數量金額明細帳、多欄式明細帳。
（六）在對各項經紀業務核算時，應當切實遵守權責發生制原則、收入與費用之間的配比原則、財產物資計價的實際成本原則、劃分收益性支出和資本性支出原則以及謹慎性原則。未經公司同意，不得隨意改變確認與計量原則。
（七）為了保證會計信息的可比性，一般情況下不得隨意變更會計政策，但會計準則等法律法規、經濟環境發生了變化時可以變更會計政策。會計會計估計的基礎發生變化時應當變更會計估計。
（八）按照《小企業會計準則》的基本要求，結合本企業實際情況設置會計科目。
（九）財務報告的選擇、報送遵循《小企業會計準則》的規定。
第三條本企業會計記錄文字使用中文。
第四條本企業使用統一的財務軟件進行會計業務的處理工作。會計軟件的操作與管理規范另行規定，作為本制度的補充。
第五條本企業對會計憑證、會計帳簿、財務報告和其他會計資料建立檔案，由會計部門指定專人保管。
第二章會計組織系統
第一條本企業設置會計機構。
第二條會計機構下設會計主管、出納、總分類賬會計和明細分類賬會計崗位，并配備財務會計人員2―6名。會計主管兼任總分類賬會計，出納人員不得兼任稽核、會計檔案保管、收入費用債權及債務帳目的登記工作。
（一）會計主管崗位
（1）具體負責本企業的財務與會計的日常管理工作。
（2）組織制定本企業的各項財務與會計制度，并監督其貫徹執行。
（3）組織編制本企業的財務成本計劃、資金籌措計劃，并監督其落實。
（4）會同有關部門擬定企業各項固定資產的投資方案和流動資金定額。
（5）負責企業各種稅費的計算和繳納工作。
（6）負責企業各項財務分析工作。
（7）參加企業有關生產經營管理的會議，參加有關經營預測、決策和各部門業績考評工作。
（8）參與擬定和審核經濟合同、協議和其他經濟文件。
（9）負責向本企業領導和職工代表大會報告財務狀況和經營成果，審查對外提供的財務報告。
（10）組織財會人員參加理論和業務學習，負責財會人員的考核工作，參與研究財會人員任用和調整工作。
（11）領導交辦的其他與財務、會計有關的管理工作。
（二）總分類賬會計
（1）審核原始憑證，填制記賬憑證，登記總分類賬，編制資產負債表、利潤表和現金流量表等財務報告。
（2）全面負責產品成本的計算，編制工資分配表等成本計算表格，并定期進行財務成本完成情況的分析。
（三）明細分類帳會計崗位
（1）根據審核過的會計憑證登記各種明細分類賬。
（2）定期將明細分類賬與總帳余額核對。
（3）定期進行財產物資清查，保證賬實相符。
（4）登記各種債權、債務往來款項的有關結算業務以及其他產品成本計算中涉及的明細帳業務。
（四）出納崗位
（1）辦理現金收付和銀行結算業務。
（2）辦理各種票據的收付業務。
（3）辦理庫存現金日記賬、銀行存款日記賬和票據備查簿。
（4）保管庫存現金和各種有價證券。
（5）填寫支票、本票和匯票，并在會計主管核準后加蓋企業印鑒章。
（6）保管有關印章、空白收據和空白支票。
（7）具體辦理各種稅金的申報和扣繳業務。
第三章會計科目
第一條本企業會計科目按經濟內容分為五類：資產類、負債類、所有者權益類、成本類和損益類。
第二條本企業采用數字定位編號法對會計科目進行編號。科目表如下：152頁表6-1
第三條科目使用的特殊說明。
（一）一律不計提減值準備。
（二）長期股權投資初始計價采用成本法，獲得的股利不區分取得股權前的股利和取得后的股利，全部借方登記“應收股利”，貸方登記“投資收益”
（三）所得稅費用采用應付稅款法計算，不考慮永久性和暫時性差異。借方登記“所得稅費用”，貸方登記“應交稅費――應交所得稅”
（四）發出商品收到貨款或取得收款權利時確認為收入。
（五）本企業將投資人投資超過注冊資本的部分確認為資本公積，不允許其他形式的資本公
積，也不能用資本公積彌補虧損。
第四章財務報告
第一條本企業財務報告包括資產負債表、利潤表、現金流量表和附注。
（一）資產負債表采用賬戶式資產負債表。
（二）利潤表的編制采用多部式編制方法。
（三）現金流量表以現金及現金等價物為編制基礎。現金包括庫存現金、銀行存款、其它貨幣資金。現金等價物是企業持有的期限短、流動性強、易于轉換為已經定額的現金、價值變動風險很小的投資。
（四）附注主要包括以下內容
（1）聲明編制的財務報表符合小企業會計準則的要求，真實、完整地反映了小企業的財務狀況、經營成果和現金流量等有關信息。
（2）短期投資、應收賬款、存貨、固定資產項目的說明。
（3）應付職工薪酬、應交稅費項目的說明。
（4）利潤分配的說明。
（5）用于對外擔保的資產名稱、賬面余額及形成的原因；未決訴訟、未決仲裁以及對外提供擔保所涉及的金額。
（6）發生嚴重虧損的，應當披露持續經營的計劃、未來經營的方案。
（7）對已在資產負債表和利潤表中列示項目與企業所得稅法規定存在差異的納稅調整過程。
（8）其他需要說明的事項。
第二條財務報表項目的特殊規定
（一）省略財務狀況變動表。
（二）所有的項目都以歷史成本為原則，不考慮公允價值變動。
（三）對部分項目都按照賬面余額填列，不按照賬面原值填列。如應收賬款、長期股權投資等。
（四）現金流量表只用直接法不用間接法。
第五章貨幣資金內部控制
第一條財務部指定專人對原始憑證進行審核，凡是內容真實、金額正確且按流程簽(請繼續關注：)字的單據，審核無誤后交財務報銷。
第二條報銷經辦人要將原始憑證收集完整粘貼在報銷單背面或粘貼單上簽字并交由部門負責人簽字后方可報銷。
第三條財務機構負責人指定專人對原始憑證進行審核，對于不真實不合法的予以退回，并向上級匯報，對于不完整不準確的要求對方補正，審核無誤后，交財務經理簽字予以報銷。
第四條審核無誤的原始憑證交財務會計或財務經理填制記賬憑證，審核后再交出納報銷。
第五條出納報銷后，將憑證交財務會計處理，原始憑證上必須由出納加蓋收訖或付訖章。
第六條每日現金余額交存銀行，確因需要留存少量現金的，經財務經理同意，金額在規定范圍之內可留存單位。
第七條財務經理定期點庫，出現短少，情節嚴重的應向上級匯報，對出納調崗。
第八條銀行存款按收款到帳時間為入賬時間，付款按結算單據交付時間為入賬時間。
第九條本企業禁止使用銀行本票結算，本企業一般不接受和使用商業匯票，出水電費外，本企業不接受委托收款結算方式，本企業不使用委托承付結算方式。
第六章采購與付款內部控制
第一條公司實行采購與付款業務的崗位責任制，采購與付款業務的不相容崗位相互分離、相互制約和監督。
第二條貨物采購時，由貨物使用部門根據需要要編制請購單，請購單必須由會計主管簽字批準。
第三條采購結算憑證，發票與材料同時到達，未入庫時借記在途物資，貸記應付賬款――暫估；材料入庫后借記原材料，貸記在途物資，借記應付賬款――暫估、應交稅費――應交增值稅（進項稅額），貸記應付賬款。
第四條采購結算憑證、發票都未到，材料入庫時借記原材料，貸記應付賬款――暫估，下月初，用紅字做同樣的記賬憑證，予以沖回。
第五條企業采購按實際成本計價。
第六條企業采用賒購方式購入材料附有現金折扣的其會計處理按總價法處理。按實際交易金額借記應付賬款，貸記銀行存款，現金折扣沖減當期財務費用，貸記財務費用。
第七條會計主管應定期檢查會計人員記錄的憑證總數和應付憑證總數。
第七章生產制造內部控制
第一條企業應正確劃分計入產品成本的費用和不計入產品成本的費用。資本性支出不能直接計入產品成本，收益性支出可以直接計入產品成本。
第二條企業采用正常標準成本核算產品成本。
第三條企業成本核算程序采用品種法，以產品品種為成本計算對象。
第八章銷售與收款內部控制
第一條企業實行銷售與收款職務分離制度，不相容職務相互分離、相互制約和監督。
第二條開具銷售發票時要先收款再開發票，財務部門必須定期檢查銷售發票。
第三條對于賒銷業務，發貨時借記發出商品，貸記庫存商品；收款時借記銀行存款，貸記主營業務收入、應交稅費――應交增值稅（銷項稅額），年底最后一個月的賒銷全部開具發票，確認收入，繳納所得稅，保留發票，直到對方付款時再給發票。
第四條對最后一個月的賒銷不開具發票，直接借記應收賬款，貸記主營業務收入。
第二篇：會計制度設計
答：會計制度總體設計是指對會計制度運行環境中與會計制度執行主體有關內容的安排，它明確了會計制度各項內容有效執行應具備的基本條件。其中會計組織機構設置、會計崗位職責與人員配備是核心。
會計組織機構設計應遵循兩條總原則，1.系統性原則、2.創新性原則。會計組織機構設置形式設計：1.會計組織機構與財務組織機構的分設與合一；2.會計組織機構的集中設置與分級設置。在實際工作中，有的企業往往對某些會計業務采用集中核算，而對另一些業務又采用非集中核算。但無論采用哪種形式，企業對外的現金往來、物資購銷、債權債務的結算都應由公司財務會計科集中辦理。
會計組織機構設置的形式一般有以下三種：①會計組織機構集中設置：這種方式在企業主體一級設置會計組織工作機構，企業內部各部門、單位不設會計組織機構，會計業務由組織機構集中處理。②會計組織機構分級設置：除了在企業主體一級設置會計組織機構外，在企業內部各部門與單位也相應設置會計組織機構，辦理本級范圍內的會計業務。這種設置方式在一定程度上增加了核算層次和工作人員，但有利于各部門或單位將會計活動與具體業務活動相結合而防止兩者脫節。③.會計組織機構內部組織設置：集中設置或分級設置都要對會計組織機構內部各組織設置問題。會計組織機構內部組織設置有利于清晰界定職責和實施內部控制機制，但內部組織設置過大或過小都不經濟，要綜合考慮職責完整性、考核機制等。制藥廠應選擇會計組織機構分級設置。
會計工作崗位劃分及職責確定則是完成工作流程的基礎。是每個會計崗位及相應會計人員的一種會計工作責任制度。《會計基礎工作規范》對會計工作崗位設置提出了基本原則與示范性要求：一是會計工作崗位可以一人一崗、一人多崗或一崗多人，應當符合內部牽制的要求；會計工作崗位的設置由各單位根據會計業務需要確定。《企業內部控制基本規范》第28條明確了企業應當結合風險評估結果，通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法，運用相應的控制措施，將風險控制在可承受度之內。控制措施一般包括：不相容職務分離控制、授權審批控制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制和績效考評控制等。在會計人員控制方面如出納人員不得兼管稽核、會計檔案和收入、費用、債權債務賬目的登記工作；二是會計人員的工作崗位應當有計劃的進行輪換，以促進會計人員全面熟悉業務，提高綜合工作能力，以便于各崗位會計工作人員相互配合、協調工作；如果該公司是國有企業其任用會計人員應當實行回避制度。單位領導人的直系親屬不得擔任本單位的會計機構負責人、會計主管人員。會計機構負責人、會計主管人員的直系親屬不得在本單位會計機構中擔任出納工作。
會計法第三十六條各單位應當根據會計業務的需要，設置會計機構，或者在有關機構中設置會計人員并指定會計主管人員；不具備設置條件的，應當委托經批準設立從事會計代理記帳業務的中介機構代理記帳。會計基礎規范第六條各單位應當根據會計業務的需要設置會計機構；不具備單獨設置會計機構條件的，應當在有關機構中配備專職會計人員。設置會計機構，應當配備會計機構負責人；在有關機構中配備專職會計人員，應當在專職會計人員中指定會計主管人員。
第三篇：會計制度設計的學習
會計制度設計的學習
會計制度設計是一門比較簡單的課，只要學過基礎會計，都可以學習這門課程。但是，也需要花一些功夫，所以在學習過程中掌握竅門，理清思路，對我們是有很大幫助的。我現在就把我在學習這門課程中的一些經驗和大家一起分享，希望對大家有所幫助。
總體來看，我們可以把會計制度設計分為兩部分，一部分是理論部分，另一部分是核算部分。
理論部分基本涵蓋了一至六章，在這六章中主要掌握一些基本的概念。要掌握的概念很多，也很容易混淆，可其中也是有一定的竅門的。第一、二章很簡單，沒什么可說的，就是對會計制度設計的意義，作用，任務，要求，依據，程序，內部控制制度的設計和機構人員的設計有所了解。其中，內控制度尤為重要，與后面的核算題結合通常會考核算題。
第三、四、五、六章，通過看書其實可以看出，它是根據會計制度的內容來編排的，第三章講的是總則，第四章是會計科目，第五章是核算形式，第六章是報表。在這四章中，有很多的作用，原則，意義，特點等，這些都是考簡答題的范圍。內容比較多，但其實其中也是有一些規律可遵循的。很多內容，只要稍加理解，根本不用背，就可以記住，即使記不住，考試的時候稍加思考，也能想出一兩條來。比如說會計科目的作用，想想會計科目，會分為哪幾類，就應該可以想到它其中一個作用應該是可以對會計核算的內容進行分類；其次，在編制會計憑證的時候需要用到會計科目，則它應該有為編制會計憑證的作用，也就是為編制會計憑證提供依據的作用；接著，在賬簿的記錄中，也需要用到會計科目，就可以聯想到這也應該是會計科目的一個作用；最后，當然就是會計報表，也需要用會計科目進行編制，這樣，應該不需要花太多的時間，就可以很容易的把會計科目的作用記住了。在第三、四、五、六章中，很多的需要記憶的地方其實都可以用這種方法來記憶，當然，前提是你必須知道什么是會計科目，什么是會計核算形式，什么是帳簿，什么是憑證，當你很清楚的了解這些內容的時候，即使你并不知道或者是沒有背到這些作用、意義，你也能通過自己的理解來寫出一些內容來。
另一部分是核算部分。核算部分雖然是屬于核算題，但是，很多地方還是需要一定理解和記憶的。這一部分基本是根據業務類型的內容來編排的。先是貨幣資金，然后是存貨，產品生產成本，投資，固定資產，無形資產的監控，其中，貨幣資金和存貨是比較重要的部分。而這些，大多數其實是對會計憑證的傳遞程序和內部控制制度的運用，因此，首先要理解內部控制制度的內容，再將這些放到具體中去應用。而對于會計憑證的傳遞程序，其實就是第七、八章中的幾張圖比較重要，一定要理解，自己想象著去做一遍，不需要背誦，在考試過程中，可以通過自己的理解，一步一步的進行。比如說247頁的那張圖，根據圖紙的第一點，就應該想到是供貨單位按合同規定的時間要將貨物種類向進貨單位發貨，然后要委托開戶銀行向進貨單位收取貨款，還有就是代墊的運雜費；第二點是進貨單位的財會部門收到銀行轉來的結算憑證等單據后，對相關憑證進行審核，然后轉業務部門核對合同；三是經業務部門核對無誤后由財會部門在規定的期限內通過開戶銀行向供貨單位付款，同時則要開具收貨單，留存第一聯，將其余各聯交給儲運部門，通知其準備提貨；四是到活后，車站或碼頭通知進貨單位儲運部門，其提取商品后連同收貨單第二、三、四聯送倉庫驗收；五則是倉庫驗收后在收貨單第三、四聯上加蓋收貨專用章，留存第二聯登記商品保管賬，并分別將收貨單三、四聯轉回財會和業務部門。這些看著圖，然后在腦海中把業務發生的過程走一遍，很容易就記住了。分析往年的試題，每年都會有一道這種類型的題出現，所以，要在平常多看一下這些圖，在考前只要再加深一下記憶，就可以在這道題上拿到十分左右。
根據往年的試題，可以看出，簡答題已經不僅僅是在前六章中出題，可能還會在后面的幾章中出現，可以說考試的難度稍微有點加大，但是，因為后面本身就以核算題為主，也是很重要的，因此，我認為考試的主要內容也是在內部控制制度那一塊，而內部控制制度中最重要的又是職務分離，這個需要重點掌握，別的地方可以根據自己的理解加以記憶。
另外，我認為在平常的系統復習后，可以聽一下串講，把自己的知識再系統一下，另一方面也可以查漏補缺，把自己平時沒有注意的地方也補充一下。
以上是我過會計制度設計的一些心得，僅代表個人意見，呵呵，有不足的地方大家可以根據自己的實際情況加以改進，同時也希望以上內容能給大家帶來一定的幫助。
第四篇：會計制度設計
3.會計軟件源程序和系統開發過程中形成的文檔資料必須嚴格保管。請你結合你單位實際情況設計一份完整的《會計電算化檔案管理制度》
答：會計軟件程序和系統開發過程中形成的文檔資料必須嚴格保管,為加強公司會計電算化檔案管理,保證會計電算化檔案的安全完整,根據財政部、家檔案局《檔案管理辦法》等有關規定制定本制度
ｘｘ公司會計電算化檔案管理制度
?會計電算化檔案定義
主要指存儲在硬盤、軟磁盤或其他存儲介質上的會計數據和程序等，
并包括打印輸出的各種憑證、帳簿、報表等核算數據及系統開發運行
中的全套文檔資料。
?檔案管理任務
1、收集和整理應存檔的會計資料；
2、保管和利用好會計檔案；
3、遵守會計檔案的保存期限。
?檔案管理內容
一、會計憑證的收集、整理和存檔
1、收集齊全應存檔的會計憑證，按憑證順序號和本號檢查有無短缺，原始憑證是否
齊全，清理出不屬于會計檔案范圍和無須存檔的一些資料，補充可能被遺留的一些必不可少的核算資料；
2、與負責憑證打印、裝訂、暫時保管的操作人員辦理好檔案入存手續；
3、應每月裝訂一次憑證，為便于翻閱憑證，避免憑證散失，裝訂憑證時應按適當厚
度統一裝訂；
4、認真填列會計憑證封面，封面各記事欄都應填列完整清晰，以便于查閱。
二、會計帳簿的收集、整理和存檔
1、各業務日或各月的會計帳簿可由業務經辦人在當期打印輸出并保管，日常系統
數據由系統管理人員和業務經辦人負責維護；
2、會計年度終了，必須將全年的所有帳簿，包括總帳、明細帳、輔助帳等都統一
打印輸出，并整理裝訂；
3、檔案管理人員在與業務經辦人辦理帳簿交接手續時，應認真檢查帳簿是否有殘
缺、遺漏，確定無誤后，應對所有帳簿進行歸類、編號，妥善保存；
第五篇：會計制度設計00
會計制度設計的意義（1）完善會計規則體系（2）優化會計組織結構，規范企業的會計行為（3）完善內部會計制度，強化企業的經營管理制度（4）提高會計工作效率（5）保證會計工作質量，提高會計信息的使用價值
會計制度設計的原則:合規性原則、實用性原則、系統性原則、前瞻性原則、效益性原則。
總會計師職責（1）編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃，擬定資金籌措和使用方案，開辟財源，有效的使用資金（2）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本單位有關部門降低消耗，節約費用，提高經濟效益（3）建立健全經濟核算制度，利用財務會計資料進行經濟活動分析（4）負責本單位財務機構的設置和財務人員的配備、會計專業職務的設置和聘任提出方案（5）組織會計人員的業務培訓和考核（6）協助主要行政領導人對企業的生產經營做出決策，參與新產品開發、技術改造、科技研究等方案的制訂和重大經濟合同的研究、審查等。
（7）監督本單位貫徹執行國家的各項財經政策、法規和制度。（8）承辦單位主要行政領導人交辦的其他工作。
科目設計的意義（1）便于為企業內、外部會計信息使用者提供決策所需要的會計信息（2）為建立科學、完善的會計核算方法體系奠定了基礎1.會計科目的設計，保證了復式記賬法的廣泛應用2.會計科目的設計，為順利編制記賬憑證提供了依據3.會計科目的設計，為開設賬戶、建立賬簿提供了依據4.會計科目的設計，有利于成本計算的準確性和財產清查工作的順利進行5.會計科目的設計，為編制會計報表奠定了基礎（3）有利于會計工作的合理分工和會計工作的順利開展。
科目設計的步驟（1）明確會計科目設計直接相關的會計法規制度（2）全面了解本單位的經濟業務內容
（3）對經濟業務進行科學分類，確定會計科目名稱
（4）為會計科目編號，建立會計科目體系（5）編寫會計科目的使用說明（6）列示主要會計事項是財務處理方法
會計憑證設計的意義（1）保證經濟業務的發生和完成情況得到及時、準確的反映（2）為登記賬簿提供依據（3）加強崗位責任制，完善內部會計控制制度
（4）便于開展會計檢查和審計工作
會計憑證設計的步驟
原始憑證的設計步驟（1）根據實際需要，確定原始憑證種類（2）按照原始憑證用途，設計原始憑證的格式和聯次（3）制定原始憑證的傳遞程序（4）建立原始憑證的使用、保管制度
記賬憑證的設計步驟（1）設計記賬憑證的種類（2）設計記賬憑證的格式（3）規定記賬憑證的用途和管理制度。
賬簿設計的原則（1）賬簿組織與企業的規模和特點相適應（2）滿足會計報表的資料需要（3）賬簿設計要與所采用的會計核算形式相適應（4）設計的賬簿要便于登記、審核與保管
會計報表設計的意義（1）為企業管理者進行經營管理提供必要的信息資料（2）為投資者進行投資決策提供必要的信息資料（3）為債權人進行信貸和信用決策提供必要的信息資料（4）為財政、工商、稅務等行政管理部門提供對企業實施管理和監督的各種信息資料（5）為企業內部審計機構和外部審計部門檢查、監督企業的生產經營活動提供必要的信息資料會計報表設計的原則（1）完整性原則，即會計報表及其指標體系應當嚴密完整（2）統一性與靈活性相結合原則，即會計報表的設計既要滿足國家統一規定，又要滿足企業具體需要(3)穩定性原則，即報表指標內容、名稱應保持相對穩定(4)簡易性原則，即報表內容及指標要求力求簡明易懂，便于編制
會計報表的基本內容（1）編制單位名稱，即編制會計報表的企業、事業、行政機關及主管部門的名稱，表明會計報表所反映經濟內容的空間范圍。（2）會計報表的名稱及編號，表明各會計報表的種類及其在報表體系中所處的位置和重要程度（3）編制報表的日期，即編制會計報表的日期或會計報表所反映的會計期間，表明會計報表所反映經濟內容的時間范圍（4）計量單位，即會計報表中所使用的貨幣量度（元、百元等）、勞動量度（工時、工日等）和實物量度（噸、件、個等）的單位。（5）經濟指標，即會計報表中各個項目的數量和金額，除必須具備本期數外，還可包括本年累計數、本期計劃數、上年數和歷史先進水平數等。（6）補充資料（或報表附注），是為了幫助報表使用者閱讀和使用報表指標而提供的一些參考資料。
財務處理程序意義（1）體現會計制度的系統性和完整性（2）保證會計工作的有機運行
（3）提高會計核算質量（4）節約會計耗費，降低會計成本
新建單位賬務處理程序設計的步驟為新成立的企業、行政事業單位設計賬務處理程序，其步驟與第一種情況一般相反，即先分別設計憑證、賬簿、報表等具體內容，然后再將它們組合起來，形成所需要的賬務處理程序。由于新建單位一切從零開始，既無成形的憑證、賬簿、記賬方法和記賬程序，又不了解財務人員的習慣，因此，可以不受原有模式的束縛，在一張“白紙”上自由“作畫”。
具體地講，這種設計的基本步驟是：（1）根據經濟業務特點和管理要求，分別設計所需要的憑證、賬簿及報表的種類和格式，并各自形成獨立的完整體系。（2）將各種憑證、賬簿、報表等與記賬方法有機的組合起來，確定它們之間的聯系和記賬程序，從而構成整體賬務處理程序。（3）對不適應或不利于整體賬務處理程序實施的各個核算環節，進行必要的修改或補充。內部控制的作用（1）保護會計制度的貫徹執行。內部控制制度在會計制度體系中，不像會計科目、會計憑證、會計報表等，不能作為獨立的部分，而是貫穿于會計制度的各個方面，對整個會計制度的實施起保護作用。（2）防錯消弊，保護企事業單位財產的安全完整。內部控制制度的基本要求是將經濟的業務的辦理工作進行合理的分工，明確規定每一個業務經辦人員的職權和責任，設計周密的業務處理程序和手續。（3）保證會計信息的真實、正確、完整和及時，提高使用價值。（4）加強崗位責任制，提高會計工作效率。健全完善的內部控制制度，能夠使經辦業務的各有關人員按專業分工，明確自己的崗位責任，并在分工的基礎上，建立有機的協作關系。（5）防范和化解經營風險，提高單位經營效率。內部控制制度通過機構分設、崗位分工、制度標準化業務處理流程、規范業務經辦手續，可以有效的防止權力膨脹、預防個體性決策行為的發生，從而起到防范和化解經營風險、提高經濟效率的作用。內部控制的原則（1）合法性原則。內部控制制度應當符合國家法律、行政法規的規定和有關政府監管部門的監管要求。（2）全面性原則。內部控制制度在層次上應當涵蓋企業董事會、管理層和全體員工，在對象上應當覆蓋企業各項業務和管理活動，在流程上應當滲透到決策、執行、監督和反饋等各個環節，避免內部控制出現空白和漏洞。（3）重要性原則。內部控制制度應當能夠為內部控制目標的實現提供合理保證。（4）有效性原則。內部控制制度應當能夠為內部控制目標的實現提供合理保證。（5）制衡性原則。企業的機構崗位設置和權責分配應當科學合理，確保不同部門、崗位之間權責分明和有利于相互制約、相互監督，履行內部控制監督檢查職責的部門應當具有良好的獨立性，任何人不得擁有凌駕于內部控制之上的特殊權利。（6）適應性原則。內部控制制度應當合理體現企業經營規模、業務范圍、業務特點、風險狀況以及所處具體環境等方面的要求，并隨著企業外部環境的變化、經營業務的調整、管理要求的提高等不斷改進和完善。（7）成本效益原則。內部控制制度是一項受企業內外部經營環境影響較大的綜合性管理制度，無論當時設計如何科學、合理，隨著企業經營環境的不斷變化，總會表現出局限性。因此，企業應在保持原有內部控制制度相對穩定的基礎上，結合現實環境對其不斷予以修訂和完善。分權控制的基本內容分權控制又稱職務分權控制，它要求任何一項經濟業務的辦理，都必須由兩人或兩人以上的分工掌管，不允許任何一個人單獨辦理任何一項經濟業務，從而形成相互制約、相互監督的格局，避免因一個人包辦經濟業務全過程而容易出現的弊端和錯誤。在一般情況下，以下職務和權利應當實行分管：（1）經濟業務的授權批準職務與執行職務應予分離。（2）經濟業務的執行職務與記錄職務應予分離（3）財產物資的保管職務與會計記錄職務應予分離（4）經濟業務的經辦職務與稽核檢查職務予以分離。（5）貨幣資金出納職務與總賬記錄職務予以分管。成本核算制度設計的主要內容（1）成本開支范圍的確定。（2）成本計算對象、成本計算期、成本項目的確定。（3）生產費用的歸集和分配程序的規劃。（4）成本計算方法的選擇和確定。（5）成本報表的編制和報送制度。（6）其他有關成本核算的規定。成本計算對象的具體設計內容（1）在單件小批單步驟生產的企業，成本管理體制通常為一級核算，成本計算空間為全廠，成本計算期一般為生產周期，成本計算期一般為生產周期，成本計算實體一般為該件或該批產品，只計算產成品成本。（2）在單件小批多步驟連續加工的企業，成本管理體制一般采用二級核算，成本計算空間為各生產步驟，成本計算期為生產周期，成本計算實體為該件或該批產品的各加工步驟，一般只計算產成品成本。（3）在單件小批多步驟平行加工的企業，成本管理體制為二級核算，成本計算空間為各生產車間，成本計算期為生產周期，成本計算實體為該件或該批產品，只計算產成品成本。（4）在大量大批單步驟生產的企業，成本管理體制只能采用一級核算，成本計算空間為全廠或封閉式生產的車間，成本計算期按會計期間進行，每月一次。（5）在大量大批多步驟連續加工的企業，成本管理體制必須采用二級核算，成本計算空間為各生產步驟，成本計算期為會計期間，成本計算實體應當為產品各加工步驟，既計算產成品的成本，又必須計算各步驟的半成品成本，即成本計算對象既有最終的，又有中間性的。（6）在大量大批多步驟平行加工的企業，成本管理體制應為二級核算體制，成本計算空間為各生產車間，成本計算期采用會計期間，每月一次，成本計算實體是產品品種及其零部件，分別計算產成品和半成品成本。
篇3:黨委群眾路線教育實踐活動制度建設計劃
縣公安局黨委群眾路線教育實踐活動制度建設計劃
按照縣委黨的群眾路線教育實踐活動安排部署和《***縣公安局黨的群眾路線教育實踐活動整改落實方案》要求，為鞏固“四風”問題整治效果，建立作風建設長效機制，特制定本計劃。
一、指導思想
堅持以*****大、十八屆三中全會精神和******一系列重要講話精神為指導，認真落實上級對建章立制工作的部署要求，切實將制度建設作為教育實踐活動的重中之重，以法制的思維、改革的辦法加強制度建設，圍繞解決“四風”方面突出問題，著眼黨的群眾路線教育實踐活動內化于心、外化于行、固化于制，加強頂層設計、系統規劃，堅持突出重點、整體推進，繼承傳統、大膽創新，構建內容協調、程序嚴密、配套完備、有效管用的制度體系，把握制度建設工作重點，修訂完善已有制度，建立健全新的制度。形成踐行黨的群眾路線的常態機制，做到用制度管人、用制度管事，確保教育實踐活動善始善終、善作善成。
二、制定原則
一要維護群眾利益。切實尊重群眾的知情權、參與權、表達權、監督權。對涉及群眾利益的重大決策和政策堅持走民主程序，切實把維護最廣大人民群眾的根本利益作為制度建設的出發點和落腳點。
二要注重規范具體。結合實際，在對已有制度全面梳理的基礎上，著眼明確、具體、可供操作的要求，認真做好廢、改、立工作，確保工作有章可循、有序進行。
三要強化制度執行。加強制度公開和宣傳，推動制度落實。加大監督檢查力度，通過自查、抽查、督查等方式，及時發現制度執行中的問題，督促整改落實，使工作運行更加規范化、制度化，不斷提高科學化水平。
三、重點目標任務
為切實解決縣局領導班子及成員和全體干部、民警在政治堅強和“四風”方面的突出問題，全面提高服務群眾能力，改進工作作風，推動密切聯系群眾工作常態化、長效化，形成用制度管人管事管權的長效機制。根據我局實際，確定我局重點制度建設計劃，其中保留制度5項，需要修訂的制度12項，需要制定的制度5項，需要廢止的制度4項。
4、需廢止的制度（共4項）
（1）《***縣請銷假制度》
（2）《***自公安局上下班管理制度》，這兩項制度整合在《***縣公安局考勤制度》里面。
對上述26項制度建設計劃，按照職責分工，分解到分管領導和相關股室，從2014年9月開始，集中開展相關制度的完善、制定或廢止工作。
四、組織領導
（一）加強組織領導。要切實提高思想認識，真正把制度建設工作擺在突出位置，納入重要日程，下大力氣抓實、抓好。要堅持“一把手”負總責、親自抓，帶頭發現問題，帶頭立規矩、定制度，發揮示范表率作用。加快建立橫向到邊、縱向到底、責任到崗、任務到人、一抓到底的工作機制。
（二）抓好制度落實。要嚴格制度的落實執行，發揮制度的剛性約束作用，用制度規范專項治理整風肅紀活動，提高作風建設的針對性和時效性，靠制度保障各項專項整治工作的有序推進。同時，要根據形勢發展和變化，不斷修訂完善現有的各項規章制度，以制度機制固化作風建設成果，實現反對“四風”、改進作風的制度化、規范化、常態化。
關于黨的群眾路線教育實踐活動制度建設計劃
為鞏固黨的群眾路線教育實踐活動成果，按照新區實踐辦的安排部署，在前段工作基礎上，進一步對制度建設情況進行梳理，切實改進工作作風，完善已有制度，制定新的制度，廢止不適用的制度，推進制度公開，加大制度執行力度，結合我局實際制定如下制度建設計劃。
一、基本原則
重點針對查擺出的“四風”方面存在的突出問題，加強源頭治理，按照于法周延、于事簡便的原則，建立健全各項制度機制，形成全方位遏制“四風”的制度體系，實現反對“四風”、改進作風制度化、規范化、常態化。
（一）突出重點、聚焦“四風”。以貫徹中央八項規定、自治區黨委、市委和新區黨工委配套規定要求為切入點，緊扣解決“四風”突出問題，分析原因，找準癥結，統籌推進各方面制度建設，促進整改落實和建章立制相輔相成，形成便于遵循、便于落實、便于檢查的整治“四風”制度體系。
（二）科學管用、簡便易行。按照于法周延，于事簡便的原則，本著措施管用、順應民意的理念，緊密結合具體問題實際，加強調研論證，提出務實管用的措施和辦法，防止內容繁雜、空洞無物，確保建立的制度可執行、可監督、可檢查、可問責、能長期管用。
（三）有序銜接、系統整合。加強與中央、自治區黨委、市委、新區黨工委及上級環保部門已經下發和將要下發的有關制度銜接，防止和避免重復建制度、制度相矛盾的問題，不盲目追求制度數量，對能夠整合的制度進行科學整合，確保制定的制度符合實際。
（四）立足當前、著眼長遠。堅持從解決具體問題入手，需要什么制度就建立什么制度，什么制度緊要就抓緊建立什么制度，切實回應干部群眾的關切和期盼。堅持制度建設經常抓、長期抓，形成促進黨員干部堅持為民務實清廉的長效機制。
二、制度建設的主要依據和任務
（一）主要依據
1.章程關于遵守黨的政治紀律、加強作風建設的有關規定；
2.《中央黨內法規制定工作五年規劃綱要（2013—2017年）》有關作風建設的黨內法規制定項目；
3.《黨政機關厲行節約反對浪費條例》；
4.中央、自治區黨的群眾路線教育實踐活動領導小組《關于開展“四風”突出問題專項整治和加強制度建設的通知》有關制度建設重點任務和新區黨工委關于加強作風建設的具體要求；
5.國家環保部、自治區環保廳及市環保局頒布實施的有關環保法律法規；
6.黨的群眾路線教育實踐活動整改方案。
（二）主要內容
1.遵守黨的政治紀律，貫徹執行中央八項規定和自治區黨委、市委和新區黨工委配套規定方面。建立健全嚴肅黨的政治紀律機制，健全學習制度。
（1）完善談心談話制度（）
（2）完善學習制度（）
（3）制定黨員干部遵守政治紀律規定（）
2.反對形式主義方面。重點建立健全調查研究制度；完善文件、會議、信息等管理制度。
（1）制定調研制度（）
（2）完善會議制度（）
（3）完善公文制度（）
（4）制定信息制度（）
3.反對官僚主義方面。重點建立健全體現群眾意愿的科學民主決策機制和黨員領導干部直接聯系服務群眾等方面制度；完善環境執法和窗口部門服務的相關制度規定。
（1）制定重大事項集體決策制度（）
（2）制定黨員領導干部直接聯系服務群眾制度（）
（3）制定工作人員行為規范（）
4.反對享樂主義方面。重點建立健全厲行節約反對浪費和領導干部有關待遇的制度規定。
（1）制定厲行節約反對浪費制度（）
（2）完善車輛管理制度（）
（3）完善考勤及請銷假制度（）
（4）制定干部激勵機制（）
5.反對奢靡之風方面。重點建立健全財務管理和嚴肅工作紀律有關規定。
（1）完善財務管理制度（）
（2）制定固定資產管理制度（）
（3）制定嚴肅工作紀律相關制度（）
6.關系群眾切身利益方面。重點建立完善環境信訪工作制度、環境保護行政處罰制度及環境監察人員文明執法制度等。
（1）完善環境信訪工作制度（）
（2）完善環境保護行政處罰制度（）
（3）完善現場環境監察制度（）
（4）完善行政執法過錯責任追究制度（）
7.聯系服務群眾“最后一公里”方面。重點建立健全政務公開制度，完善項目審批服務流程和環境監察等服務方面的制度。
（1）制定黨務政務公開制度（）
（2）完善建設項目環境影響評價審批管理辦法及審批流程（）
（3）完善第三產業環保前置審批管理辦法及審批流程（）
（4）完善排污許可證審批流程（）
（5）完善環境監察執法流程（）
根據上述任務，制定改進作風加強制度建設任務書，明確任務，落實責任。任務書中，需修改完善的制度15項；根據整改任務，需要研究制定的制度11項。
三、制度建設的有關要求
（一）高度重視。要提高思想認識，將制度建設作為開展黨的群眾路線教育實踐活動的一項重要內容，要擺在突出位置，切實抓實抓好。制定制度要實事求是，不重復照搬，制度重在管用、長效。要把制度建設作為解決問題的治本之策，堅決杜絕在制度建設中搞形式主義。
（二）落實責任。各科室要認真履行工作職責，對于每項制度，都要安排專人具體負責，組織研究討論，按照內容要求與時間節點，保質保量完成制度擬定工作。責任領導要嚴格把關，督促抓好工作落實。要以嚴肅的態度、嚴格的標準、嚴明的紀律狠抓制度的執行，堅決杜絕“稻草人”現象。
（三）領導帶頭。一把手和分管領導要帶頭學習、帶頭掌握、帶頭執行各項制度規定，切實弄清楚哪些事能做、哪些事不能做，自覺用制度規范自己的行為，切實在反對“四風”、執行制度規定方面走在前頭，作講誠信、懂規矩、守規矩的表率。
（四）常抓不懈。要充分認識到“四風”問題的反復性和頑固性，防止解決問題“一陣風”。要加強對各項制度執行情況的督促檢查，使各項制度真正成為黨員干部聯系和服務群眾的硬約束、規范行為的硬標準。
關于黨的群眾路線教育實踐活動制度建設計劃
按照省委黨的群眾路線教育實踐活動安排部署和《甘肅省質量技術監督局黨的群眾路線教育實踐活動整改落實方案》要求，為鞏固“四風”問題整治效果，建立作風建設長效機制，特制定本計劃。
一、指導思想
堅持以*****大和***記系列講話精神為指導，按照于法周延、于事簡便的原則，圍繞解決“四風”方面突出問題，著眼黨的群眾路線教育實踐活動內化于心、外化于行、固化于制，加強頂層設計、系統規劃，堅持突出重點、整體推進，繼承傳統、大膽創新，構建內容協調、程序嚴密、配套完備、有效管用的制度體系，把握制度建設工作重點，修訂完善已有制度，建立健全新的制度。切實通過加強貫徹黨的群眾路線制度建設，以制度機制鞏固作風建設成果，實現反對“四風”、改進作風制度化、規范化、常態化。
二、制定原則
一要維護群眾利益。切實尊重群眾的知情權、參與權、表達權、監督權。對涉及群眾利益的重大決策和政策堅持走民主程序，切實把維護最廣大人民群眾的根本利益作為制度建設的出發點和落腳點。
二要注重規范具體。結合實際，在對已有制度全面梳理的基礎上，著眼明確、具體、可供操作的要求，認真做好廢、改、立工作，確保工作有章可循、有序進行。
三要強化制度執行。加強制度公開和宣傳，推動制度落實。加大監督檢查力度，通過自查、抽查、督查等方式，及時發現制度執行中的問題，督促整改落實，使工作運行更加規范化、制度化，不斷提高科學化水平。
三、計劃分類
已廢止9項：
1、《關于印發〈公務電話管理辦法（暫行）〉的通知》（甘質技監辦〔2003〕4號），責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年10月。
2、《關于印發〈甘肅省質量技術監督局局機關車輛管理辦法〉〈甘肅省質量技術監督局局機關駕駛員管理管理〉〈甘肅省質量技術監督局局機關汽車隊崗位職責〉的通知》（甘質技監辦〔2004〕10號），責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年10月。
3、《甘肅省質量技術監督局綜合實驗樓安全管理辦法（試行）》（甘質技監辦〔2004〕13號），責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年10月。
4、《關于印發〈甘肅省質量技術監督局公務接待管理規定〉的通知》（甘質技監〔2006〕345號），責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年10月。
5、《關于印發<甘肅省質量技術監督系統食品生產加工環節質量安全風險監控工作規范>的通知》（甘質監食〔2009〕298號），責任領導：王忠習；責任處室：法宣處；完成時限：2014年10月。
6、《甘肅省食品質量監督檢驗管理辦法》（甘質監食〔2010〕154號），責任領導：王忠習；責任處室：法宣處；完成時限：2014年10月。
7、《關于印發<甘肅省質量技術監督系統食品生產企業監督檢查實施辦法>的通知》（甘質監食〔2009〕264號），責任領導：王忠習；責任處室：法宣處；完成時限：2014年10月。
8、《關于印發<豆制品加工小作坊生產規范>等三個食品加工小作坊生產規范的通知》（甘質監食〔2008〕220號），責任領導：王忠習；責任處室：法宣處；完成時限：2014年10月。
9、《關于印發<甘肅省質量技術監督系統食品安全突發事件應急反應預案>的通知》（甘質技監監〔2005〕413號），責任領導：王忠習；責任處室：法宣處；完成時限：2014年10月。
新建、修改22項
（一）完善各類學習制度
1、制定《省質監局中心組理論學習制度》；
2、制定《省質監局基層黨組織“三會一課”制度》；
3、制定《省質監局黨員干部學習制度》。
通過嚴格監督檢查和考核，保證學習制度全面落實。
總協調：馬平；
責任領導：魏建寶；責任處室：機關黨委、人事處；完成時限：2014年12月，并長期堅持。
（二）建立健全調查研究制度
1、制定《領導干部調查研究工作制度》，對省局黨員領導干部調研時間、紀律、成果作出規定，每年年初確定省局全年調研重點，分解到每一位領導、每一個處室，省局黨組成員每年調研時間不少于60天，每年至少完成2篇有份量、有價值的調研報告，縣處級以上黨員干部每年至少完成1篇調研報告；
2、完善重要決策調研論證制度，重大調研課題由主要領導親自主持。
總協調：馬平；
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年12月，并長期堅持。
（三）制定風險控制制度
1、制定《產品質量安全風險監測實施方案》，成立產品質量安全風險監測分析專家委員會，加強風險隱患排查、整治和分析評估，形成風險監測、研判、預警和快速處置工作機制；
責任領導：孫喬玉；責任處室：監督處；配合處室：質量處、特設局；完成時限：2014年。
2、健全完善突發事件應急處置預案，加強應急演練，不斷增強快速反應能力。
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；配合處室：機關后勤服務中心；完成時限：2014年。
（四）建立專項整治長效工作制度
以“四風”和7項專項整治內容為重點，制定專項整治方案，責任到部門和相關人員，狠抓工作落實，用制度規范來建設廉潔高效地執法隊伍、營造風清氣正的執法環境。
責任領導：魏建寶，責任處室：監察室；完成時限：1年初見成效，2年大見成效，3年徹底根治，并長期堅持。
（五）建立重點工作督查制度
建立健全省局重點工作督查制度，對省局黨組作出的重大決策、部署的重點工作，實行制度管理，明確責任處室、責任目標、責任人、完成時限，進行跟蹤督促檢查，對相關責任人、責任單位進行跟蹤考核，真正做到有始有終、善做善成。
總協調：馬平；
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年1月。
（六）健全完善重點領域監管制度
修改《關于加強特種設備作業人員考核工作的意見》、《關于甘肅省特種設備作業人員監督管理與考核分級范圍的通知》，加強游樂設施、客運索道、鍋爐壓力容器等重點監控特種設備的安全監察，認真落實特種設備安全“一崗雙責”制度，加強特種設備使用單位安全首負責任的落實。
責任領導：張矛；責任處室：特設局；完成期限：2014年。
（七）建立健全質量管理工作制度
1、制定《重點企業聯系幫扶制度》，督促企業落實質量主體責任，建立與省屬重點企業聯系幫扶機制，加強質量管理，嚴格按標準組織生產；
2、修訂《甘肅省企業質量信用等級評價管理辦法（暫行）》、《甘肅省質量技術監督統計管理辦法（暫行）》，建立《質量失信企業“黑名單”制度》。推行企業質量信用等級評價，構建質量信用信息共享平臺，定期向社會公布失信企業，提升質量自控能力和水平；
3、制定《質量安全約談制度》《生產企業產品質量狀況主動報告制度》，區分層次對不同企業進行約談，引導企業持續改進質量狀況，提高企業質量管理水平和產品質量。
責任領導：張矛；責任處室：質量處；完成時限：逐年實施，長期堅持。
（八）建立“四位一體”的標準化運行機制
制定和完善標準化地方法規規章和制度，夯實標準化工作基礎，不斷擴展標準化體系覆蓋面，建立起政府引導、部門推動、企業主體、社會參與“四位一體”的標準化運行機制，不斷健全標準化服務推廣體系。
責任領導：孫喬玉；責任處室：標準化處；完成時限：逐年推進，長期堅持。
（九）建立重點產品質量違法責任追溯機制
1、制定《重點產品生產企業質量違法責任追溯制度》；
2、探索建立健全產品三包責任、質量安全責任保險等制度。
形成對重點企業產品的跟蹤監督機制，加強對問題產品的源頭治理。發揮行業協會、消費者組織及新聞媒體等社會力量的監督作用，在農資、建材、家電等行業選聘產品質量安全義務監督員，鼓勵群眾投訴舉報質量安全線索。加強行政執法與刑事司法的有效銜接，提高打擊懲處的執行力和威懾力。
責任領導：張矛；責任處室：稽查局；完成時限：2014年。
（十）完善機動車安全技術檢驗監管長效工作機制
制定《甘肅省機動車安全技術檢驗機構監督管理實施辦法》規范機動車檢驗機構管理。
責任領導：王忠習；責任處室：認證處；完成時限：逐年實施，3年內完成配套。
（十一）完善科研項目管理機制
修改《甘肅省質量技術監督局科技項目管理辦法》，加大科研投入，圍繞一線執法、風險監測開展科研攻關，提高新物質檢測檢驗和快速檢驗能力。
責任領導：孫喬玉；責任處室：科信處；完成時限：逐年推進實施，長期堅持。
（十二）健全嚴格的干部管理工作機制
全面推行崗位責任、首問負責等制度。嚴格落實省局下發的《關于加強省局機關平時考核工作的通知》，修訂完善競爭上崗、交流輪崗和干部考核評價制度，開展績效評價調研，健全完善干部績效考核評價體系，堅持在重大關口、重要項目、重點工作中考核干部，抓好領導干部、關鍵崗位干部及優秀年輕干部的培養選拔。
責任領導：魏建寶；責任處室：人事處；完成時限：逐年推進實施，至2015年完成。
（十三）完善為民辦實事制度
1、制定為民辦實事相關制度。每年確定為民辦實事事項，進一步密切黨群、干群關系；
2、制定出臺扶持24個邊遠困難和少數民族地區縣級局工作方案，力爭3年內改變面貌。
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；配合處室：計財處、人事處；完成時限：2014年12月底。
（十四）完善黨風廉政建設責任制
制定《建立健全懲治和預防腐敗體系2013－2017年工作規劃》。深入抓好行風建設、領導干部作風建設和廉政風險防控。制定下發《關于省局系統干部辦理婚喪喜慶事宜的暫行規定》。制定節慶聯歡活動實行辦法，對節慶、聯歡活動進行規范。
責任領導：魏建寶；責任處室：監察室；完成時限：2014年6月底。
（十五）完善機關會議文件管理制度
1、制定《甘肅省質量技術監督局精簡規范公文的若干規定》；
2、制定《甘肅省質量技術監督局務虛會議制度》；
3、制定《全省質監系統實施〈國家行政機關公文處理辦法〉細則》。堅決取消不必要的會議、公文、簡報等，努力創造節儉干練的文風環境。
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；完成時限：2014年。
（十六）修訂完善省局黨組自身建設規章制度
完善省局黨組會議和局長辦公會議有關規定，對議事范圍、議事原則、議題準備、議事程序、議事紀律等五個方面進行規范。
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室、人事處；完成時限：2014年12月。
（十七）建立檢查考核評比管理制度
制定省局檢查考核評比目錄管理制度，嚴格控制各種檢查考核評比活動，規范此類活動的人數、時間和內容及程序。
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；配合處室：人事處、計財處；完成時限：2014年2月。
（十八）完善“三公”經費公示制度
1、修訂完善《公務接待管理辦法》，細化公務接待規格和標準；
2、修訂《機關人員差旅費報批規定》，按照標準乘坐交通工具和住宿，嚴格財務審核；
3、制定“三公”經費使用情況公示制度，接受群眾監督。
責任領導：王忠習；責任處室：辦公室；配合處室：機關后勤服務中心；完成時限：2014年5月底前。
（十九）規范辦公設備配備使用
1、制定省局《國有資產管理制度》；
2、《車輛駕駛員管理規定》；
3、《物業管理規定》；
4、《安全保衛制度》。
省局機關統一配置辦公設施設備，規范公務用車。
責任領導：王忠習；責任處室：機關后勤服務中心；完成時限：2014年1月。
（二十）規范財務制度和政府采購行為
1、制定《關于調整全省質監系統政府采購組織管理方式的通知》
2、《關于進一步加強全省質監系統國有資產管理工作的實施意見》
3、《關于進一步加強財務管理工作的意見》
4、《全省質監系統政府采購合同管理辦法》
責任領導：張矛；責任處室：計財處；完成時限：2014年12月。
（二十一）全面清理現行規章制度
針對系統體制調整下劃，對20**年以來，制定的各類規章制度進行全面清理，按制訂部門各負其責，區分廢、改、立三種情況，予以全面清理重建。
總協調：馬平；
責任領導：王忠習；責任處室：法宣處；完成時限：2014年3月。
（二十二）完善雙聯扶貧攻堅制度
制定《關于進一步加強扶貧攻堅，切實深化雙聯行動實施方案》，逐年研究確定幫扶項目，逐年保證雙聯工作落實。
總協調：馬平；
責任領導：魏建寶；責任處室：機關黨委；完成時限：2014年12月底。
附件
改進作風加強制度建設任務書
2014年9月
序號
制度名稱
牽頭領導
責任科室
完成時限
1
學習制度
2014年9月底
2
談心談話制度
2014年9月底
3
會議制度
2014年9月底
4
公文制度
2014年9月底
5
車輛管理制度
2014年9月底
6
考勤及請銷假制度
2014年9月底
7
財務管理制度
2014年9月底
8
環境信訪工作制度
2014年9月底
9
環境保護行政處罰制度
2014年9月底
10
現場環境監察制度
2014年9月底
11
行政執法過錯責任追究制度
2014年9月底
12
建設項目環境影響評價審批管理辦法及審批流程
2014年9月底
13
第三產業環保前置審批管理辦法及審批流程
2014年9月底
14
排污許可證審批流程
2014年9月底
15
環境監察執法流程
2014年9月底