出差費用報銷制度

　　為了加強(qiáng)公司的財務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。

一、借款報銷的審批權(quán)限

　　1、公司員工因工出差借款或報銷，由部門經(jīng)理審簽后，報公司財務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財務(wù)部門簽留字樣備案。

　　2、員工出差應(yīng)填寫出差“申請單”，并按規(guī)定程度報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

　　3、員工出差返回后，填寫“差旅費”報銷單，按照規(guī)定的時間(3天內(nèi))及審批手續(xù)到財務(wù)部門報銷。

二、員工差旅費報銷標(biāo)準(zhǔn)。

　　1、員工出差乘坐普通交通工具按實報銷,如遇緊急情況改換超標(biāo)交通工具須事先向公司領(lǐng)導(dǎo)請示,在公司領(lǐng)導(dǎo)同意情況下方可報賬處理.

　　2、員工出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)按30元/人/天進(jìn)行包干,不再報銷市內(nèi)交通費和餐費。住宿費地、州、市每人每天不超過80元，縣城不超過50元。省會城市和經(jīng)濟(jì)特區(qū)每人每天不超過150元，憑住宿發(fā)票進(jìn)行報銷，住宿費如客戶已負(fù)擔(dān)不再報銷。

　　3、在周邊區(qū)域出差當(dāng)天往返不再進(jìn)行出差補(bǔ)貼報銷

　　4、當(dāng)公司長期派駐員工在外出差時，住宿費和出差補(bǔ)貼另定標(biāo)準(zhǔn)報銷。

　　有限公司

　　年 月 日

三.差旅費報銷原則

　　(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補(bǔ)助費。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補(bǔ)助費，標(biāo)準(zhǔn)為：早餐1.5元,中晚餐各2元。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。

　　(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標(biāo)準(zhǔn)的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標(biāo)準(zhǔn)的70%計算給個人。

　　(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：

　　在外地參加各種訓(xùn)練班(含學(xué)習(xí))的人員;

　　自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員;

　　其他不宜實行本辦法的出差人員。

　　(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補(bǔ)貼：

　　A.慢車和直快列車按其硬席座位票價的60%計發(fā)補(bǔ)貼;特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補(bǔ)貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補(bǔ)貼;

　　B.乘坐四等艙位(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補(bǔ)貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的'40%、五等散按票價的60%計發(fā)補(bǔ)貼。

　　(5)出差期間，若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。

　　(6)出差補(bǔ)助天數(shù)實行：按出差自然(以日歷為準(zhǔn))天數(shù)補(bǔ)助。

　　(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，到達(dá)駐地后按以下標(biāo)準(zhǔn)實行包干:

　　重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干;

　　武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干;

　　廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。

　　(8)出差的行程路線須與出差申請單上標(biāo)明路線相符。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。違反規(guī)定的，其超出標(biāo)準(zhǔn)的金額，自行承擔(dān)，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補(bǔ)助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。

　　(9)出差人員一般不得乘坐飛機(jī)，經(jīng)批準(zhǔn)才能乘坐飛機(jī)，其乘坐往返機(jī)場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。

　　(10)出外學(xué)習(xí)、培訓(xùn)和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包含學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會務(wù)費，不再另報住宿費和伙食補(bǔ)助費。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補(bǔ)助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領(lǐng)導(dǎo)2倍的罰款。

　　(11)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領(lǐng)導(dǎo)處以多派人出差費用的2倍罰款。

　　(12)出差人員應(yīng)在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應(yīng)有書面申請并有部門領(lǐng)導(dǎo)和分管領(lǐng)導(dǎo)審批。否則按應(yīng)報金額的10%進(jìn)行處罰，同時對部門領(lǐng)導(dǎo)罰款50元每次。

　　(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票;除按規(guī)定報銷出差各項補(bǔ)貼外，可額外給予補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補(bǔ)助)按一天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天;其它地區(qū)按三天補(bǔ)助，補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)30元/天。

　　(14)異地分子公司工作人員，路途按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷，在深圳工作期間按正常上班計薪。

　　四、本規(guī)定從2004年7月1日起執(zhí)行。各子公司應(yīng)參照本制度，制定本公司差旅費管理辦法，并報總公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

篇2:業(yè)務(wù)員出差費用管理制度

公司的業(yè)務(wù)工作人員,因公事出差的機(jī)會很多,出差就有一筆費用需要花銷,在業(yè)務(wù)員出差管理制度中,如何對于出差費用進(jìn)行合理的管理呢以下是某企業(yè)的業(yè)務(wù)員出差費用管理制度,僅供參考。

根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定,結(jié)合本公司實際情況,本著既勤儉節(jié)約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。

一、本辦法適用于本公司因公出差支領(lǐng)旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:

1、交通費系指火車、汽車、飛機(jī)等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特別費系指因公支付郵

三、員工因公出差

應(yīng)事先填明員工出差申請單,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核并呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負(fù)責(zé)人口頭報告總經(jīng)理,等返回公司后,應(yīng)立即補(bǔ)辦手續(xù),員工出差報支表的處理程序如下:

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預(yù)支金額,經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審核后呈報總經(jīng)理批準(zhǔn)。

2、出差人憑核準(zhǔn)的預(yù)支金額,填寫借款單,向財務(wù)部預(yù)支差旅費。

3、出差人返回后7日內(nèi)應(yīng)填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內(nèi)容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務(wù)部負(fù)責(zé)人審核后報總經(jīng)理批準(zhǔn),由財務(wù)部在報銷時沖銷預(yù)支數(shù)。

四、差旅費按業(yè)務(wù)需要按崗位職務(wù)分成如下幾個層次

1、享受總經(jīng)理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。

2、享受副總經(jīng)理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。

3、享受部門負(fù)責(zé)人待遇的人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補(bǔ)助30元/天。交通費以經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)的交通方式依票據(jù)實報實銷。公務(wù)員之家

4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn),依票據(jù)實報實銷,同時取消當(dāng)日伙食補(bǔ)助。

5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。

篇3:出差費用管理制度范文

一個公司的員工出差,根據(jù)出差的城市與出差的原因,公司都會有一批費用給到出差員工,但是每個公司的出差管理制度與費用都不同。以下為某企業(yè)的出差費用管理制度,僅供參考。

為規(guī)范公司員工因公出差所涉及到的費用開支等一系列活動,特作如下規(guī)定。

本制度所指的出差是指本公司員工到襄樊市以外的地區(qū)從事與本公司經(jīng)營業(yè)務(wù)有關(guān)的活動并且時間長達(dá)一天以上的。

一、出差申請

1、副總經(jīng)理以下人員出差,須事先填寫《出差申請單》,經(jīng)過部門主管和分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)同意后方可出差。

2、出差申請人憑批準(zhǔn)的《出差申請單》填寫《借款單》到財務(wù)借款。分管領(lǐng)導(dǎo)及財務(wù)人員根據(jù)出差人計劃的天數(shù)、地點、事由計算大致費用核定借款額。

3、出差人員出差期間應(yīng)本著高效精簡的原則安排行程,費用開支嚴(yán)格按照本制度所附開支標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定執(zhí)行。特殊情況須超支的應(yīng)事前電話請示分管領(lǐng)導(dǎo)同意。

4、出差人員出差期間應(yīng)妥善保管好各種費用票據(jù),返回公司在五個工作日內(nèi)到財務(wù)辦理報銷手續(xù)。

5、出差人員前次出差借款尚示報銷的,本次出差不允許借款。

二、費用劃分及報銷辦法

出差費用主要分為:長途交通費、住宿費、客戶招待費、長途通訊費、市內(nèi)交通費、雜費、伙食補(bǔ)助、臥鋪補(bǔ)助、住宿節(jié)約補(bǔ)助等。

1、長途交通費和住宿在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑有效票據(jù)報銷。

2、出差期間發(fā)生的客戶招待費應(yīng)從嚴(yán)控制,嚴(yán)格按公司《招待費用管理制度》規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。副總以下人員如需發(fā)生客戶招待費,應(yīng)事前請示分管副總同意。副總應(yīng)請示總經(jīng)理同意。事后報銷時應(yīng)提供有效票和情況說明。

3、出差人員發(fā)生的異地手機(jī)漫游費憑電腦打印電話清單經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)核對后因公部分予以報銷。

4、出差人在出差時發(fā)生的各地區(qū)市內(nèi)短途交通費,應(yīng)提供有效票據(jù)報銷,除副總及以上人員不受限制外,其余人員原則上不允許乘坐的士。

5、出差人伙食補(bǔ)助按附件《差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)》包干執(zhí)行。無須提供發(fā)票,時間計算以出發(fā)車票和返回車票標(biāo)明的日期為依據(jù),頭尾兩天合并計算。

6、出差人出差時發(fā)生的訂票、托運、復(fù)印、傳真等雜費憑有效票據(jù)經(jīng)貧乏領(lǐng)導(dǎo)和財務(wù)審核確認(rèn)后報銷。

7、出差人夜間行車(當(dāng)時18時至次日晨6時)或連續(xù)行車8小時以上的,允許購買火車臥鋪,如符合以上條件但未坐臥鋪者,按車票票面金額的50%予以補(bǔ)助。

8、住宿節(jié)約補(bǔ)助,為使出差人厲行節(jié)約,設(shè)立此補(bǔ)助。對住宿費報銷金額低于附件《差旅費開支標(biāo)準(zhǔn)》的,按節(jié)約金額的50%獎勵出差者。

三、其他

1、出差人員因公外出參加會議或培訓(xùn),出差人應(yīng)向財務(wù)部提供會議通知和培訓(xùn)通知,財務(wù)根據(jù)通知上關(guān)于費用方面的說明予以確認(rèn)出差費用報銷方式。

2、出差人自行借用非本公司車輛出差的,需經(jīng)貧乏領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)。公司據(jù)實合理報銷過路費、停車、汽油等費用,其他費用一概不負(fù)責(zé)。