公司內(nèi)部會計崗位職責范本

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1、辦理現(xiàn)金收付業(yè)務;

2、做好公司現(xiàn)金、票據(jù)及銀行存款的保管、出納和記錄;

3、登記現(xiàn)金日記帳、銀行存款日記帳;

4、配合公司開戶行做好對帳工作;

5、每日核對現(xiàn)金帳實情況，做到日清月結;

6、按時編制提交資金報表;

7、負責成本核算，制作記賬憑證，及時編制和報送各類會計報表、統(tǒng)計報表及相關數(shù)據(jù)資料;

8、獨立完成各種帳務處理和報稅工作;

9、財務文件的準備、歸檔及保管工作;

10、其他需要會計協(xié)助或上級交辦的工作。

內(nèi)部賬會計崗位職責

1、負責日常收支的管理和核對;

2、辦公室基本賬務的核對;

3、負責收集和審核原始憑證，保證報銷手續(xù)及原始單據(jù)的合法性、準確性;

4、負責登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬并準確錄入系統(tǒng)，按時編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;

5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料;

6、負責開具各項票據(jù);

7、配合總會負責辦公室財務管理統(tǒng)計匯總。

內(nèi)部審計員崗位職責

崗位職責：

1、審核各類原始單據(jù)，無誤后根據(jù)各種單據(jù)編制記帳憑證;

2、月末結賬，按時編制各種會計報表，做到數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，說明清楚，報送及時;

3、負責合同和課時單、學管師報表等的審核;

4、校區(qū)審計工作;

5、完成上級分派的其他相關工作任務;

任職資格：

1、會計相關專業(yè)，本科以上學歷;

2、1年以上工作經(jīng)驗，有會計從業(yè)資格證書，做過內(nèi)部審計工作者優(yōu)先。

3、認真細致，愛崗敬業(yè)，為人正直，善于溝通。

4、每月需去江西地市校區(qū)出差一到兩次(省內(nèi)出差)。

5、熟練應用財務系統(tǒng)及Office辦公軟件，對金蝶等財務系統(tǒng)有實際操作者優(yōu)先。

內(nèi)賬會計崗位職責

崗位職責

1、負責公司全盤賬務處理工作，并與集團對接財務相關工作;

2、負責公司固定資產(chǎn)核對備案，核對往來賬務;

3、負責公司總賬及所有明細分類賬的記賬、結賬、核對，并及時清理應收、應付、其他應收、其他應付等往來賬

4、負責編制會計報表以及編制各種明細表，并進行財務報告分析，并于每月月初將相關報表上報給上級。

5、財務存在問題提出建議及時與上級溝通。

任職要求

1、專科以上學歷，財務、會計相關專業(yè)，有初級會計資格證;

2、有1年以上的全盤財務工作經(jīng)驗，會財務賬目分類;

3、能獨立處理公司全盤賬務程序?qū)崉詹僮?

4、良好的職業(yè)操守，具有獨立工作和學習的能力，工作認真細心，執(zhí)行力較強識;

5、互聯(lián)網(wǎng)行業(yè)相關財務經(jīng)驗者優(yōu)先。

篇2:石油銷售公司內(nèi)部會計稽核制度

石油銷售公司內(nèi)部會計稽核制度(試行)

第一章總則

第一條為加強會計基礎工作,提供更為準確的會計信息,依據(jù)國家有關政策及相關財務會計制度、集團公司、產(chǎn)品經(jīng)銷公司的要求,對公司的會計核算等業(yè)務活動進行內(nèi)部稽核檢查,特制定本辦法。

第二條會計稽核制度,在于防止會計核算工作中的差錯和有關人員的舞弊。通過稽核,對日常會計核算工作中出現(xiàn)的疏忽、錯誤等及時加以糾正或者制止,以提高會計核算工作的質(zhì)量。會計稽核是會計工作的重要內(nèi)容,也是規(guī)范會計行為、提高會計資料質(zhì)量的重要保證。

第二章工作權限及崗位職責

第三條公司財務部必須指定內(nèi)部會計專職人員擔任稽核崗位,履行稽核職責。

第四條出納人員不得兼管稽核工作。出納工作必須經(jīng)過審核人員事前稽核方能辦理收支。出納人員只能對已經(jīng)稽核的會計憑證進行事中復核,并辦理有關財務收支手續(xù)。

第五條稽核人員應當具備與其從事的工作相適應的專業(yè)知識和業(yè)務能力,應當保持知識的不斷更新,不斷加強業(yè)務學習。

第六條稽核工作人員的權責:

(一)審查各項財務收支,應根據(jù)國家財務會計制度對各項財務收支進行逐筆審核,對于不符合規(guī)定的收支,應及時提出意見并向領導匯報,采取措施進行處理。

(二)復核會計憑證。會計憑證的復核應每日隨著經(jīng)濟業(yè)務的發(fā)生逐筆進行復核,不能拖拉積壓,貽誤記賬,對其審核的憑證應簽名或蓋章。

(三)復核賬簿。對賬簿復核應規(guī)定日期進行抽查,并對抽查日期登入檢查簿。發(fā)現(xiàn)錯誤應提出更正意見,責令主管人員更正。

(四)復核會計報表。會計報表的復核應按上級主管部門的要求,對報表的合理性、真實性、準確性進行檢查和審核。

(五)稽核人員針對專項稽查事項,應于稽核事項完畢后,據(jù)實出具稽核報告,稽核事項如涉及到有關部門的,應會同有關部門,共同出具稽核報告。如遇意見不一致,需單獨提出,與核查報告一并提出。

(六)稽核人員在履行職責時有權要求相關部門和人員提供與稽核事項有關的文件資料賬目及有關其他資料。

第七條稽核人員辦理稽核事項時,應當客觀公正、實事求是、廉潔奉公、保守秘密。

第三章會計稽核的辦法

第八條會計稽核采用日常稽核與專項稽核相結合的辦法進行。

第九條稽核人員在日常稽核工作中,應在被稽核的憑證、報表、資料上簽字。

第十條稽核人員專項稽核后應出具稽查報告,報告中應記載下列事項:

(一)問題及原因,并記明日期。

(二)詳細情況分析,具體處理整改意見及報告簽署及日期。

第四章稽核的主要內(nèi)容

第十一條原始憑證的審核

(一)原始憑證的內(nèi)容(包括憑證名稱、填制日期、填制者名稱、經(jīng)辦人簽章、憑證接受者名稱、經(jīng)濟業(yè)務內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額)是否齊全,原始憑證是否合法。

(二)原始憑證是否涂改、偽造和變造。

(三)原始憑證記載的數(shù)量、金額是否有誤。

(四)購買實物的原始憑證,是否有實物驗收證明及入庫單。

(五)支付款項的原始憑證,是否附有收款單位或收款人的收據(jù)(發(fā)票)。

(六)原始憑證的內(nèi)容是否符合國家財務會計制度、公司財務管理辦法和相關規(guī)定。

(七)填制記賬憑證運用科目是否符合企業(yè)會計制度規(guī)定的會計處理方法。

第十二條記賬憑證審核

(一)記賬憑證的內(nèi)容(包括填制日期、憑證編號、經(jīng)濟業(yè)務事項摘要、會計科目、金額、所附原始憑證張數(shù)、填制人員、復核人員、記賬人員、會計機構負責人、會計主管人員的簽字或蓋章)是否齊全。

(二)記賬憑證是否連續(xù)編號。

(三)是否將不同內(nèi)容和類別的原始憑證匯總填制在一張記賬憑證上。

(四)除結賬和更正錯誤的記賬憑證外,其他記賬憑證是否附有原始憑證,記賬憑證金額與相關原始憑證所載金額是否相符。

(五)會計科目(包括總賬科目和明細賬科目)的運用是否準確,借貸方向是否正確。

(六)記賬憑證記載的內(nèi)容是否及時登錄于相關的會計賬簿。

第十三條會計賬簿審核

(一)總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿的設置是否符合企業(yè)會計制度。

(二)各種賬簿的記錄是否與相關記賬憑證相符。

(三)總賬、明細賬、日記賬之間勾稽關系是否相符。

(四)各種明細賬是否按時登記,是否每月與總賬賬戶核對相符。

(五)會計賬簿是否有啟用表,啟用表內(nèi)容填寫是否完整,是否有匯總賬頁和目錄。

(六)賬簿的登記、裝訂、保管、存放地點是否妥善。

第十四條會計報表審核

(一)會計報表的種類和格式是否符合企業(yè)會計制度和公司內(nèi)部賬表設置制度的要求。

(二)會計報表是否根據(jù)登記完整、核對無誤的會計賬簿記錄和其他有關資料編制,數(shù)字是否真實,計算是否準確,內(nèi)容是否完整。

(三)會計報表項目之間、會計報表之間的勾稽關系是否正確。

(四)會計報表附注及其說明是否符合規(guī)定,與會計報表是否保持一致。

(五)對外報送的會計報表是否經(jīng)單位負責人、主管會計工作的負責人、會計機構負責人簽名或蓋章。

(六)對庫存現(xiàn)金進行不定期抽查、盤點。

第十五條會計電算化的審核

(一)審核機制憑證各類代碼的合法性、摘要的規(guī)范性、內(nèi)容的符合性、數(shù)據(jù)的正確性及錄入的正確性。

(二)審核輸出憑證、賬表內(nèi)容及數(shù)據(jù)的正確性與及時性。

(三)稽核中發(fā)現(xiàn)不符合要求的會計憑證和不正確的賬表數(shù)據(jù)要分析原因,通知相關人員進行更正。

第十六條其他事項審核

(一)各種重要印鑒、印章的保管及使用情況的檢查。

(二)審核各項資產(chǎn)物資的增減變動和結存情況,并與賬面記錄進行核對,確定賬實是否相符,并檢查不符的原因。

(三)根據(jù)稽核工作中掌握的情況,結合有關制度、操作規(guī)程和辦法,對會計核算中經(jīng)常出現(xiàn)的問題進行分析研究,提出合理化建議和書面報告。

第五章附則

第十七條本制度由公司財務部制定,解釋權、修改權歸屬財務部。

第十八條本制度自下發(fā)之日起實施,修改時亦同。

檔案管理制度

篇3:公司內(nèi)部往來費用綜合分析會計崗位職責

公司內(nèi)部往來、費用、綜合分析會計崗位職責

□工作要求:

費用報銷憑證的審核編制,內(nèi)部往來的核對,對三項費用的統(tǒng)計分析,每月結合實際經(jīng)營情況及時進行財務綜合分析。

*主要工作內(nèi)容:

一、負責費用類現(xiàn)金收支憑證的編制,配合出納核對現(xiàn)金帳。

二、負責每月關聯(lián)單位以及其他應收款、其他應付款相關單位帳務核對工作,其中與關聯(lián)公司對帳要形成對帳確認函。

三、負責單項成本預算資料歸檔工作,對于成本預算、完工、驗收、決算等資料及時存檔,整理形成卷宗。

四、每月對本部三項費用統(tǒng)計制表,進行對比分析。

五、及時編制月度財務分析報告。

六、負責公司及部門內(nèi)部文件簽收傳閱存檔工作。

七、完成領導交辦的其他工作。

□會計科目:其他應收款、其他應付款、管理費用、營業(yè)費用、財務費用等