食品股份公司外匯管理制度

*第一條營業收入中的外幣、外匯,收款員必須詳細記錄在營業收入日報表中,連同收費單據一起繳交出納入庫。夜班的外匯收入,存入會計部特殊保險柜中,於第二天上午繳總出納入庫。

*第二條營業收入中的外匯轉賬憑證從收到憑證的第二天即委托銀行轉賬。

*第三條外匯現金必須當天送存銀行,一切營業收入的外匯現金,不得坐支。外匯的收支必須通過銀行辦理。

*第四條外匯結算辦理,必須在雙方協商下以簽訂合同或協議的形式加以肯定和約束。訂立業務合同時,除摸清信譽和償付能力外,還必須事先預存一次業務往來所需費用在公司銀行帳戶內作為每次(項)業務的結算資金。

*第五條負責外匯結算工作的人員必須及時把對外結算單證按合同或協議辦理結算,并在委托銀行結算後的第六天(國外業務單位在委托銀行後的第十天)核對是否收妥,凡在上述的時期內未接獲銀行收款通知單的,應即通知銷售部或生產部協助辦理催收,同時向財務部經理報告。

*第六條用外匯購進的商品、原材料、備用品、工具、零配件等,在出售、調撥調劑時,必須收回外匯。用外匯購進的上述物品原則上不得以本幣出售或調撥,特殊情況需收取本幣的,要經總經理批準,零星以本幣供應者,也必須由部門經理批準。

*第七條使用外匯必須編制使用外匯計畫,除商品、食品、原材料外,要使用外匯購置的一切物料、包裝、備用品、設備、工具、零配件、燃料、能源等必須經財務部審查,報總經理審批。

*第八條客人交外匯付賬單者,一律按當天的匯率折算本幣,嚴禁擅自變更匯率的比值,也不得取整舍零作匯率折算外匯。

*第九條客人付外幣者,一律按當天兌換現鈔的匯率減貼息折算本幣。

■*第十條使用信用卡簽付賬單者,一律按帳單實際金額填列“認購單”,并讓客人簽付,不另收手續費。

*第十一條凡以轉賬或記賬方式結付業務款項者,外幣與本幣的折算率按結賬當天的銀行匯總牌價的買賣中間價為結賬的折算率。

*第十二條公司及所屬部門在銀行開立的外匯帳戶,不準外單位或個人借用來進行結算。

篇2:酒店投保信貸外匯管理財務管理制度

酒店財務管理制度之投保、信貸、外匯管理

一、投保管理

1、酒店投保的險種包括車輛險、財產險及其它險種(不含員工個人相關保險);

2、酒店上述險種的投保業務由集團公司財務部統一代理,所需資料由酒店財務部協助提供;

3、酒店投保險種的索賠手續由集團公司財務部代理。發生意外事故時,相關的事故部門或事故責任人必須按照國家《保險條例》規定時限及時通知酒店財務部,后者會同事故部門協助集團公司財務部辦理索賠手續。

二、信貸管理

1、酒店信貸業務由集團公司財務部統一代理;

2、酒店財務部為集團公司財務部提供信貸業務所需資料并協助辦理相關手續。

三、外匯管理

1、收銀部每班收銀員須對營業收入中的外幣、現匯、人民幣分別詳細記錄于營業收入投款表中,并將投款表、現鈔及現匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱,嚴禁私自兌換;

2、財務部收到外匯轉帳票據后,于第二個工作日內及時委托銀行轉帳;

3、客人辦理外匯兌換業務,收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當日匯率折算,嚴禁擅自變動匯率;

4、財務部根據酒店資金使用情況,填寫《外匯兌換申請單》(見附件十四)經總經辦審批后按審批意見辦理外匯兌換。