食品公司暫借款管理辦法

第一條為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。

第二條本辦法所稱的暫借款,是指因特殊用途的臨時性借款,包括:

1.差旅費借款;

2.零星購物借款;

3.其他臨時性借款。

第三條因公出差借款程序:

1.需借支差旅費時,應填寫請款單,注明預借金額;

2.經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批;

3.到財務部辦理借款手續;

第四條零星購物借款借款程序:

1.由采購部門作出書面采購計劃;

2.經部門負責人核實、分管領導審核、總經理審批;

3.到財務部辦理借款手續。

第五條借款限額:

1.除特殊情況外,借款金額一般以不超過員工一個月的工資額為限。

2.駕駛員、采購主管可領取定額借款(備用金),定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。

第六條暫借款還款、報銷期限:

1.出差人員,在返回公司5天內報銷差旅費;

2.領用備用金的個人,要定期(不定期)報銷,報銷后預借備用金數額不得超出規定限額。

第七條借款人應按規定期限及時報銷或還款。

第八條借款人應嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應按情節輕重追究責任。

第九條財務部門在每月底進行暫借款清查,口頭或書面通知當事人催其在規定時間內(原則為5天)清帳,否則從工資中扣除其借款。

第十條本辦法由公司財務部解釋,自20**年11月**日起施行。

檔案管理制度

篇2:會館財務暫借款管理辦法

休閑會館財務暫借款管理辦法

第一章總則

第一條為提高公司資金使用效益,減少資金占用,特制定本辦法。

第二章管理范圍

第二條暫借款是指因特殊用途的臨時性借款,包括:

1.差旅費借款;

2.零星購物借款;

3.其他臨時性借款。

第三章借款程序和標準

第三條對因公出差:

1.需借支差旅費時,應填寫請款單,注明預借金額;

2.經各級主管審查、審核、簽批;

3.到財務部領款;

4.財務部以請款單為借款依據、報銷差旅費審核依據。

第四條對零星購物借款:

1.由采購部門作出書面采購計劃;

2.經各級主管審查、審核、簽批;

3.到財務部領款;

4.財務部以采購請款單為借款依據。

第五條一般零星購物借款限額為元(如2000元),駕駛員、采購主管可領取定額借款(備用金),定額標準由各部門經理擬訂報總經理批準。

第六條對個人臨時性借款:

1.一般不予借給,特殊情況經批準可借給;有借款尚未還清者,一律不準再借。

2.借款人填寫借款單,注明個人用途。

3.經各級主管簽批。

4.到財務部以請款單作為借款還款依據。

第七條個人借款一般不超過其2個月工資額,超過時須有公司擔保人。

第八條暫借款可使用現金、支票或匯票支付,視不同情況和公司財務規定確定。對經常性借款人員,經批準可辦理信用卡。

第九條暫借款還款、報銷期限:

1.對出差人員,在返回公司5天內報銷差旅費;

2.對領用備用支票、匯票結算的采購,使用后5天內報銷;

3.對領用備用金的部門、個人、定期(不定期)報銷;

4.對個人借款,最長不超過2個月還款。

第十條借款人應按規定期限及時報銷或還款。

第四章監督和處罰

第十一條借款人應嚴格按照借款用途使用借款,不得挪作它用;否則,應按情節輕重追究責任。

第十二條財務部門定期、不定期清理暫借款。對逾期未還、未報者,發送報銷催辦單通知當事人;仍未改進者,扣除工資和采取其他措施。

第五章附則

第十三條本辦法由財務部解釋、修訂,經總經理批準頒行.