集團(tuán)企業(yè)審計(jì)部部門(mén)職能
集團(tuán)公司審計(jì)部部門(mén)職能
部門(mén)名稱:審計(jì)部
上級(jí)部門(mén):財(cái)務(wù)總監(jiān)
下屬部門(mén):審計(jì)室、商務(wù)審核室
部門(mén)本職:
對(duì)集團(tuán)內(nèi)發(fā)生業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)賬務(wù)審計(jì)核查
主要職能:
1.制定集團(tuán)審計(jì)制度及審計(jì)部工作規(guī)定、工作計(jì)劃報(bào)批后執(zhí)行。
2.全面審計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)收支及各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
3.審計(jì)集團(tuán)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表的合理、合規(guī)、合法性。
4.審計(jì)集團(tuán)預(yù)算報(bào)告及內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合同。
5.審計(jì)預(yù)測(cè)、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。
6.審計(jì)計(jì)算機(jī)記賬情況。
7.審計(jì)下屬公司銷(xiāo)售收入、成本費(fèi)用、經(jīng)費(fèi)支出情況。
8.審計(jì)保健品公司、制藥公司及集團(tuán)公司的往來(lái)業(yè)務(wù)。
9.負(fù)責(zé)集團(tuán)對(duì)外商務(wù)合同簽訂。
10.負(fù)責(zé)集團(tuán)外部的商務(wù)調(diào)查。
11.協(xié)助政府部門(mén)對(duì)集團(tuán)的審計(jì)工作。
兼管職能:
管轄范圍:
1.審計(jì)部所屬的各種審計(jì)資料。
2.所屬的辦公場(chǎng)所及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。
篇2:企業(yè)審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度
企業(yè)審計(jì)部門(mén)負(fù)責(zé)人工作責(zé)任制度
(一)職務(wù)
1.在廠長(zhǎng)、總會(huì)計(jì)師領(lǐng)導(dǎo)下,認(rèn)真貫徹審計(jì)法。根據(jù)上級(jí)審計(jì)部門(mén)的要求,結(jié)合廠部的方針目標(biāo),制定審計(jì)工作的方針目標(biāo),編制年、月度審計(jì)工作計(jì)劃。
2.組織專業(yè)審計(jì)人員和兼職審計(jì)人員對(duì)廠內(nèi)各部門(mén)、各經(jīng)濟(jì)核算單位,進(jìn)行常規(guī)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)。
3.結(jié)合干部的任免情況,及時(shí)搞好中層干部的離任審計(jì)及評(píng)價(jià)。
4.辦理廠領(lǐng)導(dǎo)、上級(jí)審計(jì)(內(nèi)部審計(jì))機(jī)構(gòu)交辦的審計(jì)任務(wù),配合國(guó)家審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)本單位進(jìn)行審計(jì)。
5.經(jīng)常深入生產(chǎn)和工作現(xiàn)場(chǎng),組織開(kāi)展群眾審計(jì)工作。
6.制定專項(xiàng)審計(jì)方案,并組織實(shí)施。
7.審定"審計(jì)報(bào)告"和"審計(jì)決定"。
8.按照審計(jì)程序做好審計(jì)技術(shù)資料的形成收集、整理、立卷、歸檔工作。
9.及時(shí)完成廠長(zhǎng)布置的臨時(shí)工作。
(二)職權(quán)
1.對(duì)全廠的各經(jīng)濟(jì)活動(dòng)部門(mén)、經(jīng)濟(jì)核算單位,有權(quán)直接進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。
2.對(duì)于不符合財(cái)經(jīng)制度的開(kāi)支或提高標(biāo)準(zhǔn)的開(kāi)支項(xiàng)目,有權(quán)建議制止、糾正,維護(hù)國(guó)家和企業(yè)的權(quán)益。
3.有權(quán)調(diào)審或就地審計(jì)廠屬各經(jīng)濟(jì)核算單位的經(jīng)濟(jì)核算資料,并對(duì)其進(jìn)行科學(xué)分析和實(shí)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)。
4.對(duì)審計(jì)報(bào)告中所列出的問(wèn)題和改進(jìn)意見(jiàn)有權(quán)檢查、督促執(zhí)行。
5.有權(quán)參與對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂。
6.對(duì)中層干部的離任、升任,有權(quán)配合組織、人事部門(mén)進(jìn)行審計(jì),評(píng)價(jià)其業(yè)績(jī)。
(三)職責(zé)
1.對(duì)廠內(nèi)的經(jīng)濟(jì)核算單位,不按規(guī)章制度辦事,違法亂紀(jì),營(yíng)私舞弊,污盜竊,破壞國(guó)家企業(yè)財(cái)產(chǎn),損害其經(jīng)濟(jì)利益的現(xiàn)象,經(jīng)過(guò)審計(jì)對(duì)已發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,不報(bào)告、不提出意見(jiàn),造成不良影響負(fù)責(zé)。
2.對(duì)未按工作計(jì)劃完成審計(jì)任務(wù),造成工作上的失誤負(fù)責(zé)。
3.對(duì)知情不報(bào)、收受賄賂、不秉公辦事造成不良影響負(fù)責(zé)。
4.對(duì)審計(jì)報(bào)告中提出的問(wèn)題,與客觀事實(shí)不符,或嚴(yán)重失實(shí)負(fù)責(zé)。
篇3:集團(tuán)企業(yè)審計(jì)部部門(mén)職能
集團(tuán)公司審計(jì)部部門(mén)職能
部門(mén)名稱:審計(jì)部
上級(jí)部門(mén):財(cái)務(wù)總監(jiān)
下屬部門(mén):審計(jì)室、商務(wù)審核室
部門(mén)本職:
對(duì)集團(tuán)內(nèi)發(fā)生業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)賬務(wù)審計(jì)核查
主要職能:
1.制定集團(tuán)審計(jì)制度及審計(jì)部工作規(guī)定、工作計(jì)劃報(bào)批后執(zhí)行。
2.全面審計(jì)集團(tuán)財(cái)務(wù)收支及各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)。
3.審計(jì)集團(tuán)內(nèi)部會(huì)計(jì)憑證、帳薄、報(bào)表的合理、合規(guī)、合法性。
4.審計(jì)集團(tuán)預(yù)算報(bào)告及內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合同。
5.審計(jì)預(yù)測(cè)、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析報(bào)告。
6.審計(jì)計(jì)算機(jī)記賬情況。
7.審計(jì)下屬公司銷(xiāo)售收入、成本費(fèi)用、經(jīng)費(fèi)支出情況。
8.審計(jì)保健品公司、制藥公司及集團(tuán)公司的往來(lái)業(yè)務(wù)。
9.負(fù)責(zé)集團(tuán)對(duì)外商務(wù)合同簽訂。
10.負(fù)責(zé)集團(tuán)外部的商務(wù)調(diào)查。
11.協(xié)助政府部門(mén)對(duì)集團(tuán)的審計(jì)工作。
兼管職能:
管轄范圍:
1.審計(jì)部所屬的各種審計(jì)資料。
2.所屬的辦公場(chǎng)所及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。