1、嚴格執行現金管理制度和結算制度,根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續,辦理現金及銀行結算業務。

2、負責銀行賬戶的日常結算,包括銀行結算單據的填發、取得、核對。

3、保管現金、存單及其他各類有價證券,并定期盤點核對,如發現漲短,及時上報處理。

4、嚴格控制現金庫存限額,以保證公司三日內正常經營需要為限。

5、不得挪用現金或以“白條”抵庫,不得簽發“空頭”支票。

6、負責各項收付款業務及工資發放,做到及時準確,不得無故延誤。

7、登記現金、銀行存款日記帳,并做到日清月結。

8、根據帳務處理需要,及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。

9、每日9:00前編制前日《資金日報表》,及時報告公司資金使用和結存情況。

10、月末與銀行核對存款余額,不符時編制《銀行存款余額調節表》。

11、按時清理帳目,督促因公借款人員及時報帳,杜絕個人長期欠款。

12、負責在手稅務發票、收據、支票等票據的保管和安全。

13、完成領導交辦的其他事項。

篇2:工會企業事業單位財務收支審計辦法

工會企業事業單位財務收支審計暫行辦法

第一條為規范工會企業事業單位財務收支審計(以下簡稱企事業審計)工作,根據《中華人民共和國工會法》、《中國工會章程》,制定本辦法。

第二條本辦法所稱企事業審計,是指工會經費審查委員或經費審查委員會辦公室派出審計人員對被審計單位會計資料的真實性、財務收支的合法性、效益性和財經法紀的執行情況所進行的審計。

第三條企事業審計的審計對象,是指本級工會直屬企業事業單位,必要時可對其有經營活動的下屬單位進行延伸審計。

第四條企事業審計的內容是指所審計的會計期間內的會計事項。凡與被審計單位會計資料有關以及涉及審計評價的有關方面,均屬企事業審計的內容。

第五條經費審查委員會或經費審查委員會辦公室對本級工會直屬企業事業單位的財務收支情況原則上每年審計一次。

第六條被審計單位要向審計部門如實提供以下資料:

(一)會計報表、賬簿、憑證;

(二)內部控制制度;

(三)統計資料;

(四)法人登記、稅務登記資料;

(五)銀行開戶資料;

(六)其他有關財務收支的資料。

第七條被審計單位應當根據審計意見書,對審計中發現的問題進行整改,并將整改結果書面報送經費審查委員會或經費審查委員會辦公室。

第八條本辦法由全國總工會經費審查委員會負責解釋。

第九條本辦法自發布之日起實施。