建筑裝飾股份公司重大投資管理制度

第一節(jié)重大投資的原則和審批

第五十六條對內(nèi)投資決策應(yīng)遵循以下原則:

(一)有效性原則,即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率,以保證公司利益最大化;

(二)成長性原則,即投資項(xiàng)目的實(shí)施必須與公司未來的成長要求相匹配;

(三)能力性原則,即新上項(xiàng)目必須與公司可支配或可利用資源、能力相適應(yīng),以保證項(xiàng)目的可執(zhí)行性;

(四)自主性原則,即新項(xiàng)目的實(shí)施應(yīng)立足于獨(dú)立自主,以保證公司資產(chǎn)的完整性及收益的最大化。

第五十七條對外投資決策應(yīng)遵循以下原則:

(一)合法性原則,即公司的對外投資不能超越國家有關(guān)法律、法規(guī)的限制性規(guī)定;

(二)有效性原則,即投資項(xiàng)目必須保證應(yīng)有的資金使用效率,以保證公司利益最大化;

(三)適量性及無妨礙性原則,即對外投資不能影響公司自身所需的正常資金周轉(zhuǎn)的需要量;

(四)風(fēng)險(xiǎn)回避性原則,即必須充分估計(jì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn),并選擇風(fēng)險(xiǎn)――收益比最小的投資方案。

第五十八條公司對內(nèi)投資和對外投資的審批應(yīng)嚴(yán)格按照國家相關(guān)法律、法規(guī)和《公司章程》、《公司股東大會議事規(guī)則》、《公司董事會議事規(guī)則》等規(guī)定的權(quán)限履行審批程序。

(一)總經(jīng)理可以根據(jù)董事會的授權(quán)行使下列職權(quán):

1、涉及主營業(yè)務(wù)的投資金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的事項(xiàng);

2、公司主營業(yè)務(wù)以外的投資(不含對證券、金融衍生品種等的投資和其他風(fēng)險(xiǎn)投資)絕對金額不超過2000萬元的事項(xiàng)。

(二)公司投資事項(xiàng)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)后,方可實(shí)施:

1、涉及主營業(yè)務(wù)的投資金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)30%的事項(xiàng)且單筆金額不超過5000萬元的事項(xiàng);

2、公司主營業(yè)務(wù)以外的投資(不含對證券、金融衍生品種等的投資和其他風(fēng)險(xiǎn)投資)絕對金額不超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%的事項(xiàng)。

(三)公司投資交易事項(xiàng)(公司受贈現(xiàn)金資產(chǎn)除外)達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的,公司在提交董事會審議通過后,還應(yīng)當(dāng)提交股東大會審議批準(zhǔn)后,方可實(shí)施:

1、公司發(fā)生主營業(yè)務(wù)相關(guān)的對外投資金額連續(xù)12個月內(nèi)累計(jì)超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)的凈資產(chǎn)的50%的,且單筆金額超過5000萬元的;該交易涉及的資產(chǎn)總額同時存在賬面值和評估值的,以較高者作為計(jì)算數(shù)據(jù);

2、公司發(fā)生非主營業(yè)務(wù)相關(guān)的對外投資金額超過公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的事項(xiàng)。

第二節(jié)重大財(cái)務(wù)決策程序與規(guī)則

第五十九條公司對內(nèi)、外投資以及收購兼并項(xiàng)目應(yīng)在總經(jīng)理的主持下,由公司投資部門對項(xiàng)目進(jìn)行充分論證,并編寫項(xiàng)目建議書。經(jīng)總經(jīng)理辦公會充分討論通過后,如在總經(jīng)理權(quán)限范圍內(nèi)的項(xiàng)目由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報(bào)董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報(bào)股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

第六十條公司資產(chǎn)出售、轉(zhuǎn)讓應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會充分討論通過后,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報(bào)董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報(bào)股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

第六十一條公司以資產(chǎn)、權(quán)益為公司自身債務(wù)進(jìn)行抵押、質(zhì)押的,應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報(bào)董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報(bào)股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

第六十二條公司產(chǎn)品銷售和原材料采購的合同,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理簽署,如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報(bào)董事會審議通過后簽署。

第六十三條公司對外舉債應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會討論通過后,如在總經(jīng)理授權(quán)范圍內(nèi),由總經(jīng)理批準(zhǔn)實(shí)施;如超過總經(jīng)理權(quán)限,應(yīng)報(bào)董事會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施;如超過董事會權(quán)限,應(yīng)報(bào)股東大會討論通過后批準(zhǔn)實(shí)施。

第三節(jié)投資項(xiàng)目的程序與規(guī)則

第六十四條公司對外投資事項(xiàng)按下列程序進(jìn)行:公司相關(guān)職能部門將有關(guān)投資項(xiàng)目的基本情況以書面形式向公司總經(jīng)理報(bào)告,由經(jīng)理辦公會議對該投資項(xiàng)目的必要性、合理性進(jìn)行審查,并負(fù)責(zé)投資方案的前期擬訂、可行性分析與評估等調(diào)研工作,提出具體的財(cái)務(wù)預(yù)案報(bào)董事長/董事會/股東大會批準(zhǔn),經(jīng)相關(guān)決策部門批準(zhǔn)后,由董事長負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施或者授權(quán)總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。

第六十五條涉及關(guān)聯(lián)交易項(xiàng)目的投資其決策權(quán)限與程序還須遵守公司關(guān)聯(lián)交易相關(guān)制度的規(guī)定。

第六十六條凡納入公司年度投資計(jì)劃的投資項(xiàng)目,經(jīng)股東大會決定后,原則上不再單項(xiàng)決策和審批,變更年度投資計(jì)劃內(nèi)容和年度投資計(jì)劃外的投資項(xiàng)目,必須按照公司投資決策權(quán)限和審批權(quán)限逐項(xiàng)審批。

第六十七條基本建設(shè)、設(shè)備更新改造、固定資產(chǎn)購置、新項(xiàng)目等對內(nèi)投資項(xiàng)目,由總經(jīng)理負(fù)責(zé)辦理立項(xiàng)審批手續(xù);屬資本經(jīng)營的對外投資項(xiàng)目,經(jīng)董事會負(fù)責(zé)組織專家進(jìn)行審議形成方案后,由董事會秘書負(fù)責(zé)組織辦理有關(guān)申報(bào)審批手續(xù)。

第六十八條對內(nèi)投資項(xiàng)目由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織具體實(shí)施。總經(jīng)理應(yīng)及時將項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)展情況向公司董事會匯報(bào)。

第六十九條對外投資項(xiàng)目實(shí)施管理

(一)嚴(yán)格執(zhí)行投資計(jì)劃。項(xiàng)目承辦部門不得擅自變更項(xiàng)目的規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)和投資總額。特殊情況需要變更時,必須嚴(yán)格按照變更設(shè)計(jì)要求和有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù),并經(jīng)董事會批準(zhǔn)。

(二)嚴(yán)格執(zhí)行國家招投標(biāo)法和公司有關(guān)的基本管理制度。公司投資項(xiàng)目(除資本經(jīng)營項(xiàng)目外)經(jīng)批準(zhǔn)后,由總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織實(shí)施,采取招標(biāo)投標(biāo)、項(xiàng)目法人制等形式進(jìn)行管理,重大投資項(xiàng)目須由公司董事會、經(jīng)營管理層、監(jiān)事會以及有關(guān)業(yè)務(wù)部門組成招投標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組,嚴(yán)格執(zhí)行國家及省、市有關(guān)的招投標(biāo)管理法律、法規(guī)及辦法,簽訂合同或協(xié)議書,明確權(quán)利和義務(wù)關(guān)系,落實(shí)投資責(zé)任和項(xiàng)目責(zé)任人。

(三)資本經(jīng)營的投資項(xiàng)目,由董事會決定組織實(shí)施,落實(shí)責(zé)任人。

(四)公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)?應(yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良好,無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方,并與受托方簽訂書面合同,明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期限、投資品種、雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任等。

第四節(jié)項(xiàng)目的監(jiān)督

第七十條項(xiàng)目的監(jiān)督考核

(一)建立投資項(xiàng)目報(bào)告制度。項(xiàng)目承辦部門應(yīng)定期以書面形式向總經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目進(jìn)度、質(zhì)量、資金運(yùn)用、前景分析等情況;公司董事會決議或股東大會決議實(shí)施的投資

項(xiàng)目,總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)定期以書面形式向董事會報(bào)告。

(二)建立投資項(xiàng)目實(shí)施過程的監(jiān)控制度。職能部門通過對項(xiàng)目進(jìn)度落實(shí)、款項(xiàng)清算、驗(yàn)收及轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)等方面進(jìn)行監(jiān)控。

(三)建立項(xiàng)目評估制度。項(xiàng)目完成后,按項(xiàng)目決策的權(quán)限,由總經(jīng)理或董事會組織對項(xiàng)目規(guī)模、標(biāo)準(zhǔn)、質(zhì)量、工期、資金運(yùn)用、投資效益等進(jìn)行評估,并形成評估報(bào)告報(bào)公司董事會或股東大會。

(四)建立項(xiàng)目考核制度。由總經(jīng)理組織按合同或協(xié)議書的規(guī)定對項(xiàng)目責(zé)任人進(jìn)行考核,按照項(xiàng)目評估結(jié)果對投資決策部門或責(zé)任人進(jìn)行考核和獎懲。

(五)公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)?公司董事會應(yīng)指派專人跟蹤委托理財(cái)資金的進(jìn)展及安全狀況,出現(xiàn)異常情況時應(yīng)要求其及時報(bào)告,以便董事會立即采取有效措施回收資金,避免或減少公司損失。

第七十一條董事會負(fù)責(zé)組織對公司的投資項(xiàng)目進(jìn)行年度審計(jì)并將其結(jié)果報(bào)告股東大會。

第四章附則

第七十二條本制度未盡事宜,依照國家有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。本制度與有關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公

司章程》的規(guī)定不一致的,按照法律法規(guī)、中國證監(jiān)會有關(guān)規(guī)定、《證券交易所股票上市規(guī)則》和《公司章程》執(zhí)行。

第七十三條本制度自公司董事會會議審議通過之日起生效施行,修改時亦同。

第七十四條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋和修訂。

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篇2:某醫(yī)院重大投資項(xiàng)目管理制度

醫(yī)院重大投資項(xiàng)目管理制度(五)

為規(guī)范重大投資項(xiàng)目行為,防范重大投資項(xiàng)目在投資過程中產(chǎn)生的差錯、舞弊和風(fēng)險(xiǎn),保證重大投資項(xiàng)目的合法性、安全性與完整性,提高重大投資項(xiàng)目的效益,特制訂本制度。

1、醫(yī)院重大投資項(xiàng)目是指投資金額在50萬元(含50萬元)以上的物資采購、設(shè)備購置、工程項(xiàng)目投資、基建維修等項(xiàng)目。

2、醫(yī)院對重大投資項(xiàng)目必須實(shí)行可行性論證和投資效益分析。醫(yī)院應(yīng)當(dāng)組織相關(guān)部門和人員對重大投資項(xiàng)目的目標(biāo)、規(guī)模、投資方式、投資的風(fēng)險(xiǎn)與收益等做出評價(jià),對可行性報(bào)告必須經(jīng)醫(yī)務(wù)、后勤、財(cái)務(wù)、審計(jì)等職能部門和專家進(jìn)行科學(xué)論證,并出具文字論證意見。

3、醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)班子對重大投資項(xiàng)目可行性論證報(bào)告集體討論后,認(rèn)為可行性的項(xiàng)目實(shí)行集體審議聯(lián)簽決策制度。

4、對集體審議決定的重大投資項(xiàng)目嚴(yán)禁任何個人擅自改變決策意見。

5、因?qū)χ卮笸顿Y項(xiàng)目決策不當(dāng)給醫(yī)院造成重大損失的,應(yīng)追究相應(yīng)的責(zé)任。

6、按照醫(yī)院內(nèi)部控制制度的規(guī)定,決策人員與經(jīng)辦人員必須實(shí)行分離,并明確相應(yīng)的崗位職責(zé)和權(quán)限。

7、重大投資項(xiàng)目決策通過后,經(jīng)辦科室和人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定的程序進(jìn)行操作。

8、醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目實(shí)行專人負(fù)責(zé)。

9、醫(yī)院應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對重大投資項(xiàng)目效益分析和監(jiān)控,強(qiáng)化會計(jì)核算和財(cái)務(wù)監(jiān)管,并定期進(jìn)行監(jiān)盤。

10、醫(yī)院對重大投資項(xiàng)目的處置,應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和要求進(jìn)行。

篇3:投資公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度

城建投資公司重大事項(xiàng)報(bào)告制度

為進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范公司重大事項(xiàng)報(bào)告工作,便于及時準(zhǔn)確掌握并妥善處理重大事項(xiàng),避免工作失誤,特制定重大事項(xiàng)報(bào)告制度。

一、重大事項(xiàng)范圍

(一)上級部門、領(lǐng)導(dǎo)以及區(qū)委、區(qū)政府交辦的重要事項(xiàng)及落實(shí)情況;

(二)上級部門或區(qū)委、區(qū)政府召集的重要會議和活動情況;

(三)經(jīng)總經(jīng)理辦公會安排交辦的重要工作任務(wù)落實(shí)情況;

(四)重大項(xiàng)目立項(xiàng)、申報(bào)、建設(shè)及項(xiàng)目資金爭取、分配情況;

(五)基本建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施單位的確定情況;

(六)涉及全局性的工作,如評比和表彰先進(jìn)、上報(bào)重要數(shù)據(jù)資料、重要信息、重要外宣稿件等;

(七)經(jīng)費(fèi)開支情況;

(八)公司2000元以上辦公用品采購情況;

(九)其他部門請示、報(bào)告的重要事項(xiàng);

(十)突發(fā)性事件、事故;

(九)每月主要工作安排及完成情況;

(十)需要報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。

二、重大事項(xiàng)報(bào)告程序和要求

(一)全體工作人員要認(rèn)真執(zhí)行工作報(bào)告制度,做到事前有請示,事后有報(bào)告,確保領(lǐng)導(dǎo)對工作進(jìn)展情況做到心中有數(shù)。

(二)實(shí)行逐級報(bào)告制度。報(bào)告要堅(jiān)持分級負(fù)責(zé)、逐級報(bào)告的原則,凡屬職權(quán)范圍的工作,要各負(fù)其責(zé),認(rèn)真落實(shí)。凡重大問題本級無權(quán)決定的,要逐級報(bào)告,不得超越權(quán)限。

(三)凡需要報(bào)告的重大事項(xiàng)由報(bào)告部門或個人用書面、口頭或其他形式報(bào)告,能事前報(bào)告的事要事前報(bào)告,事前無法報(bào)告的,事后應(yīng)及時補(bǔ)報(bào)。

(四)凡重大突發(fā)事件必須在第一時間報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo),一般事件要及時報(bào)告;可先用電話口頭報(bào)告,然后再補(bǔ)報(bào)文字報(bào)告。來不及報(bào)送詳細(xì)情況的,可先進(jìn)行初報(bào),然后根據(jù)事態(tài)進(jìn)展和處理情況,隨時進(jìn)行續(xù)報(bào)。

(五)報(bào)告事項(xiàng)由責(zé)任部門審批或請示有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)后審批。特殊情況或按規(guī)定需要上報(bào)上級部門的事項(xiàng)由總經(jīng)理辦公會議研究確定。

(六)基本建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施單位的確定,參照基本建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施單位的確定程序執(zhí)行,經(jīng)政府采購部門同意由公司自行組織確定項(xiàng)目實(shí)施單位的,由開發(fā)建設(shè)部提出方案,綜合辦公室及資金財(cái)務(wù)部參與,經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)審核,報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后實(shí)施。

(七)公司2000元以上辦公用品采購需由綜合辦公室提出詢價(jià)采購方案,由資金財(cái)務(wù)部參與監(jiān)督,報(bào)主要領(lǐng)導(dǎo)同意后進(jìn)行采購。

三、紀(jì)律與監(jiān)督

(一)嚴(yán)格執(zhí)行《首問責(zé)任制》、《限時辦結(jié)制》等相關(guān)制度規(guī)定,上級負(fù)責(zé)人對下級報(bào)告的重要事項(xiàng),屬自身職責(zé)范圍的要及時答復(fù)或處理,自身難以處理的,要及時上報(bào)。因自身答復(fù)不及時或處理不當(dāng)或應(yīng)上報(bào)而未上報(bào)的,造成后果的要追究當(dāng)事人責(zé)任。

(二)報(bào)告對象必須及時按要求如實(shí)報(bào)告,并嚴(yán)格按批復(fù)意見辦理,確實(shí)遇到困難無法辦理的要及時報(bào)告。辦結(jié)后將辦理情況向受理人寫出書面匯報(bào)或口頭匯報(bào)。未按要求報(bào)告或未按批復(fù)意見辦理的,視情節(jié)輕重給予紀(jì)律處分。

(三)對因本部門或當(dāng)事人原因?qū)е挛醇皶r上報(bào)而造成嚴(yán)重后果的,要追究當(dāng)事人和部門負(fù)責(zé)人的責(zé)任。

(四)重大事項(xiàng)報(bào)告情況,由綜合辦公室負(fù)責(zé)督辦。