第一,出納人員辦理每一筆收付業務的依據,必須根據企業有關會計人員編制的經審核無誤的收付款憑證。kba中南選礦網

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第二,出納人員辦理每一筆收付款業務前,必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經濟內容。kba中南選礦網

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第三,出納人員要嚴格執行銀行核定的現金庫存限額,不得超過,隨時掌握銀行存款余額;月末銀行存款余額與銀行對賬單核對,要及時編制“銀行存款余額調節表”,kba中南選礦網

使賬面余額與銀行對賬單上的余額,按規定調節后相符。對未達賬款,要及時查詢,并督促有關人員及時處理。kba中南選礦網

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第四,對于重大的開發項目,如更新改造項目等,須經會計主管人員、總會計師或企業領導審批后,方可辦理付款手續。kba中南選礦網

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第五,為了確保安全,企業向銀行提取或存入銀行現金時,應當配備兩名人員同行。提取工資或獎金等大量現金時,除由工資核算員協助外,還應采取相應的安全措施。kba中南選礦網

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第六,對保險柜的密碼要絕對保密,對保險柜的鑰匙要妥善保管不得丟失,不得隨意交給他人。kba中南選礦網

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第七,不得將現金出納工作隨意交代人代管,如確因故需要離開崗位時,須由會計主管人員指派他人代管,但交接手續雙方必須清楚。kba中南選礦網

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第八,現金和銀行出納員使用的各種專用章,包括支票印鑒、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”章都要妥善保管。為了分清責任,支票印鑒章kba中南選礦網

應由室主任保管或專人保管。kba中南選礦網

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第九,出納人員不能兼管會計稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權債務賬簿的登記工作。kba中南選礦網

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第十,對庫存現金和各種有價證券(如國庫券、地方債券、企業債券等)以及外幣的保管,確保完整無缺,如有短缺應負賠償責任。

篇2:幼兒園出納人員崗位職責

幼兒園出納人員崗位職責

一、嚴格遵守財經紀律和財務規章制度,按照國家現金管理制度辦理款項收付。

二、管理好現金收據、支票、印章、票證等物,現金及時送交銀行,庫存不超過限額。

三、嚴格現金、支票的領用及報銷手續,帳目日清月結及時與會計對帳,帳款相符。

四、按時發放各類人員的工資和獎金,負責向家長收費退費,做到準確。

五、做到物品的發放、領取工作,嚴格填寫物品的入庫、出庫單據。

六、定期向園領導匯報工作,接受領導、群眾的監督。

七、按時完成領導交給的其他任務。

**幼兒園

篇3:裝飾公司出納人員崗位職責

裝飾公司出納人員崗位職責

1.負責本項目銀行和現金的收付工作。

2.負責做好各項成本、費用的報銷工作,原始單據必須審核無誤、簽批手續齊全。

3.負責根據國家《支付結算辦法》規定辦理銀行存款收付業務,及時登記支票使用簿。不準簽發無收款單位支票、空頭支票和遠期支票,不準套取現金、公款私存。

4.負責登記現金日記賬,及時提出備用金并妥善保管,做到日清月結,月底及時結出余額與總賬核對相符。

5.負責登記銀行存款日記賬,及時與銀行對賬,編制銀行存款余額調節表,及時清理未達賬項,月底結出余額與核對相符。

6.負責做好各種原始單據的整理和移交,原始單據要每天移交給會計人員,并辦理好移交手續。

7.負責保管有關出納財務資料。