所在部門:財務部

直接上級:財務部長

本職:負責公司現金收付結算業務、保管現金,協助做好印章的管理,完成財務部部長交辦其它各項工作

主要職責與工作任務:

1、負責現金收付業務,保管現金:按照國家有關現金管理制度的規定,復核制單人員編制的現金收、付憑證并據以辦理現金收、付業務;負責保管庫存現金,登記現金日記帳和庫存現金登記表;每日核對庫存現金和現金日記賬,定期核對現金日記賬與總賬,保證賬賬、賬實相符;根據有關規定,控制現金額度,并保證日常工作現金需要;按照財務管理規定,定期、不定期接受對庫存現金的核查。

2、協助做好印章的管理

3、完成財務部部長交辦其它各項工作

權力和責任:

權力:

現金保管權

對不符合財經法規和財會制度的記賬憑證拒絕支付現金的權力

責任:

對所保管現金的安全性負責

考核指標:

月度、年度工作計劃的完成情況

資金支付及各類憑證、單據、報表處理的準確性、及時性

遵守制度、服從安排、考勤

出納人員的崗位職責出納崗位職責范文(2)|返回目錄

第一,出納人員辦理每一筆收付業務的依據,必須根據企業有關會計人員編制的經審核無誤的收付款憑證。kba中南選礦網

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第二,出納人員辦理每一筆收付款業務前,必須堅持復核每一筆收付款憑證所反映的經濟內容。kba中南選礦網

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第三,出納人員要嚴格執行銀行核定的現金庫存限額,不得超過,隨時掌握銀行存款余額;月末銀行存款余額與銀行對賬單核對,要及時編制“銀行存款余額調節表”,kba中南選礦網

使賬面余額與銀行對賬單上的余額,按規定調節后相符。對未達賬款,要及時查詢,并督促有關人員及時處理。kba中南選礦網

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第四,對于重大的開發項目,如更新改造項目等,須經會計主管人員、總會計師或企業領導審批后,方可辦理付款手續。kba中南選礦網

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第五,為了確保安全,企業向銀行提取或存入銀行現金時,應當配備兩名人員同行。提取工資或獎金等大量現金時,除由工資核算員協助外,還應采取相應的安全措施。kba中南選礦網

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第六,對保險柜的密碼要絕對保密,對保險柜的鑰匙要妥善保管不得丟失,不得隨意交給他人。kba中南選礦網

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第七,不得將現金出納工作隨意交代人代管,如確因故需要離開崗位時,須由會計主管人員指派他人代管,但交接手續雙方必須清楚。kba中南選礦網

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第八,現金和銀行出納員使用的各種專用章,包括支票印鑒、“現金收訖”、“現金付訖”、“銀行收訖”、“銀行付訖”章都要妥善保管。為了分清責任,支票印鑒章kba中南選礦網

應由室主任保管或專人保管。kba中南選礦網

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第九,出納人員不能兼管會計稽核、會計檔案保管及收入、費用、債權債務賬簿的登記工作。kba中南選礦網

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第十,對庫存現金和各種有價證券(如國庫券、地方債券、企業債券等)以及外幣的保管,確保完整無缺,如有短缺應負賠償責任。

出納的崗位職責出納崗位職責范文(3)|返回目錄

出納員崗位職責

一、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續。

二、要根據原始憑證,記好現金和銀行帳。書寫整潔、數準確、日清月結。

三、嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。

四、負責到銀行辦理經費領取手續,支付和結算工作。

五、負責支票簽發管理,不得簽發空頭支票,按規定設立支票領用登記簿。

六、加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執行安全制度,認真管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷。

七、負責作好工資、獎金、醫藥費的造冊發放工作。

八、負責編造學期和每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。

九、及時與銀行對帳,作好銀行對帳調節表。

十、根據規定和協議,作好應收款工作,定期向主管領導匯報收款情況。

十一、嚴格遵守、執行國家財經法律法規和財會制度,作好出納工作。

會計崗位職責

一、負責記好行政方面的財務總帳及各種明細帳目。手續完備、數準確、書寫整潔、登記及時、帳面清楚。

二、負責編制月、季、年終決算和其他方面有關報表。

三、協助經理編制并執行全院預算。

四、認真審核原始憑證,對違反規定或不合格的憑證應拒絕入帳。要嚴格掌握開支范圍和開支標準。

五、定期核對固定資產帳目,作到帳物相符。

六、上級財務機關檢查工作時,要負責提供資料和反映情況。

七、每月書面向經理匯報財務情況,當好經理參謀,發揮財務監督作用。

八、定期裝訂會計憑證、帳簿、表冊等,妥善保管和存檔。當年會計檔案由會計人員保管,往年會計檔案由學校檔案室保管。

九、協助出納作好工資、獎金的發放工作。

十、負責掌管財務印章,嚴格控制支票的簽發。

十一、按期填報審計報表,認真自查,按時報送會計資料。

十二、加強安全防范意識和安全防范措施,嚴格執行財務管理方面的安全制度,確保不出安全問題。

十三、嚴格遵守,執行國家財經法律法規和財務會計制度,作好會計工作。

會計崗位責任制度

一、按照國家財政制度規定,認真編制并嚴格執行預算。

二、按照會計制度規定對本單位各項業務收支進行記帳、算帳、報帳工作,做到手續完備,內容真實,數準確,帳目清楚,日清月結,按期提出會計報表。

三、對本單位各項業務收支實行會計監督,監督、檢查本單位有關部門的財務收支、資金使用和財產保管,收發計量、檢驗等工作。

四、嚴格執行國家各項財經制度,遵守費用開支標準,對違反財經紀律和財會制度的行為,有權拒絕付款、報銷和拒絕執行,并向本單位領導人或上級機關報告。

五、定期檢查和分析財務計劃、預算的執行情況,挖掘增收節支的潛力,考核資金使用使用效果,及時向領導提出建議。

六、按照國家會計制度規定,妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

出納崗位責任制度

一、掌握財經政策,熟悉財務制度,搞好現金及銀行存款管理。

二、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收支和銀行結算業務,庫存現金不得超過銀行核定的限額,嚴格控制簽發空白支票。

三、嚴格現金收付手續,收入現金必須及時出具合法的收據,并當天解交銀行,不得坐交,付出現金要有合法的支出憑證為依據,支出憑證必須有經手人、驗收人、審批人簽章。

四、根據收付款憑證,逐筆順序登記現金和銀行存款日記帳,每日結出余額,帳面現金余額必須和庫存現金相符。要定期與銀行核對存款余額,月終根據銀行提供的對帳單編制銀行存款余額調節表。

五、現金日記帳,銀行日記帳每周結報一次,并填報結報單連同原始憑證報會計。

六、保管庫存現金和各種有價證券,保管一枚印簽章和空白支票,認真辦理領用和注銷手續。領用支票必須填制支票申請表并經分管領導審批。

誰都知道,會計和出納崗位必須分開,明確分工,在每一個單位都是一樣,但涉及具體企業,情況就有所區別。這主要受制于成本效益原則。成本效益原則簡單的說就是:企業加強管理所增加的成本要大于因增加成本所帶來的收益的增加或損失的減少。因此各個企業的情況不盡相同。

但如何把握他們的工作流程呢有幾點需要明白:

1、會計和出納分工的原因,我們都知道會計管帳,出納管錢,為什么這樣操作的目的不是為了提高效率,而是為了減少舞弊和差錯的出現,保證現金、銀行存款等貨幣資金的安全和完整。需要說明的是出納管的錢,不光包括現金、銀行存款,還包括相當于現金的等價物,如銀行匯票、本票、有價證券等。

2、知道分工的目的,就可以理解他們之間的流程了,比如:

(1)為了保證銀行存款的支付安全,我們有了銀行印鑒的和支票的分管,如有必要銀行印鑒也要分管;

(2)為了避免不該支付的錢支付了,我們有了支付審批制度;

(3)為了保證帳上的錢都存在,防止挪用,我們有了定期、不定期盤存清點和定期核對制度;

(4)為了防止共同舞弊,我們有了審計制度;

(5)為了防止現金、票證的被盜,我們要求將其鎖進保險柜或存入銀行,并有了相應保衛措施;

(6)為了保證資金供需平衡,我們有了計劃和預算。

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3、由于成本效益原則,很難就會計和出納的工作作出統一的流程。因此就有了會計師事務所和其他管理咨詢公司,他們可以按照你的實際情況具體分析,制定出理想的控制流程。

現金出納崗位職責出納崗位職責范文(4)|返回目錄

1.嚴格遵守金融法規和儲匯局各項規章制度,嚴格操作規程及交接手續,確保資金安全。

2.按天登記繳協款和做好資金進出的平衡合攏工作,真正做到賬實相符,資金入行準確率達100%。

3.對網點的撥款單要及時、準確配款,將網點協款和庫存款分門別類放人保險箱交協款員,嚴格實行交接手續。

4.負責資金的收繳和現金存銀行,并同銀行工作人員清點現金,保證資金的完全人賬,并及時將回單交會計入賬。

5.要妥善保管好自己分管的保險箱鑰匙,嚴禁橫傳使用。

6.嚴格遵守安全保密制度,不得向他人泄露啟運時間、地點、押運款數等情況。

7.完成領導交辦的其他工作。

篇2:房屋租賃平臺出納崗位職責

房屋租賃平臺出納崗位職責

崗位職責:

1)貨幣資金結算:①辦理現金收付,嚴格按照規定收付款項。②辦理銀行結算,規范使用支票,嚴格控制簽發空白支票。③登記日記賬,保證日清月結。④保管庫存現金。⑤保管有關印章,登記注銷支票。⑥復核收入憑證,辦理業務結算

2)往來結算:①辦理往來結算,建立清算制度。②核算其他往來款項,防止壞賬損失

3)工資結算:審核工資單據,發放工資獎金

4)積極參加業務培訓,提高業務水平,自覺學習有關財務管理的知識,提高個人素質

5)完成上級交辦的其他工作事宜

6)在規定時間做好周計劃表以及周總結表匯總至部門經理處

篇3:投資公司出納職責

財富管理公司出納職責

1、負責日常收支的管理和核對,熟悉會計報表的處理,熟練使用財務軟件。

2、辦公室基本賬務的核對,負責公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄。

3、負責收集和審核原始憑證,保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性。

4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統,按時編制銀行存款余額調節表。

5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料。

6、負責開具各項票據,配合總會負責辦公室財務管理統計匯總。

7、按規定每日登記現金日記賬,盤清庫存現金,保證庫存現金安全。

8、負責公司各項銀行往來業務及現金的日常管理,資金收付、報銷、對賬等具體工作。