銀行出納崗位職責(zé)
1、熟悉國家財經(jīng)法規(guī)和學(xué)院規(guī)章制度,堅持原則,辦事公正。
2、嚴(yán)格按照國家銀行結(jié)算制度,辦理銀行存款業(yè)務(wù)。付款時要認(rèn)真復(fù)核原始單據(jù)金額,并加蓋“銀行付訖”戳記。
3、正確使用和填制轉(zhuǎn)賬支票,熟練掌握銀行存款的各種結(jié)算方式,發(fā)出的轉(zhuǎn)賬支票,領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章。過期未用的轉(zhuǎn)賬支票應(yīng)及時收回注銷,并加蓋“作廢”戳記。
4、根據(jù)已辦理完畢的銀行存款收、付款憑證,按憑證編號順序逐筆登記銀行存款日記帳,并結(jié)出余額,做到日清月結(jié),帳帳相符,帳證相符。
5、經(jīng)常核對銀行存款日記帳與銀行對帳單,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,如發(fā)現(xiàn)未達(dá)賬項,要及時查清。
6、及時匯出在外人員工資。
7、隨時掌握銀行存款余額,不得簽發(fā)空頭支票和遠(yuǎn)期支票。轉(zhuǎn)賬支票填寫錯誤時應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存,年終統(tǒng)一裝訂歸檔。轉(zhuǎn)賬支票遺失時要立即向科長報告,并到銀行辦理掛失手續(xù)。
8、不得將銀行賬戶出借給其他單位或個人使用。
9、不得將空白轉(zhuǎn)賬支票交給其他單位或個人簽發(fā)。
10、妥善保管銀行對賬單、轉(zhuǎn)帳支票、銀行預(yù)留的法人印鑒章、出納收、付訖印章及保險柜鑰匙,防止丟失,被盜。
11、完成科長交辦的其他工作。
1.嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算制度,按照會計規(guī)定、程序和要求辦理銀行收支結(jié)算業(yè)務(wù),完備手續(xù)。
2.負(fù)責(zé)辦理學(xué)院行政、食堂、醫(yī)務(wù)賬戶的銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。所有銀行收支業(yè)務(wù)必須先審核,后辦理,準(zhǔn)確填制各種銀行憑證。
3.負(fù)責(zé)完成全院干警(包括離退休人員)的工資和學(xué)生助學(xué)金的造表、發(fā)放工作。
4.負(fù)責(zé)整理學(xué)院行政、食堂、醫(yī)務(wù)賬戶的各種報銷單據(jù),及時做好憑證錄入工作。認(rèn)真核對銀行賬,對各項銀行往來款項要及時結(jié)算、及時入賬。
5.負(fù)責(zé)保管學(xué)院行政、食堂、醫(yī)務(wù)賬戶的空白支票;隨時掌握銀行存款情況,不開空頭支票,不透支。
6.負(fù)責(zé)學(xué)院有關(guān)經(jīng)費(fèi)的收付。
7.嚴(yán)守財經(jīng)制度,遵守職業(yè)道德,文明服務(wù)。
8.完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。
一、嚴(yán)格遵守國家財經(jīng)紀(jì)律,認(rèn)真按照規(guī)定辦理現(xiàn)金、銀行存款的結(jié)算、收付業(yè)務(wù)。
二、認(rèn)真審核各種費(fèi)用的報銷,對不合法、不合理的原始憑證堅決予以退回。
三、發(fā)放事業(yè)編制職工工資及獎金等費(fèi)用。
四、保管好各種空白支票、庫存現(xiàn)金、有價證券、財務(wù)印鑒。
五、認(rèn)真按時登記現(xiàn)金日記帳及銀行存款帳,做到日清月結(jié),按月核對銀行余額,填制銀行余額調(diào)節(jié)表。
六、認(rèn)真準(zhǔn)確填制現(xiàn)金收付憑證。
七、負(fù)責(zé)各類票據(jù)的認(rèn)購和發(fā)放登記工作。
八、完成上級交辦的其它任務(wù)。
1.按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定,辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。出納員應(yīng)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍,非現(xiàn)金結(jié)算范圍不得用現(xiàn)金收付;遵守庫存現(xiàn)金限額,超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行;現(xiàn)金管理要做到日清月結(jié),賬面余額與庫存現(xiàn)金每日下班前應(yīng)核對,發(fā)現(xiàn)問題,及時查對;銀行存款賬與銀行對賬單也要及時核對,如有不符,應(yīng)立即通知銀行調(diào)整。
2.根據(jù)會計制度的規(guī)定,在辦理現(xiàn)金和銀行存款收付業(yè)務(wù)時,要嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證,再據(jù)以編制收付款憑證,然后根據(jù)編制的收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬,并結(jié)出余額。
3.按照國家外匯管理和結(jié)匯、購匯制度的規(guī)定及有關(guān)批件,辦理外匯出納業(yè)務(wù)。外匯出納業(yè)務(wù)是政策性很強(qiáng)的工作,隨著gg開放的深入發(fā)展,國際間經(jīng)濟(jì)交往日益頻繁,外匯出納也越來越重要。出納人員應(yīng)熟悉國家外匯管理制度,及時辦理結(jié)匯、購匯、付匯;避免國家外匯損失。
4.掌握銀行存款余額,不準(zhǔn)簽發(fā)空頭支票,不準(zhǔn)出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結(jié)算。這是出納員必須遵守的一條紀(jì)律,也是防止經(jīng)濟(jì)犯罪、維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序的重要方面。出納員應(yīng)嚴(yán)格支票和銀行賬戶的使用和管理,從出納這個崗位上堵塞結(jié)算漏洞。
5.保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券(如國庫券、債券、股票等)的安全與完整。要建立適合本單位情況的現(xiàn)金和有價證券保管責(zé)任制,如發(fā)生短缺,屬于出納員責(zé)任的要進(jìn)行賠償。
6.保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。印章、空白票據(jù)的安全保管十分重要,在實(shí)際工作中,因丟失印章和空白票據(jù)給單位帶來經(jīng)濟(jì)損失的不乏其例。對此,出納員必須高度重視,建立嚴(yán)格的管理辦法。通常,單位財務(wù)公章和出納員名章要實(shí)行分管,交由出納員保管的出納印章要嚴(yán)格按規(guī)定用途使用,各種票據(jù)要辦理領(lǐng)用和注銷手續(xù)。
出納主要負(fù)責(zé)公司的貨幣資金核算、往來結(jié)算、工資核發(fā)。
出納不得兼任稽核、會計檔案保管和收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業(yè)務(wù)的全過程。
一、現(xiàn)金和銀行
1.辦理現(xiàn)金支出,審核審批有據(jù)。嚴(yán)格按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理制度的規(guī)定,必須經(jīng)過會計審核、財務(wù)經(jīng)理簽批,方可辦理款項收支。單筆2000元以下的零星支出才使用現(xiàn)金方式支付。
收付款后,加蓋“收訖”、“付訖”戳記。日常周轉(zhuǎn)金不得超過5000元,如有超出,需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票,要及時送交銀行。不得以“白條”抵充現(xiàn)金,更不得任意挪用現(xiàn)金。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或盈余,應(yīng)查明原因,根據(jù)情況分別處理,不得私下取走或補(bǔ)足。如有短缺,要負(fù)賠償責(zé)任。要保守保險柜密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉(zhuǎn)交他人。
2.辦理銀行結(jié)算,規(guī)范使用支票。嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定,超過2000元的支付用支票或電匯方式支付。
收到支票需及時填寫支票進(jìn)帳單并送銀行,不可延期送票。
辦理匯款,注意帳號的填寫,嚴(yán)禁發(fā)生匯款錯誤的事件。
簽發(fā)支票時應(yīng)注明收款單位、用途、金額、日期,并經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽批后方可使用。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期,規(guī)定限額和報銷期限,并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票,必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。嚴(yán)格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續(xù)。
3.每月5日之前收取上月末對帳單,核對并編制調(diào)節(jié)表,做好后交給會計。
二、記帳和報表
1.認(rèn)真登記現(xiàn)金和銀行存款流水賬,保證日清月結(jié)。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。
根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證,逐筆順序登記現(xiàn)金和銀行存款日記流水賬,并結(jié)出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達(dá)賬款,要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。
登記完畢將憑證轉(zhuǎn)會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對,有關(guān)未達(dá)賬應(yīng)做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。每星期要填報資金收入及支出的明細(xì)表。
2.每日盤存現(xiàn)金及銀行存款,做到賬賬、賬表、賬物相符。總經(jīng)理可派人抽查、核對資金情況。
三、其它
1.兼職公司外匯收付核銷工作;
2.學(xué)習(xí)、了解、掌握財經(jīng)法規(guī)和制度,提高自己的政策水平。維護(hù)財經(jīng)紀(jì)律,執(zhí)行財會制度,抵制不合法的收支和弄虛作假行為。
篇六:
1、嚴(yán)格按照國家有關(guān)《銀行結(jié)算管理條例》的規(guī)定,認(rèn)真做好各項資金的銀行結(jié)算工作。
2、加強(qiáng)自身修養(yǎng),以良好的服務(wù)態(tài)度、高質(zhì)量的工作水平,迅速、及時、準(zhǔn)確地做好銀行的各項收付工作。
3、正確使用各種銀行結(jié)算憑證,根據(jù)審核人員審核后的憑證及時辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),在辦理結(jié)算前必須認(rèn)真審查、核對原始憑證、報銷單據(jù)和記帳憑證,簽發(fā)的支票要保證與原始憑證的單位、金額、用途相符,如發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)拒絕簽發(fā)支票并向領(lǐng)導(dǎo)匯報。
4、每日根據(jù)已辦理結(jié)算的銀行憑證及時逐筆登記銀行日記帳,做到帳(單位帳)實(shí)(銀行存款)相符,帳(手工帳)帳(計算機(jī)帳)相符。月末及時編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”,確保帳面余額與銀行帳面余額相符。對銀行已支出的未達(dá)帳款要及時通知支票領(lǐng)用人辦理報銷手續(xù),銀行未達(dá)帳未達(dá)時間平時不得超過一個月,年末不得跨年度。
5、嚴(yán)格支票領(lǐng)用手續(xù),不得簽發(fā)空白支票和空頭支票,蓋有印鑒的空白支票不得過夜存放,不得將銀行帳戶提供給任何單位和個人辦理結(jié)算或套取現(xiàn)金。
6、嚴(yán)格保守保險柜密碼秘密,妥善保管好保險柜鑰匙,臨時離開崗位時,必須鎖好保險柜,未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意不得委托他人代辦。
7、為確保安全,一次去銀行提、繳款一萬元及一萬元以上時,必須有兩人以上護(hù)送,金額巨大時必須專車護(hù)送。每日協(xié)助現(xiàn)金出納去銀行存、取現(xiàn)金。
篇2:醫(yī)院銀行出納會計工作職責(zé)
醫(yī)院銀行出納會計崗位工作職責(zé)
一、嚴(yán)格執(zhí)行國家《銀行結(jié)算管理辦法》,熟悉掌握各種銀行結(jié)算憑證的填制方法和注意事項。
二、根據(jù)制單人員編制的記賬憑證,認(rèn)真核對并做好支票簽發(fā)工作,同時在原始憑證上加蓋銀行收、付訖戳記。
三、按月與銀行核對各賬戶存款余額,月末編制"銀行存款調(diào)節(jié)表",對未達(dá)帳項及時查明原因。
四、每日將報銷單據(jù)與銀行存款核對無誤后,及時將單據(jù)交給復(fù)核人員。
五、負(fù)責(zé)保管醫(yī)院支票、有價證券及法人印章,對承兌匯票等票據(jù)設(shè)要登記備查帳。
六、及時掌握銀行存款余額,不得簽發(fā)空頭支票,加強(qiáng)防范意識,保證資金安全。
七、嚴(yán)格保守保險柜密碼秘密,妥善保管好保險柜鑰匙、會計憑證和現(xiàn)金支票及空白憑證。
八、逐日打印銀行日記賬,按年裝訂成冊,及時歸檔。
九、負(fù)責(zé)職工公積金、養(yǎng)老保險金、醫(yī)保金、個人所得稅等款項的繳納工作。
十、完成領(lǐng)導(dǎo)臨時交辦的各項工作任務(wù)。
篇3:制藥有限公司銀行出納融資員職務(wù)說明書
浙江**制藥股份有限公司
職務(wù)說明書
職務(wù)名稱:銀行出納、融資員職務(wù)級別:職務(wù)編號:
工作部門:財務(wù)部上級主管:經(jīng)理撰寫日期:2011.9.18
撰寫人:zz部門審核:人力資源部批準(zhǔn):
一.職務(wù)目標(biāo):
崗位設(shè)立目的,職權(quán)范圍和主要內(nèi)容。
為有效地使用公司現(xiàn)有資金,獲得最大收益,極大限度地保證公司資金財產(chǎn)安全,在公司范圍內(nèi),依據(jù)有關(guān)財政、法規(guī)及公司財務(wù)制度,履行職權(quán),審核原始憑證,辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),編制記帳憑證,保管公司空白支票及其重要空白憑證,做好銀行借款的轉(zhuǎn)貸工作和互保單位的擔(dān)保,做好與銷售公司的貸款結(jié)算核對等。
二.主要職責(zé)
按照由主到次順序書寫,列舉主要工作內(nèi)容,用關(guān)鍵動詞表述所擔(dān)負(fù)責(zé)任。
1、辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù),保證其準(zhǔn)確性。
2、保管公司空白支票及其它重要空白憑證,保證支票使用安全。
3、審核原始憑證,編制記帳憑證,維護(hù)公司利益,確保數(shù)據(jù)無誤。
4、做好資金使用日報表,及時、準(zhǔn)確計提貸款利息。
5、做好銀行借款轉(zhuǎn)貸工作,填制借款申請書、借款合同、做好擔(dān)保單位蓋章及抵押等事項,保證公司利益。
6、及時做好與銷售公司的貨款結(jié)算工作。
三.職位要素;
1.知識結(jié)構(gòu)
描述完成此項工作所需的相關(guān)知識,與之相關(guān)的理論,術(shù)語,概念,原則,規(guī)程,技術(shù)等理解力的要求,描述專業(yè)、學(xué)歷要求,專業(yè)崗位培訓(xùn),自我進(jìn)修以及工作實(shí)踐經(jīng)驗、年限的要求。
1、大專以上財務(wù)或相關(guān)學(xué)歷;
2、1年以上財務(wù)、出納工作經(jīng)驗。
3、熟練掌握會計制度、財務(wù)管理知識。
4、熟練掌握計算機(jī)的操作技能,會使用辦公軟件尤其是財務(wù)軟件。
5、具備會計從業(yè)資格證書及初級會計資格證書。
2.復(fù)雜程度
從工作本身的性質(zhì)、任務(wù)的多樣性、獲得指導(dǎo)與幫助的可能性、工作的范圍以及時效性等幾方面考慮,描述此項工作對于一個受過全面培訓(xùn)或已可稱為合格的員工來說,其難易程度。
1、有較強(qiáng)的人際關(guān)系溝通協(xié)調(diào)能力。
2、利用財務(wù)知識及其他能力保證公司融資渠道的通暢和資金得到最有效的利用。
3.責(zé)任范圍
(1)工作的自由度:
從以下幾方面說明該工作的自由度:內(nèi)部的書面指示,規(guī)程,政策以及外部法律,法規(guī)對之的束縛力;完成該項工作的時間要求,任務(wù)的多樣化以及所需的主動能動性。
1、在公司內(nèi)部遵守公司規(guī)章制度及公司財務(wù)制度,人事制度。
2、在外部遵守國家財政法規(guī),依法辦事。
3、遵守會計人員職業(yè)道德。
(2)范圍:
描述工作直接影響的最大范圍:科室、部門或工作單位,生產(chǎn)線、車間或全公司。
本職工作履行如何會直接影響本公司關(guān)聯(lián)企業(yè)及往來單位的財務(wù)資金流轉(zhuǎn)和使用。
4.人際關(guān)系
描述完成此項工作需與公司內(nèi)外其他人的聯(lián)系的工作要求。注意從簡單的信息交換到復(fù)雜的討論和談判的關(guān)系的排列。描述具體聯(lián)系的機(jī)構(gòu)和對象,相互關(guān)系的重要性和頻率,以及對公司的潛在影響。
在公司內(nèi)部需要與公司物貿(mào)部、總經(jīng)辦、工程規(guī)劃部等各部門各分廠有關(guān)人員有業(yè)務(wù)關(guān)系;
在外部需要與市各家銀行、市土管局、市房管局等部門協(xié)調(diào)關(guān)系。
5.實(shí)施管理
(1)人員管理:
無
(2)職能監(jiān)督
描述對機(jī)構(gòu)的組織、決策、指導(dǎo)功能。包括水平、類型、管理多樣性,個人決定人、財、物權(quán)限。
無
6.操作技能
(1)技能水平
描述完成此項工作對于手臂,手,手指的靈活性、精確性、速度和協(xié)調(diào)性的要求。包括活動和需要培訓(xùn)的性質(zhì)。操作技能對于此項工作重要程度如何
完成此項工作對手臂、手、手指的靈活性、精確性、速度和協(xié)調(diào)性要求較高,它會影響到工作質(zhì)量的準(zhǔn)確度,工作效率等方面。
(2)應(yīng)用程度
描述每日應(yīng)用操作技能的時間有多少
每日應(yīng)用操作技能,占用5個小時。
7.集中視力
描述所要求集中視力的程度。考慮可能因閱讀,測量儀器,標(biāo)尺度,查疵點(diǎn)等長時間用眼和集中視力而引起的眼睛緊張和疲勞。每日需集中視力的時間有多少
每日處理大量的數(shù)據(jù)和報表,每日集中視力時間為6小時。
8.體力消耗
描述完成此項工作所需的能力和努力的總和由于完成工作所產(chǎn)生的緊張和不適。指出被移動物體的重量,工作的重復(fù)性,進(jìn)行的速度,走,站,舉,拉,推,運(yùn)送,上升等的程度。
每日到各家銀行、市土管局等部門進(jìn)行業(yè)務(wù)聯(lián)系,有一定的體力消耗。
9.工作環(huán)境
(1)工作條件
描述完成工作時環(huán)境引起的身體的不適。使一個身體(能力和靈敏性)正常的人感覺不舒服和討厭的環(huán)境程度如何
因每日奔波銀行等部門,受到室外自然氣候的影響。
(2)夜行。通常每月有幾個晚上因工作需要出差不在家。
一般不出差。