固定資產在購入后都要進行合理有效的驗收。

1、固定資產的驗收由資產管理相關人員、使用部門和采購人員共同驗收。

2、采購物品或設備運到后,由總務人員和設備使用部門對物品或設備進行開箱檢查,并填寫驗收單。

3、填寫所收物品或設備的名稱,數量,規格型號,出廠日期,制造單位,包括附屬設備和技術文件等。

4、驗收單一式三聯,在與采購合同或采購訂單核對一致后,由總務人員人員、設備使用部門和供貨商分別簽字確認,并歸檔保存。

5、在對物品或設備進行開箱驗收后,資產管理人員填制《固定資產增加單》,簽字確認。將驗收合格后的固定資產交給使用部門。

6、驗收后續工作。

(1)、對購入物品或設備辦完相關手續后,固定資產管理員應對固定資產及時進行編號。

(2)、固定資產一經編號,不得改變,也不能重復編號,同一編號不能重復使用。

(3)、驗收后應及時生成該固定資產序號并及時貼于固定資產上。

7、賬務處理

(1)、固定資產管理人員同時登記固定資產電子賬。

(2)、如果不能及時取得發票,可按合同金額或采購訂單上的金額登記固定資產電子賬,待取得發票后,再對設備原值進行調整。

8、財務科會計進行審核,審核的內容包括:購物金額是否與合同或采購訂單一致。

9、在核實無誤后,生成相關的會計憑證。

篇2:某大學固定資產驗收工作實施辦法

大學固定資產驗收工作實施辦法

根據《山東科技大學固定資產管理辦法》的相關規定,結合學校固定資產驗收工作的實際,我們制定了《山東科技大學固定資產驗收工作暫行辦法》,望各單位遵照實施。

1.各單位分管資產領導、資產管理員、設備的使用人是負責設備的驗收調試工作的主要相關責任人員;

2.儀器設備到貨后,相關責任人要依照《合同》及時對儀器的品牌、規格、型號進行初步驗收。配合供貨商對設備的各項性能、指標進行測試;

3.相關責任人對驗收測試工作做出鑒定結論,填寫《驗收工作報告》,相關責任人必須簽字;

4.各單位要將驗收鑒定意見及時通報學校資產管理處,申請學校對其進行驗收;

5.學校資產管理部門接到申請后,應及時組織審計、財務等有關部門進行驗收。對驗收中發現的有關事宜,使用部門和資產管理部門要積極溝通協商處理。

6.驗收通過后,部門資產管理員方可進行《驗收單》填報工作。

7.各單位在實施中遇到問題應及時和學校資產處溝通,聯系電話:z

資產管理處

篇3:固定資產驗收管理制度規范

固定資產在購入后都要進行合理有效的驗收。

1、固定資產的驗收由資產管理相關人員、使用部門和采購人員共同驗收。

2、采購物品或設備運到后,由總務人員和設備使用部門對物品或設備進行開箱檢查,并填寫驗收單。

3、填寫所收物品或設備的名稱,數量,規格型號,出廠日期,制造單位,包括附屬設備和技術文件等。

4、驗收單一式三聯,在與采購合同或采購訂單核對一致后,由總務人員人員、設備使用部門和供貨商分別簽字確認,并歸檔保存。

5、在對物品或設備進行開箱驗收后,資產管理人員填制《固定資產增加單》,簽字確認。將驗收合格后的固定資產交給使用部門。

6、驗收后續工作。

(1)、對購入物品或設備辦完相關手續后,固定資產管理員應對固定資產及時進行編號。

(2)、固定資產一經編號,不得改變,也不能重復編號,同一編號不能重復使用。

(3)、驗收后應及時生成該固定資產序號并及時貼于固定資產上。

7、賬務處理

(1)、固定資產管理人員同時登記固定資產電子賬。

(2)、如果不能及時取得發票,可按合同金額或采購訂單上的金額登記固定資產電子賬,待取得發票后,再對設備原值進行調整。

8、財務科會計進行審核,審核的內容包括:購物金額是否與合同或采購訂單一致。

9、在核實無誤后,生成相關的會計憑證。