為保證公司財務會計核算的正常進行,加強內部控制機制,維護公司資金財產安全,特制定本制度。

(1)公司財務印章分三種:財務專用印章、法人代表人名印章和會計人員人名章。

(2)公司財務專用印章,用于代表公司辦理銀行款項支付、出具有關票據等業務;公司法人代表人名印章,用于辦理銀行款項支付時預留銀行印鑒;會計人員人名印章,用于辦理財務部門有關會計憑證等會計業務,對外提供會計報表。

(3)財務印章是公司在銀行設立賬戶、支取現金、辦理款項結算的重要依據和證明,必須加強管理,嚴格按規定使用,確保公司貨幣資金的安全。

(4)財務印章應指派專人分開管理。財務部門負責人保管財務專用印章,公司法人代表或其授權人保管法人代表人名印章,出納會計保管本人印章。

(5)財務印章不論在任何情況下都不能外借;保管人不得擅自將自己保管的印章交他人使用、保管,也不得私自接受他人保管使用的印章,特殊情況必須經財務部門負責人同意。

(6)財務印章必須安全存放,做到“人走章走,隨用隨鎖”;財務專用印章或法人代表人名章必須放入保險柜保管。

(7)財務印章應嚴格按照規定的業務范圍和批準程序使用,不得亂用、錯用。印章保管人應負起監印責任,在監印中應嚴格審查,注意內容,防止漏洞。

(8)財務印章具體使用必須符合以下要求:

①辦理各項收入業務

A.檢查各項收入是否符合法律、法規和制度規定,單價和收費標準是否準確。

B.檢查有沒有齊全的計量發貨手續,數量、金額計算是否準確。

C.與有關文件、撥款單、合同等相核對,看是否一致、有無差錯。

D.待以上各項逐一核對無誤后,方可辦理收款業務,并在相關收款憑證上加蓋財務印章。

②辦理各項經濟業務支出業務

A.檢查原始憑證是否合法、齊全,是否符合要求。

B.與計劃、合同、計量支付證書等相核對是否一致。

C.有無經辦人、計量人、驗收人、經辦部門負責人、財務部門負責人簽字,有無指揮長(或指揮長委托的審批人)審批簽字。

D.檢查付款憑證和銀行票據金額是否相符,填寫是否符合要求,有無差錯。

E.與往來賬核對時,核實有無應口款項。

待上述各項逐一核對無誤后,方可在銀行付款票據上加蓋財務印章。

(9)財務印章因不慎丟失,保管人員應立即向銀行掛失并向財務部門負責人報告,然后及時更換印章。

(10)原財務印章作廢或因故變更時,原印章應報請指揮部負責人、財務部門負責人批準銷毀處理,銷毀時財務部門負責人應在場監銷。

篇2:客運站印章管理工作規定

為加強客運站印章管理,根據《國務院關于國家行政機關和企業事業單位社會團體印章管理的規定》,結合本單位實際,特制定本規定。

第一條印章是車站經營管理活動中行使職權的重要憑證和工具,印章的管理,關系到車站正常的經營管理活動的開展,甚至影響到車站的生存和發展,為防止不必要事件的發生,維護車站的利益,制定印章管理規定。

第二條車站站長授權由辦公室全面負責本單位的印章管理工作,發放、回收印章,監督印章的保管和使用。

第三條車站各類印章由各班組和各崗位專人依職權領取并保管。

第四條印章必須由各保管人員妥善保管,不得轉借他。

第五條建立印章管理卡,專人領取和歸還印章情況在卡上予以記錄。

第六條印章持有情況納入職工離職時移交工作的一部分,如職工持有單位印章的,須辦理歸還印章手續后方可辦理離職手續。

第七條車站各班組及職工因工作需要使用須由班組長申請,經車站領導審核同意。

第八條經車站領導審核同意后,方可交印章保管人蓋章。

第九條印章保管人應對文件內容和印章使用單上載明的簽署情況予以核對,經核對無誤的方可蓋章。

第十條車站站長對車站所有的印章的使用擁有絕對的決定權。

第十一條涉及法律等重要事項需使用印章的,須報車站站長審核同意,在印章使用記錄本上注明使用原因。

第十二條財務人員依日常的權限及常規工作內容自行使用財務印章無須經上述程序。

第十三條印章原則上不許帶出車站,確因工作需要將印章帶出使用的,應事先填寫印章使用申請,載明事項,經車站站長批準后由兩人以上共同攜帶使用。

第十四條公章的使用決定權歸車站站長,其他各印章的使用決定權由站長根據實際工作需要進行授權。

第十五條印章保管人必須妥善保管印章,如有遺失,必須及時向車站辦公室報告。

第十六條任何人員必須嚴格依照本規定程序使用印章,未經本規定的程序,不得擅自使用。

第十七條違反本辦法的規定,對車站造成損失的,由車站對違紀者予以處分,造成嚴重損失或情節嚴重的,移送有關機處理。

篇3:集團現金支票印章管理規定

某集團現金、支票、印章管理規定

隨著公司經營業務不斷擴大發展,對于資金來源和支出必須更加嚴格。周密把關運作,特制定如下規定:

一、商家付款首先由財務部主管嚴格按"招商細則標準"進行審核有部門經理,總經理簽字具全。由專人負責開示票據,出納負責收款。

二、出納員收款現金時必須當面點清,嚴防假抄,日清月結,當天收現金必須在當日存入銀行。嚴禁挪、借、留、欠。每月堅持與銀行對帳,必須做到帳額相符。

三、轉賬支票必須款到公司帳戶,才能認可,否則不能辦理手續。

四、所發生的一切開支費用的報銷程序按"**公司字(99)第十七號規定執行。"

五、每周六檢查本周收款情況,清理合同,查清欠款商家,并編制規范報表交予招商部,定出措施。及時收回欠款,并如實上報部經理。

六、公司財務章由專人負責監管,出納開出支票必須嚴格審查,并登記后蓋章方能出示。

財務部