房地產(chǎn)公司財務預算方案

　　20*年，國家房地產(chǎn)宏觀調(diào)控向縱深發(fā)展，公司三大主業(yè)項目全面開工建設，面臨一定的資金壓力;在限購、限價、限貸的市場環(huán)境下，存量房產(chǎn)銷售在一定程度上受到影響。公司經(jīng)營發(fā)展仍面臨著諸多的難關和挑戰(zhàn)。

　　本預算方案是通過對公司目前所面臨的宏觀經(jīng)濟政策、行業(yè)狀況及投資環(huán)境等外部環(huán)境的分析研究，參考公司近兩年來的經(jīng)營業(yè)績及目前的經(jīng)營能力，結(jié)合20*年度投資計劃、經(jīng)營計劃以及其他有關資料，遵循我國現(xiàn)行的法律、法規(guī)和企業(yè)會計制度，按照公認的會計準則，秉著穩(wěn)健、謹慎的原則編制而成。

　　一、預算編制的前提條件

　　1、預算期內(nèi)本公司所遵循的法律、法規(guī)、政策和經(jīng)濟環(huán)境無重大變化;

　　2、按現(xiàn)行的國家主要稅率、匯率、銀行信貸利率;

　　3、市場狀況無重大變化;

　　4、無其他人力不可抗拒及不可預測因素造成的重大不利影響。

　　二、主要預算指標分析說明

　　1、營業(yè)收入：預計20*年度營業(yè)收入較上年同期減少18.10%。

　　2、主營業(yè)務成本：預計20*年度營業(yè)成本較上年同期減少22.14%。

　　3、營業(yè)稅金及附加：預計20*年度營業(yè)稅金及附加較上年同期增加13.05%。

　　4、期間費用

　　①銷售費用。預計20*年度銷售費用較上年同期增加36.38%。

　　②管理費用。預計20*年度管理費用較上年同期增加8.51%。

　　③財務費用。預計20*年度財務費用較上年同期減少45.02%。

　　5、投資收益。預計20*年投資收益較上年同期增長14100%。

　　6、利潤總額。預計20*年公司利潤總額較上年同期減少31.48%。

　　三、資產(chǎn)負債和權(quán)益預算情況說明

　　預計截至20*年12月31日。總資產(chǎn)比年初增加28.85%;總負債比年初增加47.46%;所有者權(quán)益比年初增長4.45%;資產(chǎn)負債率比年初上升8.19個百分點。

　　四、投資、借款預算情況說明

　　深房集團20*年投資預算計劃涵蓋3個房地產(chǎn)開發(fā)投資項目，主要包括龍崗深房尚林花園(北區(qū))、光明深房傳麒山(原深房御府)、汕頭市汕頭金湖路住宅。本年預算投資總額為11.2億元。本期因投資力度加大，預計全集團20*年底借款余額較上年同期增長59.87%。

　　五、落實預算的基本措施

　　為此，20*年公司將持續(xù)關注和加強對宏觀經(jīng)濟形勢和房地產(chǎn)市場動態(tài)的分析和研究，審時度勢，靈活應對政策和市場變化;把握時機，適時適度增加土地儲備;積極拓展融資渠道，提高資金運作效率;持續(xù)提高管控水平和主業(yè)開發(fā)能力，打造精品，提升企業(yè)市場地位和品牌形象;強化項目開發(fā)成本控制，提高盈利能力，爭取盡快恢復資本市場融資能力。

　　深圳經(jīng)濟特區(qū)房地產(chǎn)(集團)股份有限公司

篇2:會議預算方案

1、交通費用,交通費用可以細分為：

(1)、出發(fā)地至會務地的交通費用――包括航班、鐵路、公路、客輪，以及目的地車站、機場、碼頭至住宿地的交通

(2)、會議期間交通費用――主要是會務地交通費用，包括住宿地至會所的交通、會所到餐飲地點的交通、會所到商務交際場地的交通、商務考察交通以及其他與會人員可能使用的預定交通。

(3)、歡送交通及返程交通――包括航班、鐵路、公路、客輪及住宿地至機場、車站、港口交通費用。

2、會議室/廳費用

具體可細分為：

(1)、會議場地租金――通常而言，場地的租賃已經(jīng)包含某些常用設施，譬如激光指示筆、音響系統(tǒng)、桌椅、主席臺、白板或者黑板、油性筆、粉筆等，但一些非常規(guī)設施并不涵蓋在內(nèi)――比如投影設備、臨時性的裝飾物、展架等，需要加裝非主席臺發(fā)言線路時也可能需要另外的預算。

(2)、會議設施租賃費用――此部分費用主要是租賃一些特殊設備，如投影儀、筆記本電腦、移動式同聲翻譯系統(tǒng)、會場展示系統(tǒng)、多媒體系統(tǒng)、攝錄設備等，租賃時通常需要支付一定的使用保證金，租賃費用中包括設備的技術支持與維護費用。值得注意的是，在租賃時應對設備的各類功效參數(shù)作出具體要求（通常可向?qū)I(yè)的會議服務公司咨詢，以便獲得最適宜的性價比），否則可能影響會議的進行。另外，這些會議設施由于品牌、產(chǎn)地及新舊不同，租賃的價格可能相差很大。

(3)、會場布置費用――如果不是特殊要求，通常而言此部分費用包含在會場租賃費用中。如果有特殊要求，可以與專業(yè)的會議服務商協(xié)商。

(4)、其他支持費用――這些支持通常包括廣告及印刷、禮儀、秘書服務、運輸與倉儲、娛樂保健、媒介、公共關系等。基于這些支持均為臨時性質(zhì)，如果會議主辦方分別尋找這些行業(yè)支持的話，其成本費用可能比市場行價要高，如果讓專業(yè)會議服務商代理，將獲得價格相對比較低廉且服務專業(yè)的支持。

對于這些單項服務支持，主辦方應盡可能細化各項要求，并單獨簽訂服務協(xié)議。

3、住宿費用

住宿的費用應該非常好理解――值得注意的只是住宿費里面有些價格是完全價格，而有點是需要另外加收政府稅金的。對于會議而言，住宿費可能是主要的開支之一。找專業(yè)的會展服務商通常能獲得較好的折扣。

正常的住宿費除與酒店星級標準、房型等因素有關外，還與客房內(nèi)開放的服務項目有關――譬如客房內(nèi)的長途通訊、洗換、迷你吧酒水、一次性換洗衣物、互聯(lián)網(wǎng)、水果提供等服務是否開放有關。會議主辦方應明確酒店應當關閉或者開放的服務項目及范圍。

4、餐飲費用

會議的餐飲費用可以很簡單，也可以很復雜，這取決于會議議程需要及會議目的。

(1)、早餐

早餐通常是自助餐，當然也可以采取圍桌式就餐，費用按人數(shù)計算即可（但考慮到會議就餐的特殊性及原材料的預備，所以預計就餐人數(shù)不得與實際就餐人數(shù)相差到15％，否則餐館有理由拒絕按實際就餐人數(shù)結(jié)算――而改為按預定人數(shù)收取費用）

(2)、中餐及午餐

中餐及午餐基本屬于正餐，可以采取人數(shù)預算――自助餐形式，按桌預算――圍桌式形式。如果主辦方希望酒水消費自行采購而非由餐館提供，餐館可能會收取一定數(shù)量的服務費用。

(3)、酒水及服務費

通常，如果在高星級酒店餐廳就餐，餐廳是謝絕主辦方自行外帶酒水消費的，如果可以外帶酒水消費，餐廳通常需要加收服務費。在高星級酒店舉辦會議宴會，通常在基本消費水準的基礎上加收15％左右的服務費。

(4)、會場茶歇

此項費用基本上是按人數(shù)預算的，預算時可提出不同時段茶歇的食物、飲料組合。承辦者告知的茶歇價格通常包含服務人員費用，如果主辦方需要非程序服務，可能需要而外的預算。通常情況下，茶歇的種類可分為西式與中式兩種――西式基本上以咖啡、紅茶、西式點心、水果等為主，中式則以開水、綠茶或者花茶、果茶、水果、咖啡、水果及點心為主。

(5)、聯(lián)誼酒會/舞會

事實上，聯(lián)誼酒會/舞會的預算可能比單獨的宴會復雜，宴會只要設定好餐標與規(guī)模，預算很容易計算。但酒會/舞會的預算設計到場地與節(jié)目支持，其預算可能需要比較長的時間確認：

6、視聽設備

除非在室外進行，否則視聽設備的費用通常可以忽略。如果為了公共關系效果而不得不在室外進行，視聽設備的預算就比較復雜，包括：

●設備本身的租賃費用，通常按天計算

●設備的運輸、安裝調(diào)試及控制技術人員支持費用，可讓會展服務商代理

●音源――主要是背景音樂及娛樂音樂選擇，主辦者可自帶，也可委托代理

c、演員及節(jié)目

通常可以選定節(jié)目后按場次計算――預算金額通常與節(jié)目表演難度及參與人數(shù)正相關。在適宜地點如果有固定的演出，那預算就很簡單，與觀看表演的人數(shù)正相關――專場或包場除外。

d、其他――點心、水果及調(diào)制色酒

5、雜費

雜費是指會展過程中一些臨時性安排產(chǎn)生的費用，包括打印、臨時運輸及裝卸、紀念品、模特與禮儀服務、臨時道具、傳真及其他通訊、快遞服務、臨時保健、翻譯與向?qū)А⑴R時商務用車、匯兌等等。雜費的預算很難計劃，通常可以在會務費用預算中增列不可預見費用。