學(xué)生會財務(wù)管理制度
學(xué)生會財務(wù)管理制度
1、學(xué)生會經(jīng)費(fèi)歸院學(xué)生會集體所有,任何人不得以任何形式占為私有。
2、學(xué)生會經(jīng)費(fèi)在學(xué)生會主席的監(jiān)督下由主管副主席統(tǒng)一支付、管理。
3、辦公室每月向主席團(tuán)公布經(jīng)費(fèi)作用情況。
4、各部門每次活動前,應(yīng)向主席團(tuán)上報詳細(xì)經(jīng)費(fèi)作用計劃書。申請時須說明活動名稱、時間、活動負(fù)責(zé)人、經(jīng)費(fèi)用途。如有特殊情況不能及時申請的,要在活動開展后的兩天內(nèi)說明情況。不申請者不予報銷。批準(zhǔn)后,由辦公室存檔。
5、活動經(jīng)費(fèi)的憑證一般使用正式發(fā)票,在發(fā)票背面寫清活動名稱、時間、經(jīng)手人簽名。對不能開正式發(fā)票的購品應(yīng)出據(jù)書面證明,由部門負(fù)責(zé)人簽字,經(jīng)手人簽字。
6、經(jīng)費(fèi)使用應(yīng)本著節(jié)約的原則,任何人不得私自扣留、處置,如有違反,視情節(jié)予以處罰。
7、學(xué)生會所用費(fèi)用應(yīng)由發(fā)票持有者持發(fā)票到秘書長處登記,報銷。
8、學(xué)生會主席團(tuán),對任何使用經(jīng)費(fèi)的單位,個人都有了解使用情況的權(quán)利。
9、經(jīng)費(fèi)的使用應(yīng)做到認(rèn)真預(yù)算,厲行節(jié)約,妥善保管,規(guī)范結(jié)賬。
篇2:關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理制度的通知
關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范財務(wù)管理制度的通知
各科室,局屬事業(yè)單位:
為加強(qiáng)和規(guī)范我局財務(wù)管理工作,保障工作正常運(yùn)轉(zhuǎn),根據(jù)財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我局實(shí)際,現(xiàn)將進(jìn)一步規(guī)范我局財務(wù)管理制度通知如下:
一、一切經(jīng)費(fèi)使用必須嚴(yán)格遵守上級有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)管理規(guī)定,做到厲行節(jié)約,實(shí)行專人審核、“一支筆”審簽制度。
二、日常開支及行政事業(yè)辦公經(jīng)費(fèi)由分管財務(wù)副局長審簽,信訪專項(xiàng)資金、超計劃開支及3000元(含)以上大額費(fèi)用由局務(wù)會議集體研究決定。
三、因公出差,事前必需經(jīng)局長審批后才能報銷差旅費(fèi)。
四、報銷費(fèi)用的,經(jīng)辦人必須按規(guī)定實(shí)事求是逐項(xiàng)填報、簽字,由辦公室主任審核,按規(guī)定經(jīng)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審簽后,交報帳會計統(tǒng)一核報。
五、各種公務(wù)接待必需附有來函或電話記錄單,按業(yè)務(wù)對口原則進(jìn)行接待。
六、財務(wù)人員必須嚴(yán)格落實(shí)財務(wù)制度,嚴(yán)禁公款私存。在審核各種票據(jù)時,發(fā)現(xiàn)不符合規(guī)定的,要說明情況作退回處理。
七、所有物品(服務(wù))按集中采購規(guī)定進(jìn)行統(tǒng)一集中采購。
八、個人公務(wù)支出嚴(yán)格按公務(wù)卡使用管理規(guī)定結(jié)算。
九、報銷范圍及標(biāo)準(zhǔn)按財政部門規(guī)定執(zhí)行。加班夜餐補(bǔ)助、工作人員差旅費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)等費(fèi)用報銷一律按照省、市、縣有關(guān)財務(wù)管理規(guī)定執(zhí)行,嚴(yán)禁超范圍和標(biāo)準(zhǔn)報銷。
篇3:財務(wù)管理制度(詳細(xì)稿)
一、財務(wù)工作堅持厲行節(jié)約、精打細(xì)算、合理開支、保證運(yùn)轉(zhuǎn)的管理原則,實(shí)行集體領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)的財務(wù)管理辦法。
二、嚴(yán)格執(zhí)行辦公室財務(wù)管理制度,建立健全各類賬務(wù),及時準(zhǔn)確地做好會計核算工作,做到賬賬相符,賬實(shí)相符,賬物相符。
三、經(jīng)費(fèi)開支實(shí)行“分級審批”辦法。
1、經(jīng)費(fèi)開支范圍:
(1)經(jīng)常性開支,每月發(fā)生的日常開支。
(2)臨時性開支,包括辦公耗材、差旅費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、會務(wù)費(fèi)、固定電話費(fèi)、辦公設(shè)備維修、辦公用房小維修、車輛燃油等。
(3)辦公設(shè)備購置及基建維修項(xiàng)目,包括計算機(jī)、打印機(jī)、復(fù)印機(jī)、辦公家具等設(shè)備購置及大型基建維修項(xiàng)目。
(4)其他開支。
2、審批原則:5000元以下的,由辦公室主任審批;5000元以上的,報請主任辦公會研究同意后,由辦公室主任審批。
四、嚴(yán)格履行財務(wù)票據(jù)報銷程序,報銷單據(jù)必須由經(jīng)辦人列清事由并簽字,經(jīng)財務(wù)組審查后,報請辦公室主任審批。
接待費(fèi)支出,按《文博會接待管理制度》相關(guān)規(guī)定,提供相應(yīng)票據(jù)及資料,經(jīng)財務(wù)組審查后,報請辦公室主任審批。
五、辦公室日常辦公用品實(shí)行統(tǒng)一購置配備,統(tǒng)一發(fā)放,統(tǒng)一審批。使用辦公用品一律先申報后辦理,并履行登記審批等手續(xù)。嚴(yán)格配備標(biāo)準(zhǔn),盡量選擇能耗小、環(huán)保、質(zhì)優(yōu)、價廉的辦公設(shè)備,不購買高檔辦公用品。
六、規(guī)范報銷程序和標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格按照財政集中支付管理辦法,對超過現(xiàn)金結(jié)算起點(diǎn)(1000元)的開支,原則上以轉(zhuǎn)賬方式結(jié)算,不得使用現(xiàn)金結(jié)算;對接待費(fèi)、差旅住宿、燃油等《公務(wù)卡強(qiáng)制結(jié)算目錄》規(guī)定范圍內(nèi)的公務(wù)支出,一律使用銀行卡刷卡結(jié)算。
七、及時報銷各項(xiàng)開支費(fèi)用,接待費(fèi)、差旅費(fèi)等費(fèi)用自發(fā)生之日起7日內(nèi)報財務(wù)組審查,車輛燃料費(fèi)用按月結(jié)算報銷。
八、辦公室財產(chǎn)實(shí)行統(tǒng)一造冊登記管理,按造冊登記的財產(chǎn)名稱、數(shù)量分別進(jìn)行使用和管理。實(shí)行人員調(diào)入調(diào)出財產(chǎn)移交管理制度,如有財產(chǎn)缺失的,由有關(guān)責(zé)任人照價賠償,工作人員辦理調(diào)動等手續(xù)時,須先結(jié)清財務(wù)及財產(chǎn)移交手續(xù),否則不予辦理其相關(guān)手續(xù)。辦公室財產(chǎn)不得借出,如須借出,需經(jīng)主任批準(zhǔn),辦理借用手續(xù)后方能借出,損毀、遺失財產(chǎn)一律照價賠償。
九、財務(wù)組及財務(wù)會計要合理使用各項(xiàng)資金,嚴(yán)格審核報批程序,每月對財務(wù)運(yùn)行狀況進(jìn)行分析,并向負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)報送財務(wù)報表。
十、加強(qiáng)財會檔案資料管理,財會人員應(yīng)按要求記賬,及時做好立卷歸檔,并妥善保管。
十一、按照“誰簽字,誰負(fù)責(zé)”的原則,明確職責(zé)、分工,出現(xiàn)問題追究相關(guān)人員責(zé)任。