20**年年終盤點計劃

一、目的：

為指導公司各部門按時核實公司存貨及固定資產情況，確保存貨及固定資產能夠賬實相符，降低公司資產流失風險，明晰各類資產的數量和狀態，加強企業資產管理，提高資產使用效率。

二、盤點時間：

20**年12月30日8時至31日中午12時停產盤點。

三、盤點范圍：

1、倉庫所有的原材料、產成品、包裝物等。

A、不包括未開收料入庫單的暫收供應商送貨;

B、不包括已開出庫單暫未出庫的產成品;

2、車間的在制品(包括成品、樣品(電力互感器樣品)、半成品、原材料)

3、外發加工材料及暫存其他公司的材料;

4、生產部、技術部模具;

5、生產部、技術部、行政部固定資產;

6、生產部、技術部、行政部工具、低值易耗品(辦公用具);

四、盤點對象：

深圳子公司、江西子公司兩地全部存貨、固定資產、模具、工具、低值易耗品等。

五、盤點人員職責

1、財務部會計人員：相互配合，負責存貨、固定資產、模具、工具、低值易耗品復盤工作，編制盤盈盤虧報表及督促所有資產管理部門查找盤盈盤虧原因等.

2、倉庫人員：負責具體盤點及配合抽盤復盤工作，編制盤點報表及核查盤盈盤虧原因。

3、車間統計人員：負責車間成品、樣品(電力互感器樣品)半成品、原材料盤點及配合抽盤復盤工作，編制在制品盤點報表。

4、行政人員：負責公司辦公用及生活用(除生產、技術以外的所有資產)固定資產、工具、低值易耗品的盤點,配合抽盤復盤工作，編制盤點報表。

5、技術一部、技術二部人員負責本部門固定資產、儀器儀表、工具等的盤點及配合抽盤復盤工作，編制盤點報表。

6、抽盤部門、依據實物管理部門已簽字盤點表進行抽查。

六、盤點時間安排：

1、深圳、江西成立盤點領導小組，劃分盤點區域，各盤點區域落實盤點責任人。各組負責人為各部門負責人。

A、實物組：生產、倉庫、行政、技術一部、技術二部，

B、抽盤組：供應部、營銷部、品質部、人力資源部、技術一部、技術二部;

C、復盤組：財務部。

2、12月28日各實物負責人安排專人到財務部負責各區域盤點會計處領取盤點表或各自在系統中導出盤點表,如有需要到財務部領取電子表.

3、12月30日前完成固定資產、模具、工具、低值易耗品抽盤和復盤，固定資產抽盤復盤不得少于50%。

4、12月30日18點前資產管理部門應完成初盤，根據工作量合理配置人員，確保按時完成。對于呆滯物料及較少收發的物料可提前安排盤點及處理。

5、12月31日12點前完成所有物料抽盤、復盤工作。

6、抽盤由采購部、營銷部、品管部、技術部、人力資源部完成，復盤由財務部完成;

存貨抽盤比例：成品不低于30%，A類物料(銅線、鐵芯)不低于20%，B類物料(五金件)不低于10%，C類物料(線材及其他)不低于5%;盤點組長必須協同抽盤復盤人員共同抽查。如果抽查種類錯誤率超過10%，初盤人員需對所有貨物進行重新盤點;復盤結束后，各盤點區域應及時整理盤點表，參與復核抽盤的人員應在原始盤點表中簽名確認。

7、12月31日12點前各部門向財務部復盤會計提交“電子版”及“文本版”盤點匯總表，文本版盤點表應由制表人、實物負責人及抽盤部門負責人簽字確認。

8、抽盤組分工：

A、采購部負責倉庫全部物料，

B、營銷部負責倉庫全部成品及生產部電力互感器樣品，

C、品質部負責生產部互感器、變壓器、電力互感器全部物料，

D、人力資源部負責行政部全部財產，

E、部術一部、二部負責本部門固定資產、模具、工具、低值易耗品。

9、復盤分工：

A、陳茜負責倉庫全部原材料，

B、顏海燕負責生產部全部物料，

C、徐裕丹負責倉庫全部成品，

D、劉思思負責固定資產、模具、工具、低值易耗品(30日前完成初盤、31上午復盤工作);

10、劉思思負責現金、銀行存款盤點。

七、盤點方式：

1、各(各級)實物負責人應清楚(本級)管理的資產所在位置，盤點前對物料進行分類整理，便于初盤抽盤復盤。

2、本次盤點范圍依據實物管理責任劃分。

A、無論實物存放地點在哪，只要是歸某部門管理的存貨，就由該部門負責盤點，防止漏盤。

B、盡管存貨存放在某部門，但不屬該部門管理則不能盤點，防止重盤。

3、盤點期間倉庫物料禁止流動，車間停產，如確因生產需要不能停產的(需提前通知財務部、倉庫)可提前一天將生產所需物料領出，車間各生產線合理安排生產，應保證在該線盤點時停止生產，待盤點結束后方可繼續生產。

4、所有物品、物料均用盤點表進行盤點;

5、盤點人員用點數、稱重等方式確認存貨的實有數量，填寫盤點表、票，并將盤點票貼在實物上，供抽盤及復盤人員進行核對。

6、生產部以生產訂單為單位進行盤點，未做成成品的半成品全部折算成原材料進行盤點。生產部盤點票及盤點匯總表必須標明規格型號和訂單號。

7、將盤點結果輸入ERP系統

財務部安排相關人員完成倉庫的抽查盤點后，統一將資料交給倉庫輸單員，由倉庫輸單員輸入ERP系統。對已抽盤、復盤的項目，輸單員輸入ERP系統時，以抽盤人員實際盤點的數據為準。

8、倉庫核查盤點差異原因

A、倉庫輸單員在完成ERP系統的輸入后，應將系統數據導入EXCEL中整理，整理后將差異表交給倉庫主管人員，由倉庫主管人員負責核查盤點差異原因。

B、倉庫核查后，應在差異表中確認實際的庫存數，并按每項差異填寫原因。

9、車間半成品核查差異原因

相關人員完成車間半成品抽查盤點后，應將相關資料交給成本會計人員，由成本會計人員核算金額，然后再將金額與總賬的結存數相互核對。如發現較大差異，成本會計人員應核算原因，經批準并進行賬務調整。

八、編制盤盈盤虧報表

倉庫輸單員收到財務復核的報表后，負責編制盤盈盤虧報告，并計算盤盈盤虧金額，經財務部會計人員復核后，交公司總經理審閱。

九、盤點要求

1、深圳發江西物料月末出現的未達情況，深圳已發出物料、江西未收，在途情況深圳應轉入下月出庫并月初進行核對。

2、江西已發深圳成品月末出現的未達情況，江西已發出成品、深圳未收，在途情況江西應轉入下月出庫并月初進行核對。

3、供應商直發江西物料或江西直發客戶成品，二地倉庫月未均應及傳遞單據以便辦理出入庫。

4、行政部在盤點前在財務領取電腦編號，對公司每臺電腦進行編號管理。

5、制造部12月29日晚班生產成品01月1日辦理入庫。已完工訂單必須在12月29日前辦理退料手續。

九、盤點注意事項

1、抽查盤點方式

抽查盤點應采取“以表盤物”與“盤物對表”相結合的形式進行，盤點時應注意存貨環境、存貨殘次品比例情況、以及存貨移動情況，防止遺漏或重復盤點。

2、盤點責任：

A、根據出現的問題，各相關部門人員應及時總結經驗，并積極采取相應的改善措施，避免出現同類情況再次出現。參與復核盤點的人員應努力發現問題，對本次盤點結果提出改善建議。

B、各資產管理部門應對本次盤點精神進行宣傳，具體負責本次的盤點工作。

3、公司將對以下問題進行處罰：

A、盤點工作組織不力，盤點人員不知本次盤點要求;

B、漏盤、重盤;

C、盤點數量與實際數量不一致;

D、遺失盤點表;

E、盤點實物與盤點匯總表的數據不一致;

F、沒按要求完成盤點工作的。

十、年度盤點工作布置會議時間、地點：

20**年12月26日例會后接著在制造中心會議室開

財務部

審批:

20**-12-25

篇2:資產管理年終盤點計劃書

年終盤點計劃書

一、盤點目的

為加強公司的資產管理，保證賬實相符，保障公司資產的安全性和完整性，及時準確的反應存貨資產的結存和利用狀況，提高材料的周轉率，特制定本次盤點計劃，從而為銷售、采購、制造及財務提供準確有效的數據。

二、盤點范圍

1、盤點倉庫：原材料倉庫、在制品倉庫、半成品倉庫、產成品倉庫、投訴倉庫、低值易耗品倉庫。

2、盤點實物：原材料、在制品、半成品、產成品、不良品、低值易耗品。

3、盤點固定資產：電子計算機及外圍設備、通信設備、辦公用具、運輸設備及其他類。

三、盤點方式

1、本次盤點采取靜態實點法。

2、各部負責人應清楚本部管理的存貨所在位置，盤點前對物料進行分類整理，便于初盤復盤。

3、本次盤點范圍依據實物管理責任劃分。

A、無論實物存放地點在哪，只要是歸某部門管理的存貨，就由該部門負責盤點，防止漏盤。

B、盡管存貨放在某部門，但不屬于該部門管理則不能盤點，防止重盤。

4、盤點期間倉庫物料停止流動，如有需要應提前入庫，以備盤點，否則將不予以接收。

5、盤點人員用點數、稱重、賬量等方式確認存貨的實有數量，填寫盤點表，并將盤點表第三聯貼在實物上，供復盤及監盤人員進行核對。

6、盤點表及盤點匯總表必須標明款式貨號。

四、盤點時間

1、盤點基準日：12月26日

2、盤點日期：實物盤點―12月27日下午15:00～19:00

倉庫盤點―12月28日～12月29日

固定資產盤點―12月30日9：00～11：00

五、盤點計劃

時間

內容

責任人

協助人

12月25日倉庫停止收貨、發貨

12月26日產成品、半成品全部整理入庫、凍結ERP系統

12月27日出具盤點表

12月27日下午實物盤點

12月28日～29日所有倉庫開始盤點

12月30日固定資產盤點

六、盤點人員分工

盤點小組

總指揮

負責此次盤點的整體工作安排及部署

組長

監督和主導倉庫整體盤點工作

副組長

主導管轄倉庫的盤點工作并對盤點結果進行差異分析

負責ERP系統數據，出具盤點表

組員

負責實物盤點、復核、統計工作

人員安排

編碼

倉庫

負責人

初盤人

復盤人

抽盤人

A010A020A030A040A050A050A050A060A070B110B120B130B140B150B160B170B180C210C220C230D310E410F510

七、盤點前準備工作

A、計劃物流部工作

1、盤點前按照訂單計劃酌情考慮到料時間，并提前通知各供應商我司的實際盤點時間及材料的截止收貨時間，確保正常盤點不受影響。

2、所有倉管應在盤點前做好物料的整理整頓工作，相同的材料需全部整合在一起，并要按庫位號的先后順序進行擺放標識清楚，便于盤點，且防止漏盤或少盤現象。

3、對于不常用或盤點難度較大的物料需提前預盤。

4、倉庫在盤點前如有未開料單已經發貨的情況需清理完畢，確保盤點時材料數量的準確性。(包括成品、半成品、原材料)

B、質量部

1、質量部在盤點前對投訴庫和待處理倉庫的不良品進行整理、整頓工作、并按產品類別進行歸類。

2、清理尚未為入賬的數據，保證系統數據的完整性。

3、將不良品數據與系統數據進行比對，預先做好差異分析工作。

C、財務部

1、根據盤點要求組織相關部門溝通并進行指責分工、制定盤點計劃。

2、協調、監督各相關部門的盤點前的準備工作，在盤點日前凍結ERP系統，整理盤點表并與盤點當日發放。

3、盤點開始前對相關部門盤點人員進行盤點方法進行培訓指導，落實相關盤點要求。

八、盤點實施

1、以組為單位進行統一的盤點。

2、初盤人員依物料清單的擺放順序進行盤點，并將盤點明細依物料序號填寫在盤點表內，且品號、名稱、訂單數量、未完成數量、初盤數量等按要求填寫在對應的狀態欄內。

3、復盤人員按盤點表內物料明細并依據物料序號進行實物核對確認，并在盤點表復盤項內填上復盤數據，當復盤與初盤數據有差異時，復盤人員應找初盤人員進行核對，無誤后在盤點表內注明最終的盤點數據，并做上標示(統一用錯號)交與財務錄單員處，錄單員依復盤人員的數據更正錄入。

4、抽盤人員可隨意抽盤，其中包括所有初盤與復盤存在差異工單及部份無差異工單，錄單員在錄入數據時,若發現復盤與抽盤的數據存在差異,應以抽盤人的數據為準。

5、抽盤人員若發現抽盤數量與初盤、復盤數量不一致時，找出差異原因，并對初盤與復盤人員進行考核以嚴肅盤點紀律。

九、盤點期間應注意的事項

1、漏盤、重盤;

2、盤點數量與實際數量不一致;

3、遺失盤點表;

4、盤點時應以吊牌款號為準;

5、盤點期間銷售的貨品要注意是否已經盤點了;

6、確保員工制服、退倉殘次品是否有盤點進去;

十、盤點責任

1、各部門、存貨處理小組是本次盤點責任部門，財務部負責監督并對本次盤點結果提出意見。

2、各部應對本次盤點精神進行宣傳并組織相應的盤點小組，具體負責本次的盤點工作。

3、公司將對以下問題進行處罰：

A、盤點工作組織不力，盤點人員不知本次盤點要求

B、漏盤、重盤

C、盤點數量與實際數量不一致

D、遺失盤點單

E、盤點表與盤點匯總表的數據不一致

F、沒按要求完成盤點工作的

十一、盤點報告及結果處理

1、財務部數據錄入員根據簽字確認后的盤點表進行數據錄入編制數據賬實對比表，并將賬實對比表反饋至各責任部門。

2、責任部門根據賬實對比表就差異較大的物料進行差異原因分析，并對盤點中暴露的問題作出相應對策，并將分析結果及對策提交至財務部。

3、財務部根據賬實對比表及差異分析編制盤點報告，報總經理審批后進行相應帳務調整。

十二、注意事項

1、所有參加盤點工作的盤點人員，對于本身的工作職責及應行準備事項，必須深入了解。

2、盤點人員盤點當日一律停止休假，并須依時間提早到達指定的工作地點向該組負責人報到，接受工作安排，如有特殊事故而覓妥代理人應事先報備核準，否則以曠職論處。

3、所有盤點財務都以靜態盤點為原則，因此盤點開始后應停止財務的進出及移動。

4、盤點使用的單據、報表內所有欄位若與修改初，均須經盤點人員千人始能生效，否則應查究責任。

5、所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確實資料為據，不得以猜想數據、偽造數據記錄之。

6、所有盤點卡領出數量級卡號與退回數量及卡號一致，如有丟失者，每張罰款十元。

7、盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受負責人指揮監督;在復盤期間所有初盤者應全程參與;在復核期間所有初盤、復盤應全程參與。

8、盤點終了由各組復盤人向負責人報告，經核準后始得離開崗位。

9、盤點完之后各組需將資料整理好，確保盤點資料無遺漏或遺失，倉庫將確保之后可正常運作，各部門需將物品歸位好。