榮昌縣榮隆鎮青峰完全小學“小金庫”治理工作“回頭看”總結報告

*榮昌縣紀委、縣治理“小金庫”工作領導小組：

我校根據《關于開展“小金庫”治理工作“回頭看”的通知》(榮紀發[20**]73號)文件，開展了以下工作：

一.認真學習《關于開展“小金庫”治理工作“回頭看”的通知》(榮紀發[20**]73號)文件，并按文件規定迅速開展自查自糾。

二.向本單位職工公布舉報電話、舉報郵箱和舉報信箱。

三.貫徹落實了“小金庫”治理工作，“回頭看”精神和本單位自查自糾情況實行“三公開”，在本單位職工干部大會上通報，在所屬二級機構進行張榜公示，在公示欄公開。

四、加強領導，責任分工

為了保障治理工作順利進行，學校成立“小金庫”專項治理工作領導小組，并設立舉報電話。“小金庫”專項治理工作由學校校長牽頭實施，工會、財務室等部門負責同志共同參與。

學校“小金庫”專項治理工作領導小組名單：

組長：于海

副組長：周治

成員：林仕

五、明確要求，重點治理

根據上級文件規定，我校此次專項治理重點是20**年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及20**年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前年度。

按照上級文件規定的要求，我校通過深入自查，我校財務管理均按照國家有關財經法規執行，收入、支出全部納入本單位財務部門法定帳目統一核算，未侵占、截留國家和單位收入，沒有單獨帳戶，未設任何形式的“小金庫”。

按照治理范圍要求，重點圍繞“治理內容”中的七項表現開展自查活動，對20**年1月1日以來的經濟業務所有收入及各類帳戶、帳據進行了認真細致的自查，通過自查，沒有發現上述違規違紀問題，自查結果已在全校全體教職工上進行了通報，并在校公開欄予以公示。在認真自查的基礎上，按照規定，認真填報相關表格。

雖然我校目前尚未發現違規違紀現象，但通過自查“小金庫”，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財政、財務管理，確保了各項收入應收盡收，確保了資金合理使用。

六、整改建章，規范完善

我校決定在前期自查自糾的基礎上，繼續完善相關財務制度，加強從源頭上防治腐敗的力度，力爭做到治理工作不留死角，反腐敗工作能有更大提高。

榮昌縣榮隆鎮青峰完全小學

篇2:小金庫治理方案

一、指導思想

以*理論和“**”重要思想為指導，深入貫徹落實*****，認真學習貫徹黨的*屆四中全會和中央紀委第四次、第五次、第六次全會精神，特別是*同志在中央紀委第六次全會上的重要講話精神，切實把以人為本、執政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作中。按照《意見》的要求，落實綜合治理、糾建并舉、注重預防的原則，繼續全面深入推進黨政機關、事業單位、社會團體（含公募基金會，以下同）和國有及國有控股企業（以下簡稱國有企業）“小金庫”治理工作，進一步鞏固專項治理成果，構建和完善防治“小金庫”長效工作機制，著力解決“小金庫”這個反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題。

二、任務目標

在黨中央、國務院的領導下，按照徹底清理“小金庫”的工作要求，分級負責，分口把關，統籌兼顧，整體推進，從不同領域、不同層級的實際出發，全面深入推進黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業的“小金庫”專項治理工作。著力解決工作不重視、走過場以及工作不平衡的問題，堅決掃除專項治理工作死角，始終抓住構建和完善防治“小金庫”長效機制這個根本任務。黨政機關和事業單位要鞏固成果、防止反彈，特別是對于自查自糾“零申報”的單位，要認真組織復查；社會團體和國有企業要加大力度，抓好整改落實。要注重總結專項治理經驗，建立健全長效機制，探索從源頭上根治的有效途徑。年底前完成這次專項治理工作任務，以“小金庫”專項治理的實際成效取信于民。

三、時間步驟

20**年要繼續深入推進黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業“小金庫”專項治理，黨政機關和事業單位治理重點是*年以來各項&ldquo

;小金庫”資金的收支數額，以及*年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產；社會團體和國有企業治理重點是20**年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及*年底“小金庫”資金滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前年度。20**年“小金庫”專項治理工作主要分為全面復查、督導抽查、整改落實、機制建設和總結驗收5個階段，至20**年12月底結束。

（一）全面復查（截至20**年5月底）。

1.復查范圍。凡列入“小金庫”專項治理范圍的黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業，都要認真組織復查。在全面復查中，要根據機構增減變動情況再次確認治理對象，以保證復查的全面覆蓋。復查面必須達到100%。

2.復查內容。黨政機關和事業單位的復查要結合20**年開展摸底排查的整改和工作檢查進行；社會團體和國有企業的復查可在20**年的基礎上開展自查自糾“回頭看”或全面的自查自糾。具體內容詳見附件1、附件2。

3.復查重點。重點關注以假發票套取資金設立“小金庫”、虛列會議費和培訓費套取資金設立“小金庫”、以資產出租和處置收入設立“小金庫”、以地方財政補助收入設立“小金庫”、虛列成本費用轉出資金設立“小金庫”和使用“小金庫”款項購買消費卡等問題。

4.復查方法。各區、各部門治理機構負責組織本區、本部門所屬的黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業的全面復查。

市國資局負責所監管國有企業的全面復查。轉企事業單位的復查責任主體為市國資局，其中仍處于轉委托的單位，其原主管部門應予以配合。市直各有關部門為其所管理國有企業復查工作的責任主體，市委宣傳部負責組織廣電集團、報業集團、出版發行集團（以下簡稱三大集團）復查工作。

（1）各單位主要負責人、企業（集團）法定代表人是全面復查工作的第一責任人，對全面復查工作負完全責任，做到親自部署、親自過問、親自協調、親自督辦，認真抓好本單位、本企業的全面復查工作。

（2）在復查中落實公示制、承諾制和問責制。各單位必須將全面復查情況在本單位（可在內網）公示7天；各單位主要負責人對全面復查工作負完全責任，在報送《“小金庫”全面復查報告表》的同時，一并向同級“小金庫”治理日常工作機構報送《全面復查責任承諾書》；各單位治理機構必須落實問責制，明確責任追究的規定，接受群眾的監督。

（3）各區、各部門、各單位治理機構要加強對復查工作的組織領導和督促指導，堅決掃除治理工作死角。

5.政策規定。繼續堅持自查從寬、被查從嚴的政策。鼓勵復查、支持復查，復查發現“小金庫”問題及時糾正的，原則上視同為自查自糾，適用從輕、從寬政策。對全面復查中發現的“小金庫”問題和各類違法違規問題，要及時整改糾正。

6.資料報送要求。復查工作結束后，納入治理范圍的所有黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業都要填報《“小金庫”全面復查報告表》（見附件1）、文字說明和《全面復查責任承諾書》。具體報送方式：

（1）各區、各部門“小金庫”治理日常工作機構必須根據所有所屬黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業報送的《“小金庫”全面復查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復查統計

表》（見附件2）逐級上報。

各區、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構必須于6月3日前將復查統計表和文字說明報送市治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱市治理辦）。市級各部門必須同時向市治理辦報送《全面復查責任承諾書》（見附件8）以及所有所屬黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業名單。

（2）各企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須根據所有下屬單位報送的《“小金庫”全面復查報告表》匯總填列《“小金庫”全面復查統計表》逐級上報。

市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須于5月27日前將復查統計表、文字說明和《全面復查責任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。

轉企事業單位的復查責任主體為市國資局，其中仍處于轉委托的單位，其原主管部門應予以配合，必須于5月27日前將復查統計表、文字說明和《全面復查責任承諾書》報送市國資局治理“小金庫”工作領導小組辦公室（以下簡稱市國資局治理辦）。

市國資局治理辦必須于6月3日前將復查統計表和文字說明報送市治理辦。

（3）各區社會團體登記管理機關負責收集各區無業務主管單位的社會團體、公募基金會的《“小金庫”全面復查報告表》、文字說明和《全面復查責任承諾書》，并匯總填列《“小金庫”全面復查統計表》報送各區治理“小金庫”工作領導小組辦公室，由各區治理“小金庫”工作領導小組辦公室匯總后上報市治理辦。

全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會必須于5月27日前將《“小金庫”全面復查報告表》、文字說明和《全面復查責任承諾書》報送市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室（市級社會團體登記管理機關市民間組織管理局）。市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室必須于6月3日前將復查統計表和文字說明報送市治理辦。

（二）督導抽查（截至20**年7月底）。

在全面開展復查工作的同時，要加強督導抽查工作，各區、各部門“小金庫”治理機構抽調專門力量組織開展工作督導，并選取具有典型性的單位進行重點抽查。

1.督導抽查重點。督導抽查過程中要認真梳理分析近年來治理工作中暴露出來的“小金庫”突出問題和共性問題，全面復查的重點即是督導抽

查的重點。對有關地區的督導抽查應當重點關注成效不大、工作不力、舉報較多的地區。對有關單位的督導抽查應當重點關注：

（1）執收、執罰權相對集中的部門和單位；

（2）與人民群眾利益密切相關的教育、衛生等部門和單位；

（3）賓館、培訓中心、招待所、出版社、報社、雜志社和社會團體等與黨政機關和事業單位有隸屬關系的單位；

（4）供水、供氣、供熱、供電等與人民群眾生活密切相關的單位；

（5）管理鏈條長、分支機構多的單位；

（6）以前檢查發現存在“小金庫”問題的單位；

（7）有群眾舉報的單位；

（8）20**年以來自查自糾“零申報”，特別是復查措施不得力、工作走過場的單位。

2.督導抽查方式。

督導抽查工作應在各區、各部門治理工作領導機構的統一組織下，由各成員單位的領導帶隊，有關專業人員參與共同開展。各級治理機構要制定督導抽查具體工作計劃，統籌安排對本級單位和所屬地區的督導抽查工作，督導抽查中將重點關注治理工作薄弱的單位和地區。重點抽查將結合舉報核查工作進行；可與其他專項工作或日常監管工作相結合，整體推進，綜合實施。

市治理“小金庫”工作領導小組（以下簡稱市領導小組）組織的督導抽查，由市領導小組成員單位抽調部分干部，并聘請一定數量的專業人員組成督導抽查工作組共同實施；既要抽查有關地區，又要抽查有關市級黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業。

3.政策規定。要繼續堅持重獎舉報有功人員和單位，自查從寬、被查從嚴，以及嚴懲頂風違紀行為的政策規定。督導抽查發現的“小金庫”問題要從重、從嚴處理，依法依紀追究責任人員的責任。

各區、各部門“小金庫”治理領導機構要對復查糾正

整改情況和處理處罰處分情況，特別是責任人員追究情況進行督促檢查，對工作不負責任、走過場的地區和單位特別是主要領導，要通報批評并依法依紀嚴肅責任追究。

督導抽查發現的問題必須嚴格執紀執法，嚴肅責任追究，并視情節和性質不同，進行公開曝光或內部通報。

4.資料上報要求。督導抽查結束后，各級治理機構要逐級上報《“小金庫”重點抽查統計表》（見附件3）及《“小金庫”資金購買各類消費卡問題統計表》（補充表1）、《以會議費、培訓費套取資金設立“小金庫”問題統計表》（補充表2）、《以假發票套取資金設立“小金庫”問題統計表》（補充表3），《“小金庫”問題舉報核查情況統計表》（見附件4）及有關文字說明。具體報送方式：

各區、市國資局治理辦必須于20**年7月29日前將《“小金庫”重點抽查統計表》及補充表1、補充表2、補充表3，《“小金庫”問題舉報核查情況統計表》報送市治理辦。

（三）整改落實（截至20**年8月底）。

1.職責分工。要進一步加強整改落實工作。對于專項治理過程中發現的問題，要按照統一政策、集中審理、分別處理的原則，由各相關部門根據各自職能分工依法進行處理處罰和責任追究。各區各部門要從年初開始首先抓好20**年發現的“小金庫”問題的處理處罰和責任追究工作，并針對20**年全面復查和督導抽查工作中發現的問題，制定具體整改措施，做到資金資產處理到位、財務會計管理整改到位、違法違紀責任人員責任追究到位，確保治理工作成效。

2.處理原則。要杜絕重檢查、輕處理，重財政財務處理、輕責任人紀律處分和組織處理的現象發生，真正將處理處罰工作落到實處。要堅持處理事和處理人相結合。在依法對單位違法違規問題做出行政處理處罰的同時，嚴格執紀執法，落實對相關責任人員特別是領導干部的黨紀

政紀追究。對涉嫌觸犯刑律的移送司法機關處理。對于檢查中發現的其他違紀違法案件線索，要按有關規定和程序辦理移交。對情節嚴重、數額巨大、性質惡劣的典型案例，要進行集中通報，教育和警示廣大黨員干部。

3.資料上報要求。各級治理機構要抓緊完成處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明逐級上報。具體報送方式：

（1）各區、各部門“小金庫”治理日常工作機構要抓緊完成所有所屬黨政機關、事業單位、社會團體和國有企業的處理處罰等整改落實工作，并將《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明，于20**年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須在11月25日前將《“小金庫”問題整改落實情況統計表》（見附件5）和文字說明報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統計表和文字說明報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室負責收集全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會“小金庫”問題整改落實情況，并于11月30日前將匯總后的統計表和文字說明報送市治理辦。

（四）機制建設（截至20**年11月底）。

1.必要性。防治“小金庫”長效機制建設是“小金庫”治理的根本任務。為鞏固“小金庫”治理成果，各區各部門以及納入治理范圍的各單位要按照邊治理、邊研究、邊總結、邊完善的思路，將長效機制建設貫穿治理工作始終。要深入分析“小金庫”專項治理工作中暴露出的突出問題，注重從實際出發，進一步推動完善和建立健全防治“小金庫”長效機制。

2.主要任務。各區各部門以及納入治理范圍的單位要將長效機制建設貫穿治理工作始終，堅持防治并舉，注重實效。20**年構建防治&ld

quo;小金庫”長效機制的主要任務是加強制度建設和加大制度執行力。一方面，要充分利用黨政機關和事業單位防治“小金庫”長效機制研究成果，抓緊制定黨政機關和事業單位防治“小金庫”長效機制建設方案，將制度建設任務進一步分解落實，抓緊督促實施。另一方面，要積極開展社會團體和國有企業防治“小金庫”長效機制研究工作，結合實際，將“小金庫”治理工作與加強和完善社會團體、國有企業監管相結合，研究提出源頭治理的措施，切實推動建立健全防治“小金庫”長效機制。

3.職責分工。各級“小金庫”治理工作領導機構要加強防治“小金庫”長效機制建設的調查研究和組織協調，各成員單位及有關部門要切實發揮職能作用，具體負責組織籌劃各自領域的長效機制建設工作。民政部門牽頭負責社會團體防治“小金庫”長效機制建設工作，國有資產管理部門牽頭負責國有企業防治“小金庫”長效機制建設工作。各級紀檢監察、財政、審計、民政、國有資產監管等有關部門要積極協調、共同參與長效機制建設工作。

4.資料上報要求。各級治理機構要加強防治“小金庫”長效機制建設工作，并將《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）及文字說明逐級上報。具體上報要求：

（1）各區、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構必須將《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）和文字說明，于20**年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構必須將《防治“小金庫”長效機制建設統計表》（見附件6）和文字說明，于20**年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將匯總后的統計表和文字說明報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室負責匯總全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會的《防治“小金庫”長效機制建設統計表》和文字說明，并于11月30日前將匯總后統計表和文字說明報送市治理辦。

（五）總結驗收（20**年12月）。

按照《意見》的要求，要認真做好“小金庫”治理工作總結、評價和驗收，

不僅要全面匯總成效、梳理經驗，而且要查找不足、積極完善。

1.總結驗收方式。上級治理領導機構要對下級治理工作進行檢查、評價和驗收。

（1）通過資料分析、報表審核和現場檢查等方式全面了解治理工作情況。

（2）通過問卷調查、座談了解等方式，在一定范圍內進行滿意度調查，保證以實實在在的治理工作成果取信于民。

（3）下級“小金庫”治理日常工作機構要將檢查、評價和驗收工作形成總結驗收工作總結，報送上級“小金庫”治理日常工作機構。

2.資料上報要求。各級治理機構要將20**年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結）以及需要調整或補充的相關報表逐級上報。具體上報要求：

（1）各區、市級各部門“小金庫”治理日常工作機構必須將20**年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結）以及需要調整或補充的相關報表，于20**年11月30日前報市治理辦。

（2）市國資局監管企業集團“小金庫”治理日常工作機構要將20**年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結）以及需要調整或補充的相關報表，于20**年11月25日前報送市國資局治理辦。市國資局治理辦必須于11月30日前將最終總結材料以及需要調整或補充的相關報表，報送市治理辦。

（3）市民政局治理社會團體“小金庫”工作領導小組辦公室負責收集全市性無業務主管單位的社會團體、公募基金會20**年“小金庫”治理工作總結（含總結驗收工作總結），并于11月30日前將最終總結材料以及需要調整或補充的相關報表，報送市治理辦。

四、工作要求

（一）認真學習宣傳，進一步提高思想認識。

黨中央、國務院高度重視“小金庫”治理工作。黨的*屆四中全會明確提出要徹底清理“小金庫”。中央紀委第六次全會繼第四次、第五次全會之后對“小金庫”治理工作做出了部署。近期*同志又對“小金庫”治理工作提出明確要求。各區各部門要結合學習黨的*屆四中全會和中央紀委第四次、第五次全會精神，以及*同志關于“小金庫”治理工作的講話和批示精神，認真學習、深刻領會、堅決貫徹*同志在中央紀委第六次全會上的講話精神，切實把以人為本，執

政為民貫徹落實到“小金庫”治理工作之中，從解決反腐倡廉建設中人民群眾反映強烈的突出問題，推進黨風廉政建設和反腐敗工作的高度，進一步深化對治理工作重要意義的認識，切實增強責任感和使命感，以更加飽滿的精神和更加昂揚的斗志投入到今年的治理工作中。

各區、各部門要積極動員部署，層層抓好落實，保證在5月底之前提出落實意見，制定落實方案，層層落實到位。落實過程中，應采取問卷調查和走訪座談等方式，廣泛征求意見，制定符合實際的具體實施方案，落實各項工作要求。

各區、各部門要加大宣傳工作力度，在加強綜合成效和正面典型宣傳的同時，各區要在適當時候曝光一批典型案例，各部門要在內部通報發現的“小金庫”問題，充分表明黨中央和國務院堅決懲治“小金庫”問題的決心，反映“小金庫”治理成效，進一步動員人民群眾積極參與治理工作，以人民群眾滿意不滿意為工作最高標準，切實取信于民。

（二）加強組織領導，進一步完善工作機制。

各區、各部門“小金庫”治理領導機構要加強組織領導，把握工作規律，堅持統一組織領導、統一對外宣傳、統一政策規定、統一集中審理、統一匯總上報的要求，進一步健全工作機制和工作程序，切實加強對“小金庫”治理工作的組織領導，形成各司其職、各盡其責、相互配合、齊抓共管的局面。

各級“小金庫”治理日常工作機構要按照力度不減、機構不撤、隊伍不散的要求，切實履行職責，認真抓好“小金庫”治理的具體組織落實工作。紀檢監察、財政、審計、民政、國資委等成員單位必須抽調精干力量到“小金庫”治理日常工作機構，專職從事治理工作。各區、各部門治理工作機構要加強協調、服務和督導，及時掌握本區本部門的工作進展情況，對工作滯后地區和部門開展督促指導。要善于運用約談、誡勉、通報、檢查等有效措施解決不重視、走過場等問題。

各單位主要負責人要切實擔負起“小金庫”治理工作的領導責任，把“小金庫”治理工作擺在重要位置，做到親自部署、親自過問、親自協調、親自督辦，認真抓好本單位的治理工作。

（三）突出工作重點，進一步強化綜合治理。

各區、各部門在組織專項治理工作中，要突出重點、統籌兼顧，確保工作不走過場、不留死角，并注重總結專項治理經驗，建立健全長效機制。黨政機關和事業單位的治理工作，要把垂直管理單位較多的部門當作重點，并按層級不同以基層預算單位為重點；社會團體的治理工作，按登記管理機關不同要以全市性社會團體和區級社會團體為重點，按性質和任務不

篇3:小金庫專項治理復查工作方案

現就開展“小金庫”專項治理復查工作提出如下實施方案。

一、統一思想，提高認識，真正高度重視“小金庫”專項治理工作

深入開展“小金庫”專項治理工作，不僅對推進公司黨風廉政建設和反腐倡廉工作、加強“勤廉雙優”干部隊伍建設、保障公司健康發展具有重要而深遠的意義，更是公司深入落實*****、促進經營管理上水平、提高公司發展質量的必然要求。近年來，公司在應對市場競爭、深化內部改革、創新體制機制、加強經營管理、市場開拓轉型、推動科學發展方面取得了突出成效，保持了持續、健康、快速發展的勢頭。但是，也必須清醒地認識到，公司礦建施工項目點多分散線長、流動性大、環境復雜、管理水平不一、管控難度大，經營管理中仍然存在一些不容忽視的問題，設立“小金庫”現象易發多發。特別是個別單位違反中煤集團和公司管理規定，有令不行、有禁不止，廢舊物資銷售、勞務收入款項不及時入賬，設備、房產出租不簽合同或者簽訂“陰陽合同”、虛列材料費、工程分包、項目部“吃空餉”等等，都可能成為滋生“小金庫”的土壤。這些不僅影響會計信息的真實性和收入分配的公平性，而且擾亂生產經營秩序，違背科學發展要求，在職工群眾中造成了惡劣影響，嚴重損害了企業形象。

從前一階段“小金庫”專項治理自查自糾工作開展情況看，仍存在工作開展不平衡的問題。少數單位工作質量不高，個別單位嚴重推諉拖拉，對“小金庫”專項治理工作重視程度不夠，存在走過場、敷衍應付心理。存在問題較多的單位，公司將逐個下發《監察建議書》，必須在10月15日前完成整改;經復查發現問題依然存在或者出現新問題的，將通報批評并責令整改;問題嚴重的，要追究主要負責人責任，并與公司*年度黨風廉政建設責任考評相結合，實行一票否決。

各單位、各部門、各級領導人員必須清醒認識設立和使用“小金庫”的腐蝕性、危害性，必須高度重視“小金庫”專項治理工作的重要性和緊迫性，認真學習中央、國資委和中煤集團治理“小金庫”的政策精神，充分認識中煤集團鏟除“小金庫”經濟毒瘤的堅強決心，廣泛深入動員部署，認真開展自查自糾，切實抓好整改落實。要通過開展“小金庫”專項治理工作，進一步加強內部控制，完善體制機制，堵塞管理漏洞，建立防治“小金庫”的長效機制，徹底鏟除滋生“小金庫”的土壤。

二、端正態度，明確任務，落實專項治理工作的總體要求和基本原則

公司“小金庫”專項治理工作的總體要求是：認真貫徹落實中央、國資委和中煤集團有關文件精神、政策規定和工作要求，全面摸清“小金庫”產生的根源與存在形式，堅決取締設立和使用“小金庫”等違法違紀活動，徹底排查可能轉化為“小金庫”的各種隱患，及時堵塞資金和資產管理漏洞，促進建章立制，完善內控機制，著力構建公司防治“小金庫”、實現科學發展、安全發展、健康發展的長效機制。

(一)“小金庫”專項治理的內容：再次重申：凡是違反法律法規及其他有關規定，應列入而未列入符合規定的單位賬簿的各項資金(含有價證券)及其形成的資產，均屬于“小金庫”，都應納入專項治理的范圍。按照中煤集團文件精神，重點是*年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及*年底“小金庫”滾存余額和形成的資產。對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，應追溯到以前年度。

各單位、各部門要對照中煤集團《“小金庫”專項治理工作實施方案》中列示的“小金庫”主要表現形式認真組織清查，如實反映并堅決糾正通過各種形式設立的“小金庫”。一旦發現“小金庫”，要立即封存、停止運作，并納入本單位法定賬簿或者按照國家有關規定處理;同時，要及時向公司“小金庫”專項治理工作辦公室匯報，不得以任何借口、任何理由拒絕清繳或拖延。對于*年以來自行糾正的“小金庫”問題隱瞞不報的，將視同為被查“小金庫”進行處理。

對于不屬于“小金庫”范圍但存在管理隱患的下列特殊管理資金或資產，也一并列入清理排查范圍：未納入財務決算合并范圍的表外企業和表外資產、從成本費用中提取并由企業管理的各類基金、工會管理資金、職工持股會投資及分紅資金、企業代管的社保資金、其他存在管理隱患的的資金或資產。

(二)“小金庫”專項治理復查工作應當遵循的基本原則。

1、全面自查自糾和重點檢查相結合。各單位、各部門的“小金庫”自查自糾工作覆蓋面必須達到100%，內部檢查未達到100%的，要在10月15前完成。公司管理總部各部門的自查自糾工作，由機關黨委負責;各二級單位機關部門的自查自糾工作，由所在單位黨委安排。各單位機關科室、部門、項目部(工區、車間)的自查自糾工作，必須以專題報告形式反映工作內容和過程，不能簡單地以“自查表”或“承諾書”代替。根據前期工作情況，各單位要對所屬單位進行復查和重點檢查，該“補課”的要“補課”，該重新再來的要重新再來，切實做到自查自糾全面覆蓋，重點檢查嚴格深入。

2、專項治理與管理隱患排查相結合。各單位要結合自查自糾情況，認真分析“小金庫”產生的根源、表現形式和可能形成“小金庫”的環節與區域，全面排查生產經營、財務與資產管理方面存在的各種隱患，并根據排查結果進一步完善相關制度，認真梳理各項業務流程，規范財務收支和各項存量資金管理。同時，還應與完善各類資金與資產管理制度、內部控制流程相結合，檢查制度的完備性與執行的有效性，堵塞管理漏洞，采取有效措施防范和杜絕新的“小金庫”出現。

3、專項治理與長效機制建設相結合。通過組織復查和重點檢查，一方面，要堅決查清并糾正設立和使用“小金庫”的行為，排查治理各種管理隱患;另一方面，要按照“標本兼治、堵疏結合、懲防并舉、綜合治理”的方針，進一步加強政策法規教育，完善體制機制，強化監督管理，嚴肅財經紀律，建立健全公司“小金庫”綜合治理體系，形成長效機制。

三、嚴格復查，突出重點，保證“小金庫”專項治理工作質量

根據前期自查自糾工作情況，從10月10日起，公司將對各單位、各部門前一階段存在問題的整改情況進行復查;重點是到有關項目部進行抽查，檢查面不低于二級單位所屬單位數量的30%。復查內容主要是：

(一)動員部署工作情況。各單位是否全面傳達了中煤集團“小金庫”專項治理視頻會議和公司有關會議、文件精神，是否及時召開專門會議進行動員和安排部署，參加人員是否涵蓋機關各部門和所屬具有控制權的單位。

(二)機構設立和工作開展情況。查閱各單位“小金庫”領導小組辦公室工作計劃、工作記錄，是否經常了解所屬機關部門和基層工作進展情況，解答有關問題并指導工作開展，是否按期向公司上報工作進展情況。

(三)工作內容的符合性情況。各單位的自查自糾工作是否是*年以來各項“小金庫”資金的收支數額，以及*年底“小金庫”滾存余額和形成的資產;對設立“小金庫”數額較大或情節嚴重的，是否追溯到以前年度;對所屬單位的檢查面是否達到了100%。

(四)自查自糾工作成效。自查自糾階段有關資料是否真實、完整、充分，是否及時反饋發現問題并督促限期整改，對檢查出的問題是否及時歸納整理并向專項治理工作領導小組匯報。

(五)領導班子重視程度。主要領導是否主動調度自查自糾工作進展情況，及時協調處理有關問題;自查自糾工作結束后，工作小組是否向領導班子成員匯報，班子成員是否研究了本單位的自查自糾工作情況。

(六)反饋問題的整改情況。針對公司檢查中反饋的有關問題，本單位專項治理領導小組是否研究了整改落實措施，是否向領導班子或主要領導匯報，有關問題是否整改落實;是否有新的問題出現。

(七)宣傳媒介作用發揮情況。是否利用本單位報紙、網站、廣播、電視等，及時宣傳報道“小金庫”專項治理工作的重要意義、政策規定、內容和本單位工作進展情況，內部網站是否設立專欄。

(八)暢通舉報監督渠道。是否公告國資委、中煤集團和公司、本單位的舉報電話和電子信箱，是否在本單位重要場所、醒目位置懸掛“小金庫”專項治理舉報箱，公布公司舉報電話和電子信箱，并持續公布。

四、落實要求，領會政策，確保“小金庫”專項治理工作實際效果

為保證“小金庫”專項治理復查工作質量和綜合效果，提出如下要求：

(一)切實加強組織領導。公司重申：各單位黨政主要領導是本單位“小金庫”專項治理工作的第一責任人，對本單位及所屬部門、項目部(工區、車間)的專項治理工作負總責。要充分發揮領導機構和工作機構作用，切實加強組織協調，落實責任主體，明確辦公室、財務、紀檢監察、審計、企業管理、組織人事、法律事務等部門的任務，共同參與工作，確保“小金庫”專項治理工作各項要求落實到位，按時保質完成任務。

(二)深刻領會相關政策。按照中煤集團《“小金庫”專項治理工作實施方案》要求，凡是在中煤集團重點檢查或國資委重點抽查中被檢查出“小金庫”問題的，一經查實，有關單位、部門黨政主要負責人一律先予停職，再進一步追究責任，從重從嚴處理。無論本次是否納入國資委、中煤集團或公司檢查范圍，在以后年度的各類財務、審計、效能監察等檢查工作中，一旦發現仍存在“小金庫”，不論何時設立，都視為新設“小金庫”;均要對單位主要領導、分管領導和直接責任人嚴肅處理，按照組織程序先予以免職，再依據黨紀政紀和有關法律法規追究責任，同時給予單位、部門業績考核扣分或黨風廉政建設考評一票否決。

各單位、各部門要認真學習領會“小金庫”專項治理關于“自查從輕從寬，被查從重從嚴”的政策，調動各部門和所屬單位的積極性、自覺性和主動性，鼓勵自查、支持自查、依靠自查。要打消僥幸與觀望心理，保證自查自糾工作橫向到邊、縱向到底、不走過場，努力把問題解決在自查自糾階段。

(三)強化治理工作宣傳。各單位要充分利用本單位的報紙、網站、廣播、電視等各種宣傳陣地，網站要設立“小金庫”專項治理專欄，大力宣傳“小金庫”專項治理的有關政策規定，多形式、多層次、多角度宣傳治理工作的重要意義、工作內容和本單位專項治理工作進展情況。要持續公告“小金庫”專項治理工作方案和處理政策，公告國資委、中煤集團和公司、本單位的舉報電話和電子信箱，建立舉報線索的登記、移交、查處、反饋和獎勵制度。

(四)嚴格落實兩項制度。要認真落實自查自糾工作承諾制和公示制。自查自糾工作結束后，各單位黨政主要領導、紀委書記、總會計師(財務負責人)，要就本單位及所屬企業自查自糾工作的完整性、全面性和自查結果的客觀真實性，簽署書面承諾;上報存在“小金庫”的單位，要承諾不存在上報結果之外的“小金庫”;在此基礎上，各單位還要簽訂《不設立“小金庫”承諾書》。所有承諾都要作為自查自糾工作報告的一部分，以書面形式簽字、蓋章，在本單位公示不少于7天后上報公司，以便明確責任，接受監督。

(五)重獎舉報有功人員。本次“小金庫”專項治理工作鼓勵群眾舉報，并重獎舉報有功人員。公司將切實維護舉報人的合法權益，嚴格執行信訪舉報保密制度，堅決打擊報復舉報人的行為。對舉報有功人員，根據查實的設立“小金庫”金額，給予3%-5%的現金獎勵，獎金最高金額為10萬元。各單位要在重要場所、醒目位置懸掛“小金庫”專項治理舉報箱，公布公司舉報電話和電子信箱。

各單位“小金庫”專項治理工作領導小組辦公室要及時通報專項治理工作進展情況，加強與公司“小金庫”專項治理工作辦公室的信息溝通，每周匯報工作情況，發現問題要及時報告。