員工出差報(bào)銷制度

出差報(bào)銷管理制度

　　公司的很多個(gè)崗位可能在工作中都會(huì)面臨或多或少的出差，那么出差的費(fèi)用怎么算，如何來(lái)報(bào)銷呢?相關(guān)的出差管理制度是怎樣的呢?以下為一份，可供參考。

第一章總則

　　第一條為保障公司各項(xiàng)出差工作正常有序，明確出差費(fèi)用報(bào)銷的程序和標(biāo)準(zhǔn)，特制定本制度。

第二章費(fèi)用報(bào)銷審批

　　第二條差旅費(fèi)用開支，屬各部門一般工作人員，由各部門經(jīng)理(主任)簽字后，按公司報(bào)銷流程審批。

　　第三條公司部門經(jīng)理(主任)本人出差報(bào)銷須上級(jí)批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批;公司各副總經(jīng)理本人出差報(bào)銷必須經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后按公司報(bào)銷流程審批。

第三章差旅費(fèi)開支

　　第四條公司差旅費(fèi)報(bào)銷包括交通費(fèi)、住宿費(fèi)、出差補(bǔ)助等。

　　第五條差旅費(fèi)報(bào)銷根據(jù)公司任職和出差地區(qū)不同，采取實(shí)報(bào)實(shí)銷與定額補(bǔ)助相結(jié)合的辦法。

　　第六條公司員工出差，須先行確定地點(diǎn)、任務(wù)、天數(shù)、人數(shù)及費(fèi)用預(yù)算，以保證差旅費(fèi)在年度預(yù)算定額內(nèi)節(jié)約使用。出差天數(shù)在一天以內(nèi)的，由部門經(jīng)理(主任)批準(zhǔn)，超過(guò)此期限的，報(bào)公司分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

　　第七條出差地區(qū)劃分為一般地區(qū)與特殊地區(qū)(特殊地區(qū)指深圳、珠海、廈門、廣州、汕頭、海南、上海、北京等)，出差天數(shù)按自然天數(shù)計(jì)算(出發(fā)、返回當(dāng)日均算)。

　　第八條公司員工出差到外地，按乘坐車、船、飛機(jī)標(biāo)準(zhǔn)(見表一)乘坐，特殊情況不宜執(zhí)行上述標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，應(yīng)由公司總經(jīng)理簽批。(表一)

　　級(jí)別　　乘坐標(biāo)準(zhǔn)　　飛機(jī)　　火車　　輪船

　　總經(jīng)理　　頭等艙　　軟臥　　頭等艙

　　副總經(jīng)理/特聘專家　　經(jīng)濟(jì)艙　　軟臥　　一等艙

　　部門經(jīng)理(主任)　　經(jīng)濟(jì)艙　　硬臥　　經(jīng)濟(jì)艙

　　其他管理人員及員工　　硬座　　經(jīng)濟(jì)艙

　　第九條出差人員夜間(晚7：00至次日凌晨7：00)乘坐火車超過(guò)6小時(shí)，或白天連續(xù)乘車超過(guò)10小時(shí)的，可購(gòu)買硬臥鋪票;未乘臥鋪者，可按所購(gòu)票價(jià)的20%給予補(bǔ)貼。(乘坐特快列車的，按特快票價(jià)的20%補(bǔ)貼;購(gòu)買軟座票者不給補(bǔ)貼。)

　　第十條出差人員按規(guī)定乘坐車、船、飛機(jī)，憑車、船、機(jī)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。每次出差的機(jī)場(chǎng)、火車站、碼頭往返費(fèi)用，憑相應(yīng)張數(shù)票據(jù)在100元以內(nèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷。

　　第十一條總經(jīng)理及副總出差，各項(xiàng)費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。出差人員住宿費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)(見表二)以內(nèi)部分，按住宿發(fā)票實(shí)報(bào)實(shí)銷，超過(guò)標(biāo)準(zhǔn)的部分由本人自負(fù);部門副職及其以下人員，同性別兩人以上出差，須合并住宿。部門經(jīng)理(主任)及其以下人員出差每人每天給予出差補(bǔ)助省內(nèi)20元/日，省外50元/日，特殊地區(qū)100元/日的標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)貼。(表二)

　　級(jí)別　　住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)　　(一般地區(qū))　　住宿標(biāo)準(zhǔn)(人.天)　　(特殊地區(qū))

　　總經(jīng)理　　實(shí)報(bào)實(shí)銷　　實(shí)報(bào)實(shí)銷

　　副總經(jīng)理/特聘專家　　200元　　300元

　　部長(zhǎng)(主任)　　150元　　200元

　　其他管理人員及員工　　80元　　120元

　　第十二條公司員工與公司領(lǐng)導(dǎo)共同出差，財(cái)務(wù)部將視具體情況確定報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);聘請(qǐng)公司以外的人員同公司員工共同出差辦事，聘請(qǐng)人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)比照陪同人員的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。

　　第十三條員工外地出差發(fā)生的宴請(qǐng)費(fèi)，原則上按公司業(yè)務(wù)招待管理辦法于出差前申請(qǐng)，特殊情況應(yīng)按審批權(quán)限事先口頭請(qǐng)示，回單位后補(bǔ)辦手續(xù)。出差發(fā)生宴請(qǐng)的扣除陪宴人員宴請(qǐng)當(dāng)日一半的出差補(bǔ)助。

　　第十四條員工出差發(fā)生的文印費(fèi)，信用卡異地提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等雜費(fèi)支出按發(fā)票據(jù)實(shí)報(bào)銷。

　　第十五條公司員工在本市區(qū)內(nèi)公出辦事，只報(bào)銷市區(qū)公交費(fèi)用。

　　第十六條出差人員預(yù)借差旅費(fèi)，應(yīng)填寫“出差借款單”;若申請(qǐng)出差時(shí)宴請(qǐng)費(fèi)的，還應(yīng)同時(shí)附上“招待費(fèi)用審批單”，經(jīng)出差人員所屬部門經(jīng)理(主任)審核簽字后，送財(cái)務(wù)部審核、財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。審批后辦理借款手續(xù)。

　　第十七條出差人員返回后，應(yīng)在七日內(nèi)到財(cái)務(wù)部辦理報(bào)銷手續(xù)，超過(guò)時(shí)間原則上不予報(bào)銷，特殊情況需說(shuō)明原因。

　　第十八條每月會(huì)計(jì)核算部要對(duì)各部門和事業(yè)部、子公司的出差費(fèi)用進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，實(shí)行獨(dú)立核算。

　　第十九條本制度由公司辦制定，修改時(shí)亦同。

　　本制度由辦公室主任審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

篇2:企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程

公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及出差管理流程(三)

一、目的

為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷運(yùn)作,規(guī)范員工的報(bào)銷流程,使公司員工出差管理系統(tǒng)化,特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責(zé)

1.各部門主管負(fù)責(zé)審核本部門員工的借款報(bào)銷申請(qǐng);

2.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)復(fù)核相關(guān)申請(qǐng),發(fā)放相應(yīng)款項(xiàng),處理發(fā)票等單據(jù);

3.人力資源部和財(cái)務(wù)部共同推進(jìn)、監(jiān)督流程的執(zhí)行及改善;

四、程序

1.個(gè)人借支及報(bào)銷

2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關(guān)證據(jù),經(jīng)部門主管批復(fù)后報(bào)財(cái)務(wù)部審核;

2.2.報(bào)銷費(fèi)用必須使用有效憑證,并如實(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》;

2.3.報(bào)銷審批權(quán)限根據(jù)《財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定》執(zhí)行;

2.4.經(jīng)理級(jí)以上人員的報(bào)銷需由總經(jīng)理書面簽核或郵件回復(fù)批準(zhǔn);

2.5.個(gè)人因公借支在公務(wù)履行完畢后應(yīng)及時(shí)報(bào)銷并清償所借款項(xiàng),報(bào)銷及清款期限為借款日起一個(gè)月內(nèi),逾期未結(jié)清者應(yīng)提早向財(cái)務(wù)部作出合理書面解釋,并辦理續(xù)期申請(qǐng),否則將從借款員工工資中扣除;

2.6.員工離開公司前必須結(jié)清所有款項(xiàng),離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時(shí)更正,如果離職后再發(fā)現(xiàn)有財(cái)物、應(yīng)收款項(xiàng)虧欠未清的,應(yīng)由該部門主管負(fù)責(zé)追索;

2.7.暫借經(jīng)費(fèi)嚴(yán)格執(zhí)行“一事一借,前清后借”的原則;

2.國(guó)內(nèi)出差

2.1.出差規(guī)定

2.1.1公出人員應(yīng)經(jīng)部門主管同意,并提供書面出差計(jì)劃;

2.1.2公出人員出差需事先通報(bào)人力資源部,說(shuō)明出差事由及出發(fā)、返回時(shí)間,并報(bào)行政助理備案考勤;無(wú)通報(bào)者可視為曠工。

2.1.3如需事先預(yù)支款項(xiàng),請(qǐng)?jiān)凇冻霾钌暾?qǐng)表》中填明借款金額,經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部審批及領(lǐng)取;

2.1.4出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

2.1.5出差員工完成任務(wù)后,應(yīng)立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6如因個(gè)人原因確需額外逗留的,應(yīng)提前辦理休假手續(xù),逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān);

2.1.7如因病或其它未知事故滯留時(shí),應(yīng)及時(shí)電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經(jīng)主管審核后,方能報(bào)銷滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用;

2.1.8出差費(fèi)用應(yīng)在返回后一周內(nèi)憑發(fā)票報(bào)銷,逾期者需向財(cái)務(wù)部門提供合理解釋,超過(guò)一個(gè)月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報(bào)銷.

2.1.9出差員工應(yīng)當(dāng)及時(shí)向直屬上司提交書面出差報(bào)告,其中包括:

A.出差地、日程、目的地;

B.出差處理事項(xiàng);

C.出差條件及意見;

2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2.交通工具

2.2.1公司員工出差應(yīng)選擇大眾交通工具;

2.2.2員工在本市辦理公務(wù),應(yīng)使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3近距離或不趕時(shí)間的情況下,可選擇汽車或火車;

2.2.4在以下情況可以使用計(jì)程車:

A.時(shí)間緊急;

B.攜大量現(xiàn)款;

C.有客戶陪同;

D.無(wú)簡(jiǎn)易交通之地段或無(wú)班車情況。

2.2.5交通費(fèi)用實(shí)報(bào)實(shí)銷。

2.3通信費(fèi)用

2.3.1公司將根據(jù)業(yè)務(wù)需要及職務(wù)類別給予員工報(bào)銷相應(yīng)的通信費(fèi)用(參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》);

2.3.2通信費(fèi)用的報(bào)銷主要用于銷售部門與客戶聯(lián)系時(shí)所發(fā)生的費(fèi)用;

2.3.3嚴(yán)禁營(yíng)私舞弊行為,一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷資格;

2.3.4通信費(fèi)用應(yīng)及時(shí)申報(bào),隔月作廢。

2.4住宿費(fèi)用

2.4.1根據(jù)各地區(qū)消費(fèi)水平的差異,公司對(duì)住宿費(fèi)實(shí)行按地區(qū)按行政級(jí)別對(duì)待:

2.4.2行政級(jí)別分為經(jīng)理和員工;

2.4.3地區(qū)分為

?A類消費(fèi)區(qū)(深圳、北京、上海)

?B類消費(fèi)區(qū)(廣州、青島、大連、長(zhǎng)春、沈陽(yáng)、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)

?C類消費(fèi)區(qū)(武漢、長(zhǎng)沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟(jì)南、吉林、內(nèi)蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4具體費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》;

2.4.5如有兩位以上同事同時(shí)出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6如在出差當(dāng)?shù)毓緜溆兴奚?員工住宿以此作為首選;

2.4.7如陪同客戶同行,經(jīng)主管批準(zhǔn)后可與客戶住同一酒店.

2.5應(yīng)酬費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定及膳食補(bǔ)助

2.5.1應(yīng)酬費(fèi)需在出差前征得本部門主管同意方能報(bào)銷;

2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費(fèi)補(bǔ)助;餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時(shí)間算,中午12時(shí)至夜里12時(shí)出差的按半天算;

2.5.3如有報(bào)銷餐費(fèi)的,或由對(duì)方單位負(fù)責(zé)支付用餐的,則取消當(dāng)日補(bǔ)助,具體按實(shí)際情況計(jì)算;

2.5.4本市出差,不再另報(bào)銷餐費(fèi),夜間返回的(19:00以后)按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi).

2.5.5在外留宿實(shí)行每日餐費(fèi)補(bǔ)助;

2.5.6餐費(fèi)補(bǔ)助費(fèi)用請(qǐng)參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》。

3.國(guó)外出差

3.1出差規(guī)定

3.1.1所有國(guó)外出差均需報(bào)請(qǐng)總經(jīng)理批準(zhǔn);

3.1.2出外出差人員之差旅費(fèi),按出國(guó)目的地標(biāo)準(zhǔn)支給;

3.1.3一日跨越兩地區(qū)者,其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn);

3.1.4出差行程日一律不得申報(bào)加班,節(jié)假日例外;

3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個(gè)人形象,不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2交通工具:

3.2.1一律經(jīng)濟(jì)客位,總經(jīng)理以上且航程3小時(shí)以上可乘商務(wù)客位;

3.2.2海陸上交通工具不分等級(jí),但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠,安全快捷為原則;

3.2.3乘坐國(guó)外航線之旅費(fèi),應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑

證.市內(nèi)往返機(jī)場(chǎng)請(qǐng)搭機(jī)場(chǎng)巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經(jīng)理以上可自行選擇。

3.3臨時(shí)費(fèi)用:

3.3.1出差期間與公司必要聯(lián)絡(luò)之電話費(fèi)及因公交際應(yīng)酬之費(fèi)用可隨附單據(jù)按實(shí)報(bào)銷;

3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重,托運(yùn)費(fèi)用自行負(fù)擔(dān).如屬公物可按合法憑證報(bào)銷;

3.3.3交際費(fèi)及其它特別開支由需在出差之前申報(bào)并由上級(jí)主管批準(zhǔn)后方能報(bào)銷;

3.3.4員工出國(guó)如有公司安排住宿者或用餐者,不報(bào)銷住宿費(fèi)和餐費(fèi)。

3.4差旅費(fèi)用請(qǐng)參考《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》:

五、相關(guān)文件:

1.財(cái)務(wù)報(bào)銷制度實(shí)施細(xì)則

2.財(cái)務(wù)審批授權(quán)表規(guī)定

3.財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則

篇3:出差報(bào)銷制度范例

出差報(bào)銷制度

為使本公司員工公出、出差管理有所遵循,特訂定本規(guī)定。

1、凡因公務(wù)需要離開公司工作,單程行程超過(guò)公里且在外住宿者算為出差。

2、凡因公務(wù)需要離開公司工作,單程行程不足公里或不在外住宿者算為公出。

①相關(guān)手續(xù)

a.所有人員因公務(wù)出差均必須預(yù)先填寫出差申請(qǐng)單,詳細(xì)列出本次出差的日期、行程、地點(diǎn)、目的、主要任務(wù)。經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)后交營(yíng)運(yùn)經(jīng)理審批。若是海外出差,必須交總裁審批。

b.若是公出,則只需填寫員工外出公干單,經(jīng)部門經(jīng)理審批后即可。為便于工作安排,除臨時(shí)緊急出差外其余出差均應(yīng)提前三天申請(qǐng)。

②旅程安排

a.旅程內(nèi)之安排包括預(yù)定機(jī)位及酒店房間等,必須經(jīng)由公司指定之旅行社辦理并由人事情行政部統(tǒng)籌,員工以非指定來(lái)源自購(gòu)機(jī)票將不予包銷。

③交通

a.機(jī)票:所有職級(jí)及所有行程以乘經(jīng)濟(jì)客位為限。

b.火車:經(jīng)理級(jí)(含)以上人員可乘坐軟臥,其他職級(jí)以乘座硬臥為限。輪船:經(jīng)理級(jí)(含)以上人員以可乘座二等艙為限,其他職級(jí)以可乘座三等艙為限。

④交通費(fèi)用

a.必須首選乘搭公共交通工具(如:地鐵、巴士等)。出租車費(fèi)用在緊急及合理情況下才可報(bào)銷。

⑤膳食及津貼

a.出差人員的膳食及津貼標(biāo)準(zhǔn)如附件。

Position

職別

Ma*imumTransportE*pense

交通費(fèi)上限標(biāo)準(zhǔn)

HotelChargeperday

住宿標(biāo)準(zhǔn)

MealE*pense伙食補(bǔ)貼

Others(Fromthe4thday)

雜費(fèi)(自第4天起)

Breakfast早

Lunch中

Dinner晚

Manager,

經(jīng)理級(jí)

Flightortrainticket

飛機(jī),火車軟臥實(shí)報(bào)

Supervisor,

主管級(jí)

Flightortrainticket

飛機(jī),火車硬臥實(shí)報(bào)

GeneralStaff

其他人員

Trainticket

火車硬臥實(shí)報(bào)

b.公出人員早餐元/餐;午餐按元/餐標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支,若在市外公干且返公司時(shí)間超過(guò)點(diǎn)以后的,可報(bào)支晚餐費(fèi)元。

c.若在出差期間用公司費(fèi)用宴請(qǐng)客人或由接待方招待用餐的,則不得再報(bào)支膳食費(fèi)。

d.出發(fā)及回程日之膳食費(fèi),按以下劃分:

早餐:上午時(shí)前抵達(dá)或離開。

午餐:下午時(shí)前抵達(dá)或離開。

晚餐:下午時(shí)前抵達(dá)或離開。

e.出發(fā)及回程日之津貼:以日為單位,上午點(diǎn)前出發(fā)或下午點(diǎn)后回來(lái)按一天計(jì)算。

其他費(fèi)用

⑥電話費(fèi)

享受公司手機(jī)話費(fèi)津貼者,不得另外報(bào)銷電話費(fèi)。但若出差超過(guò)

星期(含)以上者,可憑酒店電話費(fèi)清單報(bào)銷電話費(fèi)。

a.保險(xiǎn)費(fèi):乘座飛機(jī)購(gòu)買之保險(xiǎn)費(fèi)不予報(bào)支。

b.雜費(fèi):凡出差時(shí)間在天(含)以內(nèi)者,一律不予報(bào)支雜費(fèi)。超過(guò)天者,自第天開始,每天可報(bào)支雜

費(fèi)元。

⑦行程改變及考勤規(guī)定

a.若在出差期間有行程改變,必須征得部門經(jīng)理及營(yíng)運(yùn)總監(jiān)的批準(zhǔn),并告知人事行政部。

b.出差一律不作加班論。并應(yīng)嚴(yán)格按接待方作息時(shí)間工作,不得擅自辦理私事。

⑧出差報(bào)告

a.出差人員應(yīng)在回來(lái)日內(nèi)報(bào)銷費(fèi)用,并附上出差報(bào)告,列清本次出差的目的、工作完成情況及其他應(yīng)報(bào)告事項(xiàng),作為報(bào)銷的附件。

INLANDTravelApplication國(guó)內(nèi)出差申請(qǐng)單

ApplicationDate:

年Year月month日Day

Traveler

出差人

Position

職別

TemporaryDeputy

臨時(shí)職務(wù)代理人

Position

職別

Partner

同行人

Name

姓名

Name

姓名

Travelingtask:

出差任務(wù):

Advance

暫支旅費(fèi)

Tentativetraveldate

預(yù)計(jì)出差時(shí)間

From自:

年yr月mth日day時(shí)起StartTime

Destination

出差地點(diǎn)

To至:

年yr月mth日day時(shí)止StopTime

APPROVALSignatures

Applicant申請(qǐng)人

Dept.Manager部門經(jīng)理

OperationManager營(yíng)運(yùn)經(jīng)理

本申請(qǐng)單需交予:送財(cái)務(wù)辦理旅費(fèi)預(yù)支手續(xù)。送人事行政部辦理票務(wù)手續(xù)和作考勤記錄及作報(bào)銷附件。