審計(jì)主管助理崗位職責(zé)

崗位職責(zé):

1、協(xié)助開(kāi)展對(duì)被審計(jì)檢查單位的財(cái)務(wù)收支及其它業(yè)務(wù)活動(dòng)的真實(shí)性、合法性、合理性和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)活動(dòng)。

2、協(xié)助編制審計(jì)計(jì)劃,擬訂審計(jì)工作方案和調(diào)查提綱。

3、按照審計(jì)目標(biāo)收集和整理審計(jì)證據(jù)。

4、擬定審計(jì)工作底稿。

5、初步分析和評(píng)價(jià)審計(jì)證據(jù),形成審計(jì)初步結(jié)論。

6、審計(jì)、監(jiān)督相關(guān)的其他工作。

任職要求:

1、全日制碩士研究生及以上學(xué)歷,法學(xué)、會(huì)計(jì)、金融、審計(jì)等專(zhuān)業(yè),熱愛(ài)教育行業(yè)審計(jì)監(jiān)察工作。

2、了解審計(jì)運(yùn)作管理模式,熟悉相關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng),有教育行業(yè)實(shí)習(xí)經(jīng)歷為佳。

3、工作細(xì)致,顧全大局,注重團(tuán)隊(duì)協(xié)作。

4、能適應(yīng)中短期出差。

審計(jì)主管助理崗位

篇2:某酒店財(cái)務(wù)部審計(jì)主管崗位職責(zé)

酒店財(cái)務(wù)部審計(jì)主管崗位職責(zé)2

1.服從財(cái)務(wù)經(jīng)理的安排,按規(guī)定的程序與標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)一步審核夜審所做的收入報(bào)告,修改入賬,并負(fù)責(zé)與應(yīng)收款核對(duì)賬目,確保每日收入核數(shù)的真實(shí)準(zhǔn)確。

2.負(fù)責(zé)復(fù)核夜審?fù)瓿傻母黜?xiàng)報(bào)告,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題立即改正,其程序與標(biāo)準(zhǔn)如下:

2.1審核夜審收入日?qǐng)?bào),夜審平?表,檢查對(duì)食品、飲品及其它金額項(xiàng)目劃分是否正確;

2.2核對(duì)酒店各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)匯總表,檢查是否存在未入賬的收入。

2.3將餐廳的賬單分為現(xiàn)金和住店收入兩種形式分別存檔。

2.4審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實(shí)交現(xiàn)金數(shù)額相符,發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)查找,并通知有關(guān)部門(mén)糾正。

2.5審核前臺(tái)收入調(diào)減和雜項(xiàng)收入。審核收入調(diào)減,首先檢查折扣單上有無(wú)按規(guī)定授權(quán)人的簽字批準(zhǔn),審查原因是否清楚、合理,每筆折扣所放入的賬號(hào)是否準(zhǔn)確,若有不符合,立即調(diào)整;審核雜項(xiàng)收入賬號(hào)是否正確,如不符合立即調(diào)整;與夜審所做的收入數(shù)額核對(duì)無(wú)誤后,上交財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審批后存檔。

3.通過(guò)《MORNINGREPORT》檢查夜審所做的不同類(lèi)別的房費(fèi)收入是否正確,同時(shí)檢查出租率、平均房?jī)r(jià),發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)調(diào)整。

4.在電腦上修改夜審所做報(bào)表,包括收入報(bào)告、就餐人數(shù)報(bào)告、客房統(tǒng)計(jì)報(bào)告、夜間報(bào)告,及時(shí)無(wú)誤發(fā)送給各有關(guān)部門(mén)。

5.完成掛帳報(bào)表與應(yīng)收款對(duì)賬后,將掛帳報(bào)表輸入電腦,并打印存檔。

6.根據(jù)總出納送來(lái)的交款登記表作長(zhǎng)短款報(bào)告。

7.每日將總出納支票托收的情況作專(zhuān)項(xiàng)記錄,月底將記錄提供給總賬,以便核對(duì)。

8.審核每日海鮮銷(xiāo)售、迷你吧銷(xiāo)售、各吧臺(tái)銷(xiāo)售、燕鮑翅銷(xiāo)售匯總;審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、壓金單、折扣情況。

9.審核酒店內(nèi)部人員長(zhǎng)途電話費(fèi)用,并作分析報(bào)告。復(fù)核夜間核數(shù)所做的房費(fèi)、餐飲收入?yún)R總表及有關(guān)業(yè)務(wù)交易記錄。

10.復(fù)核掛賬及信用卡交易單之后,再轉(zhuǎn)交應(yīng)收款。

11.審核電話房記錄的電話收入是否正確計(jì)入客人賬單內(nèi)(在酒店具備電腦店收費(fèi)系統(tǒng)情況下,檢查電腦極力是否正確)。

12.審核其它營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入諸如:桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務(wù)中心、健身房等。

13.對(duì)照收到的宴會(huì)通知單,檢查如菜譜價(jià)格、人數(shù)及其它收費(fèi)項(xiàng)目是否賬單相符。

14.對(duì)照電腦記錄是否與實(shí)際單據(jù)相符。

15.符合所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當(dāng)理由、有效批準(zhǔn)及附件等,將有疑問(wèn)的單據(jù)交財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)。

16.確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注明原因,抽查賬單上的價(jià)格是否與菜譜上價(jià)格一致。

17.檢查餐飲賬單、正式收據(jù)及其他營(yíng)業(yè)用單據(jù)是否連續(xù)使用,調(diào)查任何遺失賬單原因。

18.核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動(dòng)。

19.調(diào)查跑賬問(wèn)題,并將所有詳細(xì)資料交應(yīng)收賬跟進(jìn)并入賬。

20.復(fù)核并將夜間核數(shù)“D”(收入報(bào)告)報(bào)告、每日餐廳收入表及總出納報(bào)表入賬,檢查信貸政策與程序執(zhí)行情況;將發(fā)現(xiàn)餐廳收銀員發(fā)生的過(guò)錯(cuò)通過(guò)餐廳收銀領(lǐng)班轉(zhuǎn)告,責(zé)令其更正。將可能引起客人賬目發(fā)生錯(cuò)誤的地方提交財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān),由財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)與各有關(guān)部門(mén)商量改進(jìn)。

21.將“D”報(bào)告與各有關(guān)部門(mén)報(bào)表相核對(duì)。

22.突擊檢查空房、健身房及對(duì)外洗衣的情況。

23.突擊檢查收銀員備用金。

24.根據(jù)總出納報(bào)表及“D”報(bào)告、編制收銀員長(zhǎng)短款報(bào)表,并送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱。

25.編制每日?qǐng)?bào)表送財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱;建立保存所有審計(jì)記錄檔案。

26.依據(jù)酒店有關(guān)的政策與程序,檢查客用保管箱情況,編制保險(xiǎn)箱鑰匙控制表。

27.檢查前臺(tái)有無(wú)逾時(shí)或待處理的客人賬單,查明原因并采取正確及時(shí)措施,并知會(huì)財(cái)務(wù)經(jīng)理/財(cái)務(wù)總監(jiān)。

28.對(duì)照收銀員交款數(shù)、總出納日?qǐng)?bào)表及銀行進(jìn)賬單是否一致。

29.制訂并執(zhí)行培訓(xùn)計(jì)劃,對(duì)核數(shù)員進(jìn)行考核評(píng)定,向上級(jí)提出對(duì)員工的獎(jiǎng)懲建議。

30.督導(dǎo)夜審核算員工作,檢查考勤,安排工作。

31.完成上級(jí)交辦的其它工作。

篇3:績(jī)效測(cè)評(píng)標(biāo)準(zhǔn):審計(jì)主管

審計(jì)主管績(jī)效測(cè)評(píng)標(biāo)準(zhǔn)

被測(cè)評(píng)人:測(cè)評(píng)人:

測(cè)評(píng)日期:測(cè)評(píng)時(shí)段:

*業(yè)務(wù)工作

1.根據(jù)總經(jīng)理辦公會(huì)議對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)進(jìn)行定期審核。

2.定期對(duì)下屬部門(mén)進(jìn)行盈利能力和費(fèi)用控制全面審計(jì)。

3.根據(jù)企業(yè)要求對(duì)合作伙伴的財(cái)務(wù)能力進(jìn)行全面審計(jì)。

4.組織有關(guān)人員對(duì)企業(yè)整體盈利能力、財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行審計(jì)。

5.組織有關(guān)人員對(duì)企業(yè)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)做綜合審計(jì),確定項(xiàng)目成本與利潤(rùn)率。

6.組織財(cái)務(wù)人員對(duì)企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)能力進(jìn)行審核,確定企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)成本。

7.制定部門(mén)員工教育、培訓(xùn)計(jì)劃,培養(yǎng)、訓(xùn)練管理人員,為企業(yè)發(fā)展儲(chǔ)備人才。

*管理監(jiān)督

1.按照國(guó)家和主管部門(mén)有關(guān)財(cái)經(jīng)方針、政策法令、法規(guī)和企業(yè)財(cái)務(wù)制度管理總賬報(bào)表。

2.編制崗位年度工作計(jì)劃,建立、健全崗位管理制度,并監(jiān)督貫徹執(zhí)行。

3.管理企業(yè)會(huì)計(jì)科目、總賬賬戶,按照企業(yè)規(guī)定進(jìn)行匯總記賬、算帳、審計(jì)。

4.經(jīng)過(guò)對(duì)成本費(fèi)用的審計(jì)考核,督促基層單位降低消耗提高經(jīng)濟(jì)效益。

5.用人上發(fā)揮個(gè)人所長(zhǎng),調(diào)動(dòng)各類(lèi)人員的積極性,形成集體合力。

6.有效地進(jìn)行團(tuán)隊(duì)管理工作,共同有效地完成各項(xiàng)任務(wù)。

7.監(jiān)督管理部門(mén)內(nèi)各項(xiàng)管理制度、細(xì)則的執(zhí)行與實(shí)施。

8.正確確立部門(mén)工作計(jì)劃與目標(biāo),幫助下屬選擇好個(gè)人目標(biāo),使個(gè)人目標(biāo)與組織目標(biāo)相一致。

9.洞悉經(jīng)營(yíng)方針、政策、計(jì)劃要點(diǎn),并使下屬周知。

10.正確授予下屬與其所承擔(dān)的工作任務(wù)相應(yīng)的責(zé)任與權(quán)力。

11.設(shè)計(jì)和協(xié)調(diào)各種管理措施,使得下屬能及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題并予以糾正。

12.工作分配命令明確,時(shí)間、要求具體。

*指導(dǎo)協(xié)調(diào)

1.協(xié)助總經(jīng)理了解各部門(mén)、營(yíng)業(yè)處等的財(cái)務(wù)與經(jīng)濟(jì)狀況,真實(shí)了解企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)狀。

2.正確協(xié)調(diào)企業(yè)審計(jì)與金融、財(cái)政、稅務(wù)審計(jì)之間的關(guān)系,維護(hù)國(guó)家經(jīng)濟(jì)法和企業(yè)利益。

3.正確、及時(shí)使用物質(zhì)刺激和精神鼓勵(lì)兩種手段,有效地調(diào)動(dòng)下屬的工作積極性。

4.客觀的考核下屬各方面的工作能力、工作績(jī)效。

5.積極訓(xùn)練、教育下屬,提高他們的工作技能和素質(zhì)。

6.教育下屬了解企業(yè)各方面的政策和規(guī)章。

7.致力維持良好的內(nèi)外部人際關(guān)系,使工作順利進(jìn)行。

8.注重工作目標(biāo)管理,使工作協(xié)調(diào)有序進(jìn)行。

9.在目標(biāo)、政策、計(jì)劃、程序和日程等各項(xiàng)工作觀點(diǎn)上上下協(xié)調(diào)一致。

10.協(xié)調(diào)和調(diào)整企業(yè)內(nèi)外重要關(guān)系。

*審查報(bào)告

1.審查下屬是否違反有關(guān)財(cái)務(wù)審計(jì)規(guī)章制度。

2.審核各級(jí)財(cái)務(wù)報(bào)表與報(bào)告。

3.根據(jù)預(yù)算報(bào)告與企業(yè)財(cái)務(wù)現(xiàn)狀提出企業(yè)盈利能力審核報(bào)告。

4.提出財(cái)務(wù)審計(jì)結(jié)果報(bào)告。

5.提出審計(jì)問(wèn)題與疑問(wèn)報(bào)告。

6.提出審計(jì)經(jīng)費(fèi)預(yù)算與審計(jì)計(jì)劃報(bào)告。

7.工作總結(jié)報(bào)告及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)。

9.編制和保存各類(lèi)信息和報(bào)告材料。

10.細(xì)心聽(tīng)取各有關(guān)人員關(guān)于工作情況的報(bào)告,并給予相應(yīng)指示。

11.審核部門(mén)工作成績(jī)是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)或計(jì)劃要求。

12.及時(shí)向上級(jí)作出準(zhǔn)確、真實(shí)的工作進(jìn)度報(bào)告。