崗位描述:

1、擬定并完善內部審計制度和流程,制定審計計劃和審計預算;

2、組織實施財務審計、管理審計和效益審計等;

3、擬定審計方案,起草審計報告和管理建議書等審計文書;

4、及時發(fā)現(xiàn)公司潛在問題和風險,提出改進意見;

5、督促審計結論和建議的落實;

6、負責審計過程中與相關部門的協(xié)調和溝通。

任職資格:

1、財務、會計、審計等相關專業(yè)本科以上學歷;

2、具有注冊會計師或審計師資格;

3、三年以上審計管理經(jīng)驗;

4、熟悉財稅法規(guī)、審計程序和公司財務管理流程;

5、優(yōu)秀的溝通、協(xié)調及管理能力,良好的職業(yè)道德和團隊協(xié)作精神。

篇2:某酒店財務部審計主管崗位職責

酒店財務部審計主管崗位職責2

1.服從財務經(jīng)理的安排,按規(guī)定的程序與標準進一步審核夜審所做的收入報告,修改入賬,并負責與應收款核對賬目,確保每日收入核數(shù)的真實準確。

2.負責復核夜審完成的各項報告,發(fā)現(xiàn)問題立即改正,其程序與標準如下:

2.1審核夜審收入日報,夜審平?表,檢查對食品、飲品及其它金額項目劃分是否正確;

2.2核對酒店各項經(jīng)營活動匯總表,檢查是否存在未入賬的收入。

2.3將餐廳的賬單分為現(xiàn)金和住店收入兩種形式分別存檔。

2.4審核現(xiàn)金人民幣收入是否與實交現(xiàn)金數(shù)額相符,發(fā)現(xiàn)問題及時查找,并通知有關部門糾正。

2.5審核前臺收入調減和雜項收入。審核收入調減,首先檢查折扣單上有無按規(guī)定授權人的簽字批準,審查原因是否清楚、合理,每筆折扣所放入的賬號是否準確,若有不符合,立即調整;審核雜項收入賬號是否正確,如不符合立即調整;與夜審所做的收入數(shù)額核對無誤后,上交財務總監(jiān)、總經(jīng)理審批后存檔。

3.通過《MORNINGREPORT》檢查夜審所做的不同類別的房費收入是否正確,同時檢查出租率、平均房價,發(fā)現(xiàn)問題及時調整。

4.在電腦上修改夜審所做報表,包括收入報告、就餐人數(shù)報告、客房統(tǒng)計報告、夜間報告,及時無誤發(fā)送給各有關部門。

5.完成掛帳報表與應收款對賬后,將掛帳報表輸入電腦,并打印存檔。

6.根據(jù)總出納送來的交款登記表作長短款報告。

7.每日將總出納支票托收的情況作專項記錄,月底將記錄提供給總賬,以便核對。

8.審核每日海鮮銷售、迷你吧銷售、各吧臺銷售、燕鮑翅銷售匯總;審核帳單使用情況、發(fā)票使用情況;審核早餐券、壓金單、折扣情況。

9.審核酒店內部人員長途電話費用,并作分析報告。復核夜間核數(shù)所做的房費、餐飲收入?yún)R總表及有關業(yè)務交易記錄。

10.復核掛賬及信用卡交易單之后,再轉交應收款。

11.審核電話房記錄的電話收入是否正確計入客人賬單內(在酒店具備電腦店收費系統(tǒng)情況下,檢查電腦極力是否正確)。

12.審核其它營業(yè)點收入諸如:桑拿按摩、游戲室、保齡球、洗衣、商務中心、健身房等。

13.對照收到的宴會通知單,檢查如菜譜價格、人數(shù)及其它收費項目是否賬單相符。

14.對照電腦記錄是否與實際單據(jù)相符。

15.符合所有現(xiàn)金代支、扣數(shù)等交易都有正當理由、有效批準及附件等,將有疑問的單據(jù)交財務經(jīng)理/財務總監(jiān)。

16.確保所有餐廳取消或作廢的賬單都有餐廳經(jīng)理簽批及注明原因,抽查賬單上的價格是否與菜譜上價格一致。

17.檢查餐飲賬單、正式收據(jù)及其他營業(yè)用單據(jù)是否連續(xù)使用,調查任何遺失賬單原因。

18.核查每日住店客人賬單余額及尋找異常變動。

19.調查跑賬問題,并將所有詳細資料交應收賬跟進并入賬。

20.復核并將夜間核數(shù)“D”(收入報告)報告、每日餐廳收入表及總出納報表入賬,檢查信貸政策與程序執(zhí)行情況;將發(fā)現(xiàn)餐廳收銀員發(fā)生的過錯通過餐廳收銀領班轉告,責令其更正。將可能引起客人賬目發(fā)生錯誤的地方提交財務經(jīng)理/財務總監(jiān),由財務經(jīng)理/財務總監(jiān)與各有關部門商量改進。

21.將“D”報告與各有關部門報表相核對。

22.突擊檢查空房、健身房及對外洗衣的情況。

23.突擊檢查收銀員備用金。

24.根據(jù)總出納報表及“D”報告、編制收銀員長短款報表,并送財務經(jīng)理審閱。

25.編制每日報表送財務經(jīng)理審閱;建立保存所有審計記錄檔案。

26.依據(jù)酒店有關的政策與程序,檢查客用保管箱情況,編制保險箱鑰匙控制表。

27.檢查前臺有無逾時或待處理的客人賬單,查明原因并采取正確及時措施,并知會財務經(jīng)理/財務總監(jiān)。

28.對照收銀員交款數(shù)、總出納日報表及銀行進賬單是否一致。

29.制訂并執(zhí)行培訓計劃,對核數(shù)員進行考核評定,向上級提出對員工的獎懲建議。

30.督導夜審核算員工作,檢查考勤,安排工作。

31.完成上級交辦的其它工作。

篇3:績效測評標準:審計主管

審計主管績效測評標準

被測評人:測評人:

測評日期:測評時段:

*業(yè)務工作

1.根據(jù)總經(jīng)理辦公會議對企業(yè)財務進行定期審核。

2.定期對下屬部門進行盈利能力和費用控制全面審計。

3.根據(jù)企業(yè)要求對合作伙伴的財務能力進行全面審計。

4.組織有關人員對企業(yè)整體盈利能力、財務狀況進行審計。

5.組織有關人員對企業(yè)項目開發(fā)做綜合審計,確定項目成本與利潤率。

6.組織財務人員對企業(yè)營銷能力進行審核,確定企業(yè)營銷成本。

7.制定部門員工教育、培訓計劃,培養(yǎng)、訓練管理人員,為企業(yè)發(fā)展儲備人才。

*管理監(jiān)督

1.按照國家和主管部門有關財經(jīng)方針、政策法令、法規(guī)和企業(yè)財務制度管理總賬報表。

2.編制崗位年度工作計劃,建立、健全崗位管理制度,并監(jiān)督貫徹執(zhí)行。

3.管理企業(yè)會計科目、總賬賬戶,按照企業(yè)規(guī)定進行匯總記賬、算帳、審計。

4.經(jīng)過對成本費用的審計考核,督促基層單位降低消耗提高經(jīng)濟效益。

5.用人上發(fā)揮個人所長,調動各類人員的積極性,形成集體合力。

6.有效地進行團隊管理工作,共同有效地完成各項任務。

7.監(jiān)督管理部門內各項管理制度、細則的執(zhí)行與實施。

8.正確確立部門工作計劃與目標,幫助下屬選擇好個人目標,使個人目標與組織目標相一致。

9.洞悉經(jīng)營方針、政策、計劃要點,并使下屬周知。

10.正確授予下屬與其所承擔的工作任務相應的責任與權力。

11.設計和協(xié)調各種管理措施,使得下屬能及時發(fā)現(xiàn)問題并予以糾正。

12.工作分配命令明確,時間、要求具體。

*指導協(xié)調

1.協(xié)助總經(jīng)理了解各部門、營業(yè)處等的財務與經(jīng)濟狀況,真實了解企業(yè)財務現(xiàn)狀。

2.正確協(xié)調企業(yè)審計與金融、財政、稅務審計之間的關系,維護國家經(jīng)濟法和企業(yè)利益。

3.正確、及時使用物質刺激和精神鼓勵兩種手段,有效地調動下屬的工作積極性。

4.客觀的考核下屬各方面的工作能力、工作績效。

5.積極訓練、教育下屬,提高他們的工作技能和素質。

6.教育下屬了解企業(yè)各方面的政策和規(guī)章。

7.致力維持良好的內外部人際關系,使工作順利進行。

8.注重工作目標管理,使工作協(xié)調有序進行。

9.在目標、政策、計劃、程序和日程等各項工作觀點上上下協(xié)調一致。

10.協(xié)調和調整企業(yè)內外重要關系。

*審查報告

1.審查下屬是否違反有關財務審計規(guī)章制度。

2.審核各級財務報表與報告。

3.根據(jù)預算報告與企業(yè)財務現(xiàn)狀提出企業(yè)盈利能力審核報告。

4.提出財務審計結果報告。

5.提出審計問題與疑問報告。

6.提出審計經(jīng)費預算與審計計劃報告。

7.工作總結報告及時、準確、真實。

9.編制和保存各類信息和報告材料。

10.細心聽取各有關人員關于工作情況的報告,并給予相應指示。

11.審核部門工作成績是否達到預期目標或計劃要求。

12.及時向上級作出準確、真實的工作進度報告。