幼兒園現金管理制度

一、本單位所發生的現金收支業務必須通過出納崗位人員辦理。

二、根據《現金管理暫行條例》的規定，對不屬于現金開支范圍的業務要通過銀行辦理轉賬結算。購買各種物品領用現金一般不得超過1000元（含1000元），超過1000元的原則上用支票結算。

三、出納人員按現金賬戶設置現金日記帳。出納崗位人員根據審核后的現金收付款憑證，按順序逐日逐筆登記。現金日記帳要做到日結月清，正確無誤。

四、現金收入應當及時存入銀行，不得隨意坐支。庫存現金的金額應控制在核定的庫存限額（10000.00元）內，也不得保留帳外公款。對于超限額的現金應及時送存銀行。庫存現金必須存入保險箱，并妥善保管保險箱密碼以及鑰匙。

五、出納人員應定期盤點庫存現金，按實登記現金結存表，并與現金日記賬結余進行核對，做到賬款相符，嚴禁“白條”抵充庫存現金。出納人員在工作過程中如發生庫存現金有余缺情況，應先作暫存或暫付款入帳，待查明原因后根據單位領導的處理決定及時辦理。如金額較大，應報上級財務主管部門審批。對確實無法查明的多余現金應作“應繳財政專戶款”上交國庫。

六、現金報銷或借款金額超過3000元的（特殊情況），需提前一天通知出納人員，以便做好準備，安排好資金。

七、因公出差憑會議通知并經領導同意后辦理借款手續，其它因工作需要借款的需寫明具體借款用途，經領導批準后辦理借款手續，不允許公款私用。

八、因公出差者返回單位后，無特殊情況，一般在五天之內向財務結算并按規定報銷。

九、購貨或其它開支所用現金暫借款，會計室應根據借款單及時入賬，歸還時由會計室開具收據。

十、嚴禁發生下列挪用、套用和濫用現金的行為：

1．私人借支挪用公款；

2．單位之間互相借用現金；

3．造假用途套取現金；

4．用轉帳憑證套取現金；

5．利用銀行帳號代其他單位或個人存入或支取現金；

6．將單位收入的現金以個人名義作儲蓄存款；

7．保留賬外公款，私設小金庫。

十一、出納調動工作或因故離職，應辦好移交手續，并由中心負責人負責監交。

篇2:現金票證安全管理制度

為切實加強公司現金、票證的安全管理,確保資金、票證的正常周轉,防止發生意外事故,維護穩定的生產秩序,特制定本制度:

(一)、現金保管必須嚴格按規定辦理,庫存現金不得超過規定限額,超過限額必須每天送入銀行。

(二)、遇特殊情況需將大量現金、票證存放保險箱內過夜,必須請示公司領導,經同意后由部門派人值班守護。

(三)、帳冊、現金、票證要及時清理、檢查、核對,重要憑證必須登記入冊,嚴格審核手續。

(四)、財務票證管理人員,應將票證和印章分別存放,保險箱鑰匙嚴禁存放辦公桌內,必須隨身攜帶,不得將鑰匙移交他人保管,一旦移失要及時報告保衛和分管領導,便于妥善處理.

(五)、財務人員和保管員應嚴格遵守崗位責任制,認真履行職責,不得向無關人員泄漏有關財務情況。

(六)、財務保管人員應具備高度的責任感和警惕性,發現可疑情況要及時報告,發現財務室、保險箱被盜應報警,并注意保護現場,協助偵破。

(七)、財務室的門、窗、柜等一切安全防范措施、防范部位,必須經常檢查,現金保管員調動后要及時更換門鎖,發現隱患及時整改。

(八)、財務人員因違反規定,致使錢物、票證被竊、遺失,造成損失按相關規定予以處罰,重者追究法律責任。

篇3:制造公司現金管理制度

某制造公司現金管理制度

為加強公司現金管理,明確現金使用范圍,結合公司實際,特制定本制度。

1、財務部要嚴格按照國家有關現金和銀行結算制,公司有關財務制度的規定辦理現金、銀行存款的收支業務。

2、公司業務收入現金、銀行支票,要即時存入銀行所開設的賬戶,不得座支現金。

3、公司經營業務支出,原則上凡金額在2000元以上的,一律使用銀行支票,有特殊情況經財務部審核后,方可支付現金。

4、嚴格按現金的支出范圍辦理現金支付業務。

(一)職工工資、津貼;

(二)個人勞務報酬;

(三)根據國家規定頒發給個人的科學技術、文化藝術、體育等各種獎金;

(四)各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他支出;

(五)向個人收購農副產品和其他物資的價款;

(六)出差人員必須隨身攜帶的差旅費;

(七)結算起點以下的零星支出;

(八)中華人民銀行確定需要支付現金的其他支出。

5、庫存現金不得超過三天的日常報銷限額,超過限額的部分要及時送存銀行。

6、庫存現金要做到日清月結,賬實相符;不得以“白條”抵充庫存現金,更不得挪用現金。

7、簽發銀行轉賬支票,要建立支票領用手續,及時清理注銷。

8、不準擅自租借銀行賬號給任何單位和個人辦理結算業務,不得簽發空頭支票。

9、現金、銀行日記賬,每月與總賬、銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表。

10、本制度由公司財務部制定并負責解釋。

11、本制度自下發之日起執行。