酒店質(zhì)量手冊--測量、分析和改進(jìn)

1.目的

規(guī)范測量、分析及持續(xù)改進(jìn)活動(dòng)的策劃過程,確保策劃內(nèi)容符合實(shí)際需要。

2.適用范圍

適用于生產(chǎn)和服務(wù)提供的過程。

3.引用標(biāo)準(zhǔn)

3.1ISO9001:20008.1總則

8.5.1持續(xù)改進(jìn)

4.職責(zé)

4.1管理者代表組織對質(zhì)量管理體系持續(xù)改進(jìn)過程的識別、策劃和實(shí)施,并驗(yàn)證實(shí)施結(jié)果。

4.2各部門實(shí)施質(zhì)量管理體系持續(xù)改進(jìn)的工作要求。

5.標(biāo)準(zhǔn)要素要求

5.1總經(jīng)辦負(fù)責(zé)各部門產(chǎn)品/服務(wù)質(zhì)量的檢查、分析和改進(jìn)工作,收集各部門提供的有關(guān)顧客需求的信息,分析檢查結(jié)果和收集的顧客需求信息的有效性。

5.2管理者代表根據(jù)總經(jīng)辦的分析結(jié)果以及自已調(diào)查的結(jié)果,識別體系改進(jìn)的需要,確定改進(jìn)的項(xiàng)目。

5.3各部門對不符合體系的不適應(yīng)項(xiàng)目提出改進(jìn)的措施,經(jīng)管理者代表審核后實(shí)施。

5.4管理者代表組織對實(shí)施結(jié)果進(jìn)行驗(yàn)證。

6.相關(guān)文件

《服務(wù)的監(jiān)視和測量程序》YZ/IH-QB026/2003

《記錄、資料分析控制程序》YZ/IH-QB028/2003

《糾正措施控制程序》YZ/IH-QB029/2003

《預(yù)防措施控制程序》YZ/IH-QB030/2003

篇2:酒店質(zhì)量持續(xù)改進(jìn)工作程序

酒店質(zhì)量手冊--持續(xù)改進(jìn)

1.目的

對不合格項(xiàng)采取改進(jìn)措施,確保質(zhì)量體系的持續(xù)改進(jìn)。

2.適用范圍

適用于酒店質(zhì)量管理體系實(shí)施的全過程。

3.引用標(biāo)準(zhǔn)

ISO9000:20008.5改進(jìn)

4.職責(zé)

4.1總經(jīng)理批準(zhǔn)改進(jìn)的策劃,并配置必要的資源。

4.2管理者代表審核持續(xù)改進(jìn)文件,制訂激勵(lì)政策,并督導(dǎo)實(shí)施和協(xié)調(diào)關(guān)系。

4.3各相關(guān)責(zé)任部門負(fù)責(zé)對本部門不合格情況進(jìn)行分析,制定并實(shí)施糾正和預(yù)防措施。

4.4總經(jīng)辦對改進(jìn)措施進(jìn)行跟蹤和驗(yàn)證。

4.5每位員工有報(bào)告不合格現(xiàn)象及不合格原因的義務(wù)。

5.標(biāo)準(zhǔn)要素要求

5.1各部門記錄并反饋現(xiàn)存和潛在的不合格情況,制訂改時(shí)措施。

5.2總經(jīng)辦會同有關(guān)部門,根據(jù)質(zhì)量方針、目標(biāo)、分析資料、檢查結(jié)果、查明原因,確定糾正和預(yù)防措施計(jì)劃,必要時(shí)報(bào)請管理者代表審核。

5.3管理者代表綜合各種信息資料,運(yùn)用統(tǒng)計(jì)手段,審核改進(jìn)方案,安排改進(jìn)計(jì)劃,制訂激勵(lì)方案,報(bào)請總經(jīng)理批準(zhǔn)。

5.4總經(jīng)理批準(zhǔn)方案,確保措施有效,資源配置合理,運(yùn)作程序協(xié)調(diào)。

5.5管理者代表反饋分析結(jié)果和經(jīng)批準(zhǔn)的改進(jìn)措施,并督導(dǎo)改進(jìn)措施和關(guān)系的協(xié)調(diào)。

5.6相關(guān)部門實(shí)施糾正、預(yù)防措施,做好記錄和反饋,為管理評審提供依據(jù)。

5.7總經(jīng)辦及時(shí)跟蹤和驗(yàn)證糾正、預(yù)防措施,并將有效的措施納入相關(guān)文件及記錄。反之,則重新分析和制定,直至問題解決。

5.8總經(jīng)理定期主持管理評審,總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、統(tǒng)一協(xié)調(diào)、糾正偏差、確保持續(xù)改進(jìn),形成質(zhì)量體系的良好循環(huán)。

篇3:會計(jì)交接工作程序注意事項(xiàng)

會計(jì)交接工作的程序、注意事項(xiàng)

會計(jì)交接工作的程序

1、交接前的準(zhǔn)備工作。

會計(jì)人員在辦理會計(jì)工作交接前,必須做好以下準(zhǔn)備工作:

①已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會計(jì)憑證的應(yīng)當(dāng)填制完畢。

②尚未登記的賬目應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?結(jié)出余額,并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人印章。

③整理好應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料,對未了事項(xiàng)和遺留問題要寫出書面說明材料。

④編制移交清冊,列明應(yīng)該移交的會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告、公章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票薄、發(fā)票、文件、其他會計(jì)資料和物品等內(nèi)容;實(shí)行會計(jì)電算化的單位,從事該項(xiàng)工作的移交人員應(yīng)在移交清冊上列明會計(jì)軟件及密碼、會計(jì)軟件數(shù)據(jù)盤、磁帶等內(nèi)容。

⑤會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員)移交時(shí),應(yīng)將財(cái)務(wù)會計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支問題和會計(jì)人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點(diǎn)收。

移交人員離職前,必須將本人經(jīng)管的會計(jì)工作,在規(guī)定的期限內(nèi),全部向接管人員移交清楚。接管人員應(yīng)認(rèn)真按照移交清冊逐項(xiàng)點(diǎn)收。

具體要求是:

①現(xiàn)金要根據(jù)會計(jì)賬簿記錄余額進(jìn)行當(dāng)面點(diǎn)交,不得短缺,接替人員發(fā)現(xiàn)不一致或"白條抵庫"現(xiàn)象時(shí),移交人員在規(guī)定期限內(nèi)負(fù)責(zé)查清處理。

②有價(jià)證券的數(shù)量要與會計(jì)賬簿記錄一致,有價(jià)證券面額與發(fā)行價(jià)不一致時(shí),按照會計(jì)賬簿余額交接。

③會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告和其他會計(jì)資料必須完整無缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊中加以說明,由移交人負(fù)責(zé)。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對賬單核對相符,如有未達(dá)賬項(xiàng),應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符;各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額,要與總賬有關(guān)賬戶的余額核對相符;對重要實(shí)物要實(shí)地盤點(diǎn),對余額較大的往來賬戶要與往來單位、個(gè)人核對。

⑤公章、收據(jù)、空白支票、發(fā)票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實(shí)行會計(jì)電算化的單位,交接雙方應(yīng)在電子計(jì)算機(jī)上對有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)際操作,確認(rèn)有關(guān)數(shù)字正確無誤后,方可交接。

3、專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

為了明確責(zé)任,會計(jì)人員辦理工作交接時(shí),必須有專人負(fù)責(zé)監(jiān)交。通過監(jiān)交,保證雙方都按照國家有關(guān)規(guī)定認(rèn)真辦理交接手續(xù),防止流于形式,保證會計(jì)工作不因人員變動(dòng)而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù),不允許任何一方以大壓小,以強(qiáng)凌弱,或采取非法手段進(jìn)行威脅。

移交清冊應(yīng)當(dāng)經(jīng)過監(jiān)交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責(zé)任的證件。

對監(jiān)交的具體要求是:

①一般會計(jì)人員辦理交接手續(xù),由會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員)監(jiān)交。

②會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員)辦理交接手續(xù),由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交,必要時(shí)主管單位可以派人會同監(jiān)交。

所謂必要時(shí)由主管部門派人會同監(jiān)交,是指有些交接需要主管單位監(jiān)交或者主管單位認(rèn)為需要參與監(jiān)交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負(fù)責(zé)人不能監(jiān)交,需要由主管單位派人代表主管單位監(jiān)交。如因單位撤并而辦理交接手續(xù)等。

二是所屬單位負(fù)責(zé)人不能盡快監(jiān)交,需要由主管單位派人督促監(jiān)交。如主管單位責(zé)成所屬單位撤換不合格的會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員),所屬單位負(fù)責(zé)人卻以種種借口拖延不辦交接手續(xù)時(shí),主管單位就應(yīng)派人督促會同監(jiān)交等。

三是不宜由所屬單位負(fù)責(zé)人單獨(dú)監(jiān)交,而需要主管單位會同監(jiān)交。如所屬單位負(fù)責(zé)人與辦理交接手續(xù)的會計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會計(jì)主管人員)有矛盾,交接時(shí)需要主管單位派人會同監(jiān)交,以防可能發(fā)生單位負(fù)責(zé)人借機(jī)刁難等。此外,主管單位認(rèn)為交接中存在某種問題需要派人監(jiān)交時(shí),也可派人會同監(jiān)交。

4、交接后的有關(guān)事宜:

①會計(jì)工作交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊上簽名或蓋章,并應(yīng)在移交清冊上注明:單位名稱,交接日期,交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名,移交清冊頁數(shù)以及需要說明的問題和意見等。

②接管人員應(yīng)繼續(xù)使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會計(jì)記錄前后銜接,內(nèi)容完整。

③移交清冊一般應(yīng)填制一式三份,交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

會計(jì)交接注意事項(xiàng):

第一:交接表要寫清楚?？唇唤颖砩系膬?nèi)容與事實(shí)是否相符。

第二:發(fā)票要看仔細(xì)。發(fā)票本數(shù)與事實(shí)相符。企業(yè)帳要與銀行帳相符?，F(xiàn)實(shí)和實(shí)務(wù)往來是否相符。保管帳與實(shí)務(wù)是否相符。要清點(diǎn)倉庫。固定資產(chǎn)也要盤點(diǎn)。

第三:有時(shí)間的話,單位往來帳要相核對。個(gè)人帳要核對。

總之會計(jì)交接一定要注意。否則后果自負(fù)。所以不要怕麻煩。涉及會計(jì)方方面面一定要核實(shí)。前任會計(jì)交接后沒有責(zé)任的。