公司財務(wù)部的部門職能(2)

部門名稱:財務(wù)部

上級部門:總經(jīng)理

部門本職:管理公司各項財政收支。

主要職能:

一.認真遵守國家的各項法律法規(guī)和財經(jīng)紀(jì)律,嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)會計制度,建立完整的帳薄管理體制和財務(wù)核算體系;

二.認真管理好公司及各部門人事檔案的分類工作;嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的考勤制度,各樓盤定人實行電話查詢并做好記錄,隨時到樓盤進行檢查,并要求各樓盤主管每月25日交當(dāng)月考勤及下月工作安排表;

三.做好會計核算的基礎(chǔ)工作,認真收集.審核原始憑證,做好會計的日常管理和核算工作,當(dāng)好決策參謀,及時.準(zhǔn)確地向決策者和有關(guān)人員提供真實.可靠的會計信息;

四.及時了解掌握國家的最新稅收政策,準(zhǔn)確計算應(yīng)納稅額,按時足額上交各項應(yīng)交科費;

五.堅持原則,嚴(yán)格把關(guān),認真執(zhí)行公司制定的財務(wù)報銷制度,凡報銷人員須經(jīng)財務(wù)審核工作,總經(jīng)理簽字,方可報銷,每月底按時完成出納現(xiàn)金審核工作,并上交結(jié)存表;

六.主動妥善處理好公司辦公用品的統(tǒng)購及發(fā)放工作。

篇2:公司財務(wù)部部門職能說明書

公司財務(wù)部部門職能說明書

部門名稱:財務(wù)部

部門編號:

制定時間:

主要工作職責(zé)

一、日常財務(wù)事務(wù)

1、建立對外會計核算體系,負責(zé)企業(yè)的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算,包括經(jīng)營過程中的一切財務(wù)核算、會計核算。

2、如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。按時提供對外報表,依法計繳國家稅收并向有關(guān)方面報送財務(wù)報告。

3、與工商、稅務(wù)、銀行、擔(dān)保公司等政府機構(gòu)和相關(guān)部門保持良好的關(guān)系。

4、客戶的資信調(diào)查。

5、正確進行成本費用的核算,及時準(zhǔn)確提供公司的財務(wù)信息,并進行整理、分析和報告。

6、合同保函的辦理。

7、參與公司合同付款方式的審核。付款審核。

8、向合同項目負責(zé)人發(fā)出銷售合同款催收書。

二、日常財務(wù)管理

1、組織、制定、完善公司的各項財務(wù)制度。

2、建立健全公司內(nèi)部核算的數(shù)據(jù)管理體系,執(zhí)行與控制公司預(yù)算的相關(guān)財務(wù)指標(biāo)。

3、公司運營的資金分析。

4、參與企業(yè)經(jīng)營決策,統(tǒng)一調(diào)度資金,厲行節(jié)約,合理避稅,合理使用資金。

5、為公司上市擬建上市公司財務(wù)體系。

6、擬訂年度經(jīng)營利潤分配草案及其他財會資料供公司董事會決策使用。

三、資金運作

1、對公司籌措資金提出計劃、建議、并具體操作經(jīng)批準(zhǔn)的債券融資。

2、對外投資的財務(wù)分析。

四、財務(wù)知識的培訓(xùn)

五、監(jiān)督和建議

1、監(jiān)督、檢查公司各項財務(wù)計劃執(zhí)行情況,提出財務(wù)分析報告,并提出加強經(jīng)營管理和財務(wù)管理的建議。

2、對公司的資金使用情況進行監(jiān)督,并提出建議。

權(quán)限范圍1、財務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理不符合規(guī)定的報銷單據(jù)。

2、財務(wù)部有權(quán)按照財務(wù)制度審核員工借款項是否確實需要發(fā)生,并且前一筆借款是否已經(jīng)核銷。

3、員工借款后一個月仍沒有報帳的,并且沒有前提特殊說明的,財務(wù)有權(quán)按照財務(wù)制度給予一定經(jīng)濟處罰。

4、各項費用的領(lǐng)取和報銷均要按公司規(guī)定格式填寫計劃和粘貼憑證,不符合規(guī)定的,財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付。

工作流程1、報銷流程:經(jīng)辦人---部門秘書---部門經(jīng)理------會計審核-----財務(wù)

經(jīng)理審核----財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)----出納報銷

2、借款流程:同報銷流程

3、票據(jù)傳遞流程:出納報銷(現(xiàn)金、銀行日報表)----會計審核記帳

4、對外報表流程(所有對外報表需經(jīng)他人審核):制表人----審核人

篇3:集團企業(yè)財務(wù)部門職能

集團公司財務(wù)部門職能

財務(wù)會計機構(gòu)職能

財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃職能

負責(zé)與其他相關(guān)部門一起研究、策劃集團公司的財務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃,包括:中長期籌資策略、多元化投資戰(zhàn)略、稅務(wù)規(guī)劃等;負責(zé)和投資部門一起規(guī)劃集團公司資本運作方案;負責(zé)制定集團公司會計核算制度與程序、財務(wù)管理制度與財務(wù)規(guī)范;負責(zé)制訂集團公司財務(wù)指標(biāo)。

資金管理職能

負責(zé)管理資金的來源、運用以及分配,重點強調(diào)現(xiàn)金頭寸的管理,控制公司資金的

流動性風(fēng)險管理,同時也保證資金的盈利性與風(fēng)險的權(quán)衡。

財務(wù)預(yù)算、計劃與分析職能

協(xié)調(diào)并組織集團公司各部門年度預(yù)算或相關(guān)預(yù)測的編制,并在其他部門的預(yù)算或相關(guān)預(yù)測的基礎(chǔ)上編制年度或預(yù)測。參與評議固定資產(chǎn)更新改造、大修理預(yù)算。參與公司融資、投資計劃的編制工作。定期、不定期撰寫財務(wù)分析報告向董事會和總經(jīng)理報告公司經(jīng)營情況、預(yù)算指標(biāo)完成情況及財務(wù)預(yù)警;對公司財務(wù)及經(jīng)營提出建議;對公司融資、投資、利潤分配和股利分配提供財務(wù)意見。對預(yù)算完成情況進行監(jiān)督、分析、匯報。

會計核算、報告與財務(wù)信息披露職能

負責(zé)集團公司會計核算業(yè)務(wù),包括保持會計記錄、準(zhǔn)備對外報送的會計報表、合并會計報表及相關(guān)的內(nèi)部管理報表;負責(zé)收集財務(wù)信息,編制對外報送的財務(wù)信息披露。

財務(wù)監(jiān)督與考核職能

按會計監(jiān)督工作規(guī)范的要求進行會計監(jiān)督管理。參與審核集團公司重大經(jīng)濟合同的訂立,對合同執(zhí)行情況進行財務(wù)監(jiān)督。對集團公司費用預(yù)算、固定資產(chǎn)更新改造、大修理及收支計劃完成情況進行考核;對公司財務(wù)部下司會計機構(gòu)工作完成情況進行考核。

資產(chǎn)管理職能

為保證公司實物資產(chǎn)的安全與完整,負責(zé)制訂或參與協(xié)助相關(guān)部門共同制訂公司固定資產(chǎn)、備品配件相關(guān)管理制度,包括固定資產(chǎn)更新改造大修理預(yù)算制度、固定資產(chǎn)清查盤點制度、工程審核制度、設(shè)備及工程驗收制度、設(shè)備內(nèi)部調(diào)撥制度、固定資產(chǎn)報廢與處置、設(shè)備維護保養(yǎng)制度、備品配件預(yù)算制度、備品配件盤點制度、安全庫存量制度、備品配件驗收入庫制度、備品配件庫齡分析制度等。

其他綜合管理職能

負責(zé)提交并執(zhí)行董事會利潤分配和股利分配方案;

負責(zé)會計檔案的管理工作;

負責(zé)保管有價證券;負責(zé)保管財務(wù)公章;

組織、協(xié)調(diào)公司各項外部檢查和審計工作,包括年度會計報表審計、中期會計報表審閱、年度外匯年檢等;

辦理各項保險業(yè)務(wù)和社會購買力的報批手續(xù);

負責(zé)建立財務(wù)人員崗位責(zé)任制;對委派財務(wù)主管人員提名和考核,提出聘任、調(diào)動和解聘建議;

負責(zé)公司的稅務(wù)相關(guān)工作,如稅務(wù)申報、與稅務(wù)局聯(lián)系等。