集團公司財務部門職能

財務會計機構職能

財務戰略規劃職能

負責與其他相關部門一起研究、策劃集團公司的財務戰略規劃,包括:中長期籌資策略、多元化投資戰略、稅務規劃等;負責和投資部門一起規劃集團公司資本運作方案;負責制定集團公司會計核算制度與程序、財務管理制度與財務規范;負責制訂集團公司財務指標。

資金管理職能

負責管理資金的來源、運用以及分配,重點強調現金頭寸的管理,控制公司資金的

流動性風險管理,同時也保證資金的盈利性與風險的權衡。

財務預算、計劃與分析職能

協調并組織集團公司各部門年度預算或相關預測的編制,并在其他部門的預算或相關預測的基礎上編制年度或預測。參與評議固定資產更新改造、大修理預算。參與公司融資、投資計劃的編制工作。定期、不定期撰寫財務分析報告向董事會和總經理報告公司經營情況、預算指標完成情況及財務預警;對公司財務及經營提出建議;對公司融資、投資、利潤分配和股利分配提供財務意見。對預算完成情況進行監督、分析、匯報。

會計核算、報告與財務信息披露職能

負責集團公司會計核算業務,包括保持會計記錄、準備對外報送的會計報表、合并會計報表及相關的內部管理報表;負責收集財務信息,編制對外報送的財務信息披露。

財務監督與考核職能

按會計監督工作規范的要求進行會計監督管理。參與審核集團公司重大經濟合同的訂立,對合同執行情況進行財務監督。對集團公司費用預算、固定資產更新改造、大修理及收支計劃完成情況進行考核;對公司財務部下司會計機構工作完成情況進行考核。

資產管理職能

為保證公司實物資產的安全與完整,負責制訂或參與協助相關部門共同制訂公司固定資產、備品配件相關管理制度,包括固定資產更新改造大修理預算制度、固定資產清查盤點制度、工程審核制度、設備及工程驗收制度、設備內部調撥制度、固定資產報廢與處置、設備維護保養制度、備品配件預算制度、備品配件盤點制度、安全庫存量制度、備品配件驗收入庫制度、備品配件庫齡分析制度等。

其他綜合管理職能

負責提交并執行董事會利潤分配和股利分配方案;

負責會計檔案的管理工作;

負責保管有價證券;負責保管財務公章;

組織、協調公司各項外部檢查和審計工作,包括年度會計報表審計、中期會計報表審閱、年度外匯年檢等;

辦理各項保險業務和社會購買力的報批手續;

負責建立財務人員崗位責任制;對委派財務主管人員提名和考核,提出聘任、調動和解聘建議;

負責公司的稅務相關工作,如稅務申報、與稅務局聯系等。

篇2:公司財務部部門職能說明書

公司財務部部門職能說明書

部門名稱:財務部

部門編號:

制定時間:

主要工作職責

一、日常財務事務

1、建立對外會計核算體系,負責企業的財務管理和經濟核算,包括經營過程中的一切財務核算、會計核算。

2、如實反映公司的財務狀況和經營成果。按時提供對外報表,依法計繳國家稅收并向有關方面報送財務報告。

3、與工商、稅務、銀行、擔保公司等政府機構和相關部門保持良好的關系。

4、客戶的資信調查。

5、正確進行成本費用的核算,及時準確提供公司的財務信息,并進行整理、分析和報告。

6、合同保函的辦理。

7、參與公司合同付款方式的審核。付款審核。

8、向合同項目負責人發出銷售合同款催收書。

二、日常財務管理

1、組織、制定、完善公司的各項財務制度。

2、建立健全公司內部核算的數據管理體系,執行與控制公司預算的相關財務指標。

3、公司運營的資金分析。

4、參與企業經營決策,統一調度資金,厲行節約,合理避稅,合理使用資金。

5、為公司上市擬建上市公司財務體系。

6、擬訂年度經營利潤分配草案及其他財會資料供公司董事會決策使用。

三、資金運作

1、對公司籌措資金提出計劃、建議、并具體操作經批準的債券融資。

2、對外投資的財務分析。

四、財務知識的培訓

五、監督和建議

1、監督、檢查公司各項財務計劃執行情況,提出財務分析報告,并提出加強經營管理和財務管理的建議。

2、對公司的資金使用情況進行監督,并提出建議。

權限范圍1、財務人員有權拒絕辦理不符合規定的報銷單據。

2、財務部有權按照財務制度審核員工借款項是否確實需要發生,并且前一筆借款是否已經核銷。

3、員工借款后一個月仍沒有報帳的,并且沒有前提特殊說明的,財務有權按照財務制度給予一定經濟處罰。

4、各項費用的領取和報銷均要按公司規定格式填寫計劃和粘貼憑證,不符合規定的,財務人員有權拒絕支付。

工作流程1、報銷流程:經辦人---部門秘書---部門經理------會計審核-----財務

經理審核----財務總監批準----出納報銷

2、借款流程:同報銷流程

3、票據傳遞流程:出納報銷(現金、銀行日報表)----會計審核記帳

4、對外報表流程(所有對外報表需經他人審核):制表人----審核人

篇3:集團企業財務總監部門職能

集團公司財務總監部門職能

部門名稱:財務總監

上級部門:董事會、總經理

下屬部門:會計部、財務管理部、庫管部、采購部

部門本職:

公司財和物的控制與管理。

主要職能:

(1)組織制訂實施公司財會、采購、庫管制度和工作程序。

(2)領導會計部進行核算、出納、統計、財產盤點工作。

(3)領導財務管理部進行編制預算與預算平?、財務分析、商務審核、合同審查、財產管理工作。

(4)領導采購部進行尋價、市場采購、選擇和控制供應商及供應合同實施工作。

(5)領導庫管部進行采購物資的收、發、存與管理工作。

(6)代表公司與政府對口部門和有關社會團體、機構進行業務聯系。

(7)財務系統文件、報表、賬薄等資料的保管與定期歸檔工作。

(8)做好保密工作。

管轄范圍:

(1)財務系統所屬員工。

(2)財務系統辦公場所及衛生責任區。

(3)財務系統辦公用具、設施設備。