集團(tuán)公司預(yù)算控制主管崗位職權(quán)

崗位使命

承辦集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算工作;參與集團(tuán)公司內(nèi)部收費(fèi)價(jià)格的調(diào)研、定價(jià)。

主要崗位職責(zé)

負(fù)責(zé)擬定財(cái)務(wù)預(yù)算的規(guī)程及制度,對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)管理制度提出建議;

負(fù)責(zé)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)預(yù)算編制、匯總;

負(fù)責(zé)監(jiān)督、指導(dǎo)成員企業(yè)的預(yù)算編制工作;

負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司的財(cái)務(wù)預(yù)算落實(shí)和指標(biāo)完成狀況進(jìn)行跟蹤,評(píng)價(jià)和分析,進(jìn)行專題調(diào)研和檢查,向集團(tuán)高層領(lǐng)導(dǎo)和成員企業(yè)提出預(yù)警信息和調(diào)整建議;

負(fù)責(zé)集團(tuán)公司成本核算;

負(fù)責(zé)對(duì)集團(tuán)公司內(nèi)部收費(fèi)價(jià)格進(jìn)行調(diào)研、并對(duì)收費(fèi)價(jià)格提出建議。

主要管理權(quán)限

對(duì)集團(tuán)本部各部門和成員企業(yè)上報(bào)的預(yù)算有建議權(quán);

在預(yù)算、收費(fèi)價(jià)格工作范圍內(nèi),有權(quán)要求相關(guān)部門人員給予配合。

篇2:酒店賓館能耗預(yù)算控制方法

酒店(賓館)能耗預(yù)算控制方法

源消耗是否得到合理控制,是賓館工程管理者的中心任務(wù)。在能源的控制過程中,賓館管理者在很大程度上能,都很難掌握一種很好的計(jì)算依據(jù)。

(1)賓館酒店對(duì)能源指標(biāo)控制感到非常困難,由于各賓館規(guī)模、客源結(jié)構(gòu)、客房出租率、客房?jī)r(jià)格、設(shè)備系統(tǒng)及地理位置氣象條件等的差異,所以能源消耗差異較大,難以判斷本酒店的能耗是否合理。

(2)各賓館橫向相互了解較少,各賓館能源消耗預(yù)算的主要依據(jù)是靠歷年同期能耗經(jīng)驗(yàn)做出預(yù)算。

(3)各賓館一般使用直觀的單位費(fèi)用指標(biāo)來比較,考核的標(biāo)準(zhǔn)使用總能源費(fèi)/建筑面積或總能源費(fèi)/房間數(shù)或總能源/總營(yíng)業(yè)收入這三個(gè)指標(biāo)。在賓館管理中,特別要明確的是總能源消耗的合理性,使用消耗范圍和各大系統(tǒng)的能源費(fèi)用所占比例是否合理。避免過量地消耗能源來控制客房服務(wù)區(qū)域的環(huán)境溫度和濕度,有效使用酒店總的能源費(fèi)用支出。下面是北京的某兩家賓館得出的數(shù)據(jù):

確定賓館能源消耗的使用范圍:

生活服務(wù)辦公區(qū)+客房服務(wù)區(qū)=賓館能源消耗量

其中生活服務(wù)辦公區(qū)能源消耗量在正常營(yíng)業(yè)情況下相對(duì)穩(wěn)定,客房能源消耗量隨出租率和餐廳上座率變化而變化。年總能源費(fèi)/建筑面積和年總能源費(fèi)/總營(yíng)業(yè)數(shù)這兩個(gè)指標(biāo)在出租率不同的條件下,從以上比較中,不能作為酒店間橫向比較的指標(biāo)。總能源費(fèi)/總營(yíng)業(yè)收入中涉及客房的銷售單價(jià)、客房的出租率等因素影響,當(dāng)市場(chǎng)很好時(shí)客房銷售單價(jià)和客房出租率和餐廳上座率都會(huì)相對(duì)較高,再由于各賓館的采暖方式不同等,使該比值相

對(duì)減小或增大,但這樣并不意味能源的消耗是合理的,很大程度上會(huì)出現(xiàn)在營(yíng)業(yè)額大幅提高的掩蓋下,造成能源使用浪費(fèi)的現(xiàn)象。

總能源費(fèi)/總營(yíng)業(yè)收入,由于客房收入的年均單價(jià)和各賓館的能源使用方式不同,與酒店內(nèi)部能源使用是否合理無關(guān),所以進(jìn)行橫向比較時(shí)會(huì)因這兩個(gè)因素帶來較大誤差。

在賓館進(jìn)行年度能源預(yù)算中存在以下一些問題:

1)、沒有正確的理論依據(jù)。賓館管理者對(duì)新建賓館第一年的能源消耗預(yù)算大多簡(jiǎn)單地參考本地的一些賓館的年度預(yù)算,沒有切實(shí)的對(duì)自己賓館的設(shè)備特點(diǎn)進(jìn)行分析,只是套用別家賓館年度消耗的總能源費(fèi)除以本賓館的建筑面積,來估算本賓館的總能源費(fèi),再相應(yīng)地估計(jì)出各能源指標(biāo)的使用量。不能充分的結(jié)合不賓館實(shí)際條件和設(shè)備使用狀況,所以第一年的預(yù)算與實(shí)際用量相差很大,第二年的預(yù)算只好參考第一年的實(shí)際用量作出依此類推,至于能源消耗是否合理,節(jié)能是否存在空間,如何合理使用能源,本賓館是一概不知。

2)、許多賓館為了保證年度任務(wù)的完成,在確定完成任務(wù)上,一般是能源預(yù)算在先總營(yíng)業(yè)額預(yù)算在后,從主觀上就改變了正常營(yíng)業(yè)條件下營(yíng)業(yè)收入決定能源消費(fèi)這個(gè)客觀事實(shí),勢(shì)必造成總能耗值失控。根本談不上合理預(yù)算、控制能源消耗。

能源預(yù)算、控制的原則:

以上述兩家賓館為標(biāo)準(zhǔn),先確立一個(gè)共同的修正系數(shù),用客房年度總均價(jià)/年度能源費(fèi)用,得到修正系數(shù),滿足(能源消耗預(yù)算額/營(yíng)業(yè)額收入預(yù)算額)×修正系數(shù)。如上面兩家賓館的平均房?jī)r(jià)為339元,而年度的能源平均費(fèi)用為202萬,修正系數(shù)大約為0.17。那么,年度的費(fèi)用可以在它的平均值9.2%為目標(biāo)。節(jié)約空間大約在總費(fèi)用以下的0.17%之間作為控制目標(biāo)。

能源預(yù)算的一般布驟:

1、制定出賓館每月能源消耗的范圍

首先獲得賓館每月銷售營(yíng)業(yè)額預(yù)算,利用修正系數(shù)求出各月的合理性能源費(fèi)使用范圍,9.2%作為計(jì)算能源費(fèi)范圍的均值,取11%作為計(jì)算能源消耗范圍的上限,小于9.2%能源消耗作為節(jié)能空間。

2、制定賓館每月各部門能源指標(biāo)消耗量

在新開業(yè)的賓館中可以按照上述賓館能源消耗平均值,預(yù)算總能源費(fèi)按該比例定出各部門消耗量,最后求出總的能源消耗指標(biāo),作為第一年的預(yù)算。第二年的預(yù)算要根據(jù)第一年統(tǒng)計(jì)客房出租率與能源各項(xiàng)指標(biāo)消耗量的關(guān)系,計(jì)算出各項(xiàng)能源費(fèi)用比例,再參考周邊賓館的能源消耗,制定出本賓館的各項(xiàng)能源指標(biāo)。在對(duì)各部門的能源費(fèi)用預(yù)算中,要參考各部門預(yù)算的營(yíng)業(yè)額制定出各部門的能源消耗指標(biāo)。以后每年的預(yù)算作法都一樣,關(guān)鍵是

根據(jù)本賓館的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),從實(shí)際情況作出比較,確定能源費(fèi)用各項(xiàng)指標(biāo)的費(fèi)用比例。

在預(yù)算中,顯然總能源費(fèi)用中電的消耗比例最大,其中空調(diào)系統(tǒng)年平均用電占總用電的35%左右,照明用電占40%左右,其他用電如輸送設(shè)備、給排水設(shè)備占25%左右;其次是蒸汽的消耗比例,冬季平均來說空調(diào)系統(tǒng)北方采暖、加濕使用蒸汽量占總量的40%左右,洗衣房占30%左右,廚房占20%左右,洗澡用熱水占10%左右。

水的使用量比例夏季平均來說,廚房占20%左右,洗衣房占20%左右,空調(diào)用補(bǔ)充水占5%左右,內(nèi)部人員用水占15%左右,其余40%為客房使用。

在實(shí)際運(yùn)行中,空調(diào)系統(tǒng)耗能比例最大,在改善室內(nèi)空氣質(zhì)量的同時(shí)應(yīng)注意合理地使用能源。

篇3:酒店能耗預(yù)算控制方法

酒店能耗預(yù)算控制方法心得

源消耗是否得到合理控制,是賓館工程管理者的中心任務(wù)。在能源的控制過程中,賓館管理者在很大程度上能,都很難掌握一種很好的計(jì)算依據(jù)。

(1)賓館酒店對(duì)能源指標(biāo)控制感到非常困難,由于各賓館規(guī)模、客源結(jié)構(gòu)、客房出租率、客房?jī)r(jià)格、設(shè)備系統(tǒng)及地理位置氣象條件等的差異,所以能源消耗差異較大,難以判斷本酒店的能耗是否合理。

(2)各賓館橫向相互了解較少,各賓館能源消耗預(yù)算的主要依據(jù)是靠歷年同期能耗經(jīng)驗(yàn)做出預(yù)算。

(3)各賓館一般使用直觀的單位費(fèi)用指標(biāo)來比較,考核的標(biāo)準(zhǔn)使用總能源費(fèi)/建筑面積或總能源費(fèi)/房間數(shù)或總能源/總營(yíng)業(yè)收入這三個(gè)指標(biāo)。在賓館管理中,特別要明確的是總能源消耗的合理性,使用消耗范圍和各大系統(tǒng)的能源費(fèi)用所占比例是否合理。避免過量地消耗能源來控制客房服務(wù)區(qū)域的環(huán)境溫度和濕度,有效使用酒店總的能源費(fèi)用支出。下面是北京的某兩家賓館得出的數(shù)據(jù):

確定賓館能源消耗的使用范圍:

生活服務(wù)辦公區(qū)+客房服務(wù)區(qū)=賓館能源消耗量

其中生活服務(wù)辦公區(qū)能源消耗量在正常營(yíng)業(yè)情況下相對(duì)穩(wěn)定,客房能源消耗量隨出租率和餐廳上座率變化而變化。年總能源費(fèi)/建筑面積和年總能源費(fèi)/總營(yíng)業(yè)數(shù)這兩個(gè)指標(biāo)在出租率不同的條件下,從以上比較中,不能作為酒店間橫向比較的指標(biāo)。總能源費(fèi)/總營(yíng)業(yè)收入中涉及客房的銷售單價(jià)、客房的出租率等因素影響,當(dāng)市場(chǎng)很好時(shí)客房銷售單價(jià)和客房出租率和餐廳上座率都會(huì)相對(duì)較高,再由于各賓館的采暖方式不同等,使該比值相

對(duì)減小或增大,但這樣并不意味能源的消耗是合理的,很大程度上會(huì)出現(xiàn)在營(yíng)業(yè)額大幅提高的掩蓋下,造成能源使用浪費(fèi)的現(xiàn)象。

總能源費(fèi)/總營(yíng)業(yè)收入,由于客房收入的年均單價(jià)和各賓館的能源使用方式不同,與酒店內(nèi)部能源使用是否合理無關(guān),所以進(jìn)行橫向比較時(shí)會(huì)因這兩個(gè)因素帶來較大誤差。

在賓館進(jìn)行年度能源預(yù)算中存在以下一些問題:

1)、沒有正確的理論依據(jù)。賓館管理者對(duì)新建賓館第一年的能源消耗預(yù)算大多簡(jiǎn)單地參考本地的一些賓館的年度預(yù)算,沒有切實(shí)的對(duì)自己賓館的設(shè)備特點(diǎn)進(jìn)行分析,只是套用別家賓館年度消耗的總能源費(fèi)除以本賓館的建筑面積,來估算本賓館的總能源費(fèi),再相應(yīng)地估計(jì)出各能源指標(biāo)的使用量。不能充分的結(jié)合不賓館實(shí)際條件和設(shè)備使用狀況,所以第一年的預(yù)算與實(shí)際用量相差很大,第二年的預(yù)算只好參考第一年的實(shí)際用量作出依此類推,至于能源消耗是否合理,節(jié)能是否存在空間,如何合理使用能源,本賓館是一概不知。

2)、許多賓館為了保證年度任務(wù)的完成,在確定完成任務(wù)上,一般是能源預(yù)算在先總營(yíng)業(yè)額預(yù)算在后,從主觀上就改變了正常營(yíng)業(yè)條件下營(yíng)業(yè)收入決定能源消費(fèi)這個(gè)客觀事實(shí),勢(shì)必造成總能耗值失控。根本談不上合理預(yù)算、控制能源消耗。

能源預(yù)算、控制的原則:

以上述兩家賓館為標(biāo)準(zhǔn),先確立一個(gè)共同的修正系數(shù),用客房年度總均價(jià)/年度能源費(fèi)用,得到修正系數(shù),滿足(能源消耗預(yù)算額/營(yíng)業(yè)額收入預(yù)算額)×修正系數(shù)。如上面兩家賓館的平均房?jī)r(jià)為339元,而年度的能源平均費(fèi)用為202萬,修正系數(shù)大約為0.17。那么,年度的費(fèi)用可以在它的平均值9.2%為目標(biāo)。節(jié)約空間大約在總費(fèi)用以下的0.17%之間作為控制目標(biāo)。

能源預(yù)算的一般布驟:

1、制定出賓館每月能源消耗的范圍

首先獲得賓館每月銷售營(yíng)業(yè)額預(yù)算,利用修正系數(shù)求出各月的合理性能源費(fèi)使用范圍,9.2%作為計(jì)算能源費(fèi)范圍的均值,取11%作為計(jì)算能源消耗范圍的上限,小于9.2%能源消耗作為節(jié)能空間。

2、制定賓館每月各部門能源指標(biāo)消耗量

在新開業(yè)的賓館中可以按照上述賓館能源消耗平均值,預(yù)算總能源費(fèi)按該比例定出各部門消耗量,最后求出總的能源消耗指標(biāo),作為第一年的預(yù)算。第二年的預(yù)算要根據(jù)第一年統(tǒng)計(jì)客房出租率與能源各項(xiàng)指標(biāo)消耗量的關(guān)系,計(jì)算出各項(xiàng)能源費(fèi)用比例,再參考周邊賓館的能源消耗,制定出本賓館的各項(xiàng)能源指標(biāo)。在對(duì)各部門的能源費(fèi)用預(yù)算中,要參考各部門預(yù)算的營(yíng)業(yè)額制定出各部門的能源消耗指標(biāo)。以后每年的預(yù)算作法都一樣,關(guān)鍵是

根據(jù)本賓館的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù),從實(shí)際情況作出比較,確定能源費(fèi)用各項(xiàng)指標(biāo)的費(fèi)用比例。

在預(yù)算中,顯然總能源費(fèi)用中電的消耗比例最大,其中空調(diào)系統(tǒng)年平均用電占總用電的35%左右,照明用電占40%左右,其他用電如輸送設(shè)備、給排水設(shè)備占25%左右;其次是蒸汽的消耗比例,冬季平均來說空調(diào)系統(tǒng)北方采暖、加濕使用蒸汽量占總量的40%左右,洗衣房占30%左右,廚房占20%左右,洗澡用熱水占10%左右。

水的使用量比例夏季平均來說,廚房占20%左右,洗衣房占20%左右,空調(diào)用補(bǔ)充水占5%左右,內(nèi)部人員用水占15%左右,其余40%為客房使用。

在實(shí)際運(yùn)行中,空調(diào)系統(tǒng)耗能比例最大,在改善室內(nèi)空氣質(zhì)量的同時(shí)應(yīng)注意合理地使用能源。