酒店現金出納操作程序

1、現金收入操作程序

(1)財務部專設總收款員負責收集酒店各營業收款點(總臺、餐廳、酒吧、商場、商務中心等)每天的現金收入。

(2)每天上午上班后需2人共同開啟投銀保險箱,取出昨天各營業點收款員投銀的"投銀袋"。

(3)從前臺取得昨天的"投銀記錄單"。核對"投銀袋"是否相符,核查是否有哪個收款點未投銀,如有則要通過收款負責人查明原因。

(4)逐個打開投銀袋,取出收款營業日報和現金:清點現金、支票、信用卡的金額同營業日報上的數額是否一致,核計現金收入總額同營業日報上的總額是否一致。

(5)嚴格執行復點制(即一人點,另一人復核)。發現現金收入同營業日報上的數額不一致時,及時找收款負責人去查明原因,并做好記錄。

(6)編制昨天現金收入的"總收款日報表",連同現金送款回單一起交收入審計。

(7)如不實行"投銀袋"清點制度的,收到收款員交來現金營業收入時:1、當面清點現金。2、核對營業日報上的各項現金(人民幣、支票、信用卡單)數額同所收取的現金是否一致。如不符,當場要求收款員去查明原因并處理解決。3、請收款員在"每日交款員簽收表"上寫本人收款點、班次及姓名等。4、編制"總收款日報表",連同現金送款回單一起送收入審計。

2、報銷操作程序

(1)支付酒店日常經營中發生有關現金報銷的費用。

(2)熟悉掌握現金報銷的有關制度,嚴格執行酒店的具體規定。

(3)接到需報銷的發票單據時,需審核:

A、是否屬于酒店經營應報銷范圍內的費用;

B、報銷憑單中的內容(單位名稱、項目、金額)是否清晰,有無涂改跡象;

C、是否按規定經部門主管人及財務部經理審核簽字;

D、報銷金額是否合理。

(4)按報銷金額準確付款。

(5)下班前核計當天報銷的總金額,同庫存現金進行核對,軋平現金帳。

(6)每天及時登記現金日記帳,月底軋平當月現金收支帳。

(7)及時補充庫存備用金,取現金需經財務部主管人員審核同意,開出現金支票前往銀行領取。

(8)嚴格遵守現金管理制度,不得挪取庫存現金私用。嚴禁白條抵庫。

(9)負責酒店各項經營收支的銀行往來業務。

(10)熟悉掌握酒店制定的銀行付款的有關規定,并予嚴格報告。

(11)發生銀行付款業務時:1、審核付款發票憑證的內容是否清晰,有無途改跡象。2、審核堆款單同付款發票憑單的項目、金額是否一致,是否已經主管負責人、財務部經理及總經理室簽字。對不符合手續的,可予拒付,或退回補辦有關手續。3、開出支票或委付單進行付款。正確填寫叫款單位名稱、付款內容、銀行帳號、開戶銀行、使用日期、大小寫金額等。4、蓋上酒店的單位印鑒,并送財務部主管負責人,經審核后加蓋酒店負責人的印鑒。5、將支票交經辦人辦理付款結算,或將支票、付委單送開戶銀行匯付。

(12)嚴格執行支票的管理制度:1、領用支票必須要有審批手續,有主管負責人的簽字。2、請領用人在支票領用本上登記。寫清領用日期、付款內容、金額并簽名。3、支票在規定的期限內使用。在規定的限期內辦理注銷手續。

(13)定期去銀行辦理付委手續,取回收入匯單。

(14)及時編制銀行存款的收支會計憑證。

(15)每天及時登記銀行存款日記帳。

(16)保管好單位印鑒。

(17)及時取得銀行對帳單,逐筆核對銀行存款日記帳,發現差錯及時糾正。月末做好余額調節表。

(18)保管好銀行存款有關單據、帳本。

篇2:投資公司出納職責

財富管理公司出納職責

1、負責日常收支的管理和核對,熟悉會計報表的處理,熟練使用財務軟件。

2、辦公室基本賬務的核對,負責公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄。

3、負責收集和審核原始憑證,保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性。

4、負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統,按時編制銀行存款余額調節表。

5、負責記賬憑證的編號、裝訂;保存、歸檔財務相關資料。

6、負責開具各項票據,配合總會負責辦公室財務管理統計匯總。

7、按規定每日登記現金日記賬,盤清庫存現金,保證庫存現金安全。

8、負責公司各項銀行往來業務及現金的日常管理,資金收付、報銷、對賬等具體工作。

篇3:燃氣公司出納工作職責

1.辦理現金收付和銀行存款結算業務。

2.負責審核經總經理批準簽字的收付款憑證(據),并及時辦理款項收付手續。

3.負責保管現金、各種費用管理、匯票和各種有價證券。

4.負責填制現金和銀行存款會計憑證,記載日記帳。

5.負責與開戶銀行結算手續的送、取和核對銀行存款帳目,負責納稅申報和及時足額繳納各種稅金及附加費用。

6.負責審核工資單據,發放工資獎金。

7.保管有關印章、空白收據和空白支票。

8.負責各種發票的領取、開據。