集團分公司財務室工作制度

根據股東會決議,按照財務會計制度,制定并組織實施分公司財務內控制度,搞好財經管理工作。

1、資金預算制度

1.1根據采購任務建立采購資金預算制度。

1.2協助集團公司財務部長籌措調度好資金。

1.3零星采購辦公用品、低值易耗品及物料用品單筆開支超過2000元,報集團公司財務部長審批。

2、資金控制制度

根據分公司各部門的零星采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。大宗物資采購報集團公司綜合部審批,經領導同意后,財務部負責安排資金。

3、財務控制制度

3.1應隨時核對零用金與庫存現金,并維持最少額度。

3.2各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。

3.3應盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。

3.4各項付款憑證一經支付,應即加蓋付訖(或轉訖)章。以防重復支款。

3.5財會人員要相互制約。出納與會計收款與賬務要予以分立,避免集中一人。

3.6定期舉行資產的全面盤點,一般一年一次。盤點結果呈報財務部長核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。

3.7財務人員處理業務盡可能遵循集團公司財務部制定的各項書面的財務管理規定。

4、財務內部稽核制度

4.1集團公司監察審計部執行稽核工作。

4.2主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。

4.3稽核人員對所審核的事項負責任,

4.4稽核人員應保守秘密,不得向其他人泄露公司任何財務信息,

4.5寫出稽核報告呈各有關領導。

4.6賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。

4.7財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。

4.8其他稽核按相關規定進行。

5、物資采購付款制度

5.1財務室在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗收報告表”,應與發票核對無誤后辦理付款。

5.2如果屬分批驗收的,財務室在接到第一批物料驗收報告表后,按前次程序辦理。

5.3對于購入材料須試車檢驗者,其訂立合同部分,依合同規定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

5.4短交應補足者,財務室依照實收數量給予付款。

5.5超交者應經財務經理核實后依實收數量進行付款,否則僅依定貨數付款。

5.6財務室付款時按照支款審批程序規定辦理,辦事人員不得拖延。

6、費用報銷制度

6.1根據股東會會決議,董事會開支按營業額提取董事會費,董事長(總經理)、監事會主席、三總師、綜合部長、財務部長、監察審計部長和各分公司董事長報銷費用按規定在總公司財務部報銷。不在各分公司財務室報銷任何費用。

6.2分公司財務報銷,實行董事長和總經理“兩支筆”會簽制度(成都銷售公司除外)。單筆報銷超過2000元以上,單筆借款金額超過5000元以上,報分公司董事長審批后執行。

6.3單筆報銷超過20000元以上,單筆借款金額超過30000元,報集團公司董事長(總經理)審批。

6.4業務招待費。分公司總經理招待費報銷,由各分公司董事長簽字。管理人員報銷招待費,需先請示總經理,然后接待。分公司的報銷在預算額度內。報銷時,經辦人在“原始憑證粘貼單”注明報銷單據張數和金額,先請總經理簽字,然后由分公司董事長會簽認可,會計人員再審核報賬。

6.5燃油費。公司用小車、貨車,財務人員按當月公里數計算,報銷總額不得超過折算數的10%。

6.6電話費。分公司總經理400元/月、副總經理300元/月、部門負責人200元/月,其他人員一律不報銷電話費,符合報銷規定的人員由分公司總經理簽字后報財務部備案,財務室按規定執行并做好登記。憑電話發票報銷,而不按充值卡發票報銷。

6.7差旅費報銷的標準。分公司總經理的交通費報銷限額為600元/月,分公司副總經理400元/月,憑發票報銷。其他員工經領導同意后實際報銷。

分公司管理人員因公出差,其住宿費標準為每人每天省外350元以內、省內250元以內;長途交通費用憑票據實列支。出差目的地市內交通費用憑票據實列支;出差生活補助阿壩州內(不含當地)每人每天40元,種植公司下鄉員工按此標準報銷生活補助,并以派工記錄為依據;阿壩州外(不含當地)每人每天50元,但不再報銷便餐費。會計人員按辦公室提供的出差證明計算出差生活補助。

6.8分公司阿壩州內員工因公到成都出差辦事,原則上應在集團公司辦事處食宿,市內交通費用憑票據實列支,但不報銷出差生活補助。因特殊情況需在外住宿的,應報分公司總經理批準后方可執行。

6.9采購員、駕駛員出車,住宿費按出差人員標準報銷,出差生活補助每天40元(按路途往返天數)。

7、會計檔案管理制度

7.1分公司的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,均應歸檔。

7.2會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數、單據張數,由有關人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

7.3會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復制、摘錄檔案,須經財務經理批準。

篇2:油品調運分公司財務室部門職責

油品調運分公司財務室部門職責

部門名稱、財務室、部門定編、/、

直接上級、公司分管領導、下屬部門、/、

部門主要職能:、負責統計核算與結算管理、會計核算、資金管理、稅務管理、預算管理、資產管理、財務分析等工作、

序號、職能領域、主要職責、

1、統計核算與結算管理、

負責每月接收LNG、永煉、榆煉站臺賬及單據、整理臺賬、核算臺賬,確認數據的準確性

負責每月與各煉廠、承運商的賬務核對工作,核對中存在差異,應尋找原因并解決,確保每月的結算工作順利進行

負責每月接收承運商、單位內部業務中所開具的增值稅專用發票

開具的增值稅發票、負責為各煉廠及LNG客戶開具增值稅發票,負責每月去各煉廠的掛賬工作

負責合作單車掛靠費用的核對和結算工作

負責本部門保密管理的相關工作、

2、會計核算、

負責分公司各項經濟業務的核算,在附件齊全、審批完善的條件下編制記賬憑證

負責登記分公司各類明細賬與總賬

負責預算控制線上審核

負責公司應收應付款項的清理結算工作

負責編制分公司會計報表,編寫會計報表附注,進行分公司財務報表分析

負責分公司可變費用預算執行匯總分析

監督分公司財務運行情況,做到賬賬、賬實、賬證相符

配合政府部門、上級主管部門及審計機構做好財務審計、檢查工作、

3、資金管理、

負責每日確認客戶賬戶資金余額,通知客戶及時付款

負責資金安全管理

負責按照公司要求執行分公司的開關戶及維護銀行賬戶等工作

負責維護與當地銀行的關系

按規定辦理款項收付業務、銀行結算業務和網上結算業務

負責分公司庫存現金管理,支票、有價證券等票據的管理

建立健全各種資金賬目,正確運用會計科目編制資金業務記賬憑證

負責登記現金日記賬、銀行存款日記賬

負責分公司網銀管理。負責開通網銀功能,保管相關密鑰、口令;負責網銀的授權管理、網銀支付業務及網銀的日常維護、

4、稅務管理、

負責每月到稅務局領取增值稅專用發票

負責登記臺賬、統計金額、稅額

負責認證所有進項增值稅專用發票

負責整理報稅資料

負責國稅:增值稅月度、季度申報、繳納稅款

負責地稅:城市維護建設稅、教育費及附加、印花稅等申報繳款

負責代辦掛靠車輛代辦稅費繳納,包括保險費

負責傳達稅務局方面關于公司稅收方面的日常業務

負責公司發票管理及開票員培訓工作

及時收集和分析稅務信息,爭取和落實優惠政策

負責建立和維護當地稅務機構的關系

負責反饋稅務問題,幫助公司優化在延安的稅務策略、

5、預算管理、

負責指導各部門編制預算報告

負責每月填報公司的全面預算

負責預算編制的填報

負責預算控制的填報

負責各項報表的匯總及填報、

6、資產管理、

參與分公司固定資產的入庫驗收

負責分公司各項固定資產的登記、核對,按規定計提折舊

負責真實、準確編制固定資產、無形資產等資產報表,及時上報

負責分公司固定資產、無形資產的分析

負責組織分公司固定資產的清查盤點,并生成盤點報告

負責及時備案分公司固定資產臺賬

負責審核分公司固定資產的報廢和處置,并及時上報、

7、財務分析、

收集公司業務數據,建立行業總體和同行業經營狀況數據庫

實時掌握公司財務狀況并分析,按要求定期提供財務分析報告

負責投資、預算等項目的財務分析、

8、部門基礎管理、

明確本部門各項工作分工

制定本部門工作計劃、目標和任務,并組織實施

負責本部門業務和行政事務對內、外關系的協調與處理

積極配合公司、分公司相關部門牽頭的工作,保證各項工作高效高質完成

學習、研究國家政策、上級單位和領導指示精神,開展業務學習,提升職工素質和工作效益

編制本部門年度財務預算,按照規定的管理制度進行支出

負責本部門人員考勤管理和工作考核評定

負責本部門各類辦公設備的正常維護和保養、

部門協作關系、

內部協調關系、公司所屬各部門、駐站統計核算業務、

外部協調關系、煉化公司、延安煉油廠、榆林煉油廠、永坪煉油廠、各承運車隊、LNG客戶、產品經銷公司所屬單位以及其他外部客戶

篇3:公司財務室經理工作職責

1.負責公司年、季、月預算編制工作,做好執行、檢查。

2.負責編制年度財務決算,進行財務分析,提供財務信息。

3.負責會計核算工作,加強成本核算,進行成本控制、成本分析,按月向領導和相關部門提供財務分析報告。

4.負責編制會計報告。

5.負責公司資金的籌措和支出,編制公司財務收支計劃,管理日常財務收支。

6.負責公司資產的核算管理,參與業務經營和管理,實施財務檢查和監督。

7.負責銷貨發票的管理。

8.負責提供生產經營管理所需的財務數據,參與公司重大經濟活動的論證、評審工作。

9.憑證審核。

10.負責財務檔案管理工作。