企業(yè)應收帳款監(jiān)控管理辦法
企業(yè)應收帳款監(jiān)控管理辦法
為了進一步規(guī)范應收帳款的日常管理,健全客戶的信用管理體系,按照對應收帳款實行“事前預防、事中控制、事后補救”的工作原則,防范企業(yè)經營風險,特制定本管理規(guī)范。
一、監(jiān)控
1、總公司及各下屬公司應嚴格控制應收賬款,加強對應收賬款的管理,加強帳期在三個月之內賬款的清理工作。對存在應收賬款的客戶應按規(guī)定做好對帳工作,并保管好對賬單、客戶簽收單等原始憑據,對帳期超過三個月的應收賬款必須報法務部,由法務部及時介入處理。
2、法務部工作人員將定期對公司的財務報表進行分析,對于超過約定帳期三個月的應收帳款將進入法務部的自動監(jiān)控系統,經核實確認應收帳款的生成原因及目前狀況后,及時提出意見和建議,必要時啟動法律程序。
3、應收賬款發(fā)生突發(fā)事件(如客戶倒閉、關閉、轉讓、執(zhí)照變更、改制、業(yè)務員職務侵占或攜款潛逃等)已經或可能對應收賬款產生影響的,應立即報告法務部,由法務部迅速開展工作或在法務部指導下協調開展工作。
二、對各業(yè)態(tài)的要求
1、KA及區(qū)域賣場
針對此類客戶銷售量較大、費用繁雜的特點,業(yè)務人員、財務人員應定期與對方對帳,明確貨款及費用明細,相關單據齊全后及時核銷有關費用。零售業(yè)務人員及財務人員應做好日常的應收帳款管理工作,嚴格按照財務部門和零售部門的相關規(guī)定執(zhí)行。
法務部將以各零售客戶的收貨日期為起算點,對于超過帳期的應收帳款及時介入,并對其進行還款等級、還款能力的評估和風險監(jiān)控。
2、餐飲
針對此類客戶銷售量較小,且根據行業(yè)慣例目前大多客戶都采取按月結款的結帳方式,要求業(yè)務人員每月按時攜帶相關票據前去結款,對于因客戶原因無法結回貨款的,應當及時向經理上報原因,必要時可要求法務部提前介入處理。對于有瀕臨倒閉、破產跡象的客戶,需及時上報法務部介入處理。
對于全國連鎖餐飲客戶或餐飲部認定并經公司特批的規(guī)模較大餐飲客戶,給予額外帳期的,應向法務部提供相應的客戶目錄表,包括其基本信息資料、合同復印件、補充協議等。
3、通路
目前公司對通路客戶都采取預付貨款制度,原則上不應產生應收帳款。但由于某些下屬公司業(yè)務人員違規(guī)操作仍有應收帳款的存在,特別對于“寄庫貨物”要求各下屬公司應每月將截至上月底的寄庫情況和回款情況與客戶進行書面的核對,并蓋章確認。法務部將對此部分應收帳款的產生進行嚴格監(jiān)控,如發(fā)生由于違規(guī)操作造成公司損失者,將進行追償并追究其個人責任,并對相應各下屬公司進行處理。
三、其他
1、抵債物品移交法務部處理。一般情況下由法務部統一拉回實物、兌現,與財務部協商進行沖帳。對突發(fā)性需要以實物抵債的可事先向法務部報告,在法務部的指導組織下進行處理。
2、對違反公司規(guī)定而形成的壞帳、死帳、呆帳等直接或間接造成公司損失的,根據情節(jié)輕重追究當事人的經濟賠償責任。
3、本規(guī)范自下發(fā)之日起正式施行。
篇2:企業(yè)應收帳款監(jiān)控管理辦法
企業(yè)應收帳款監(jiān)控管理辦法
為了進一步規(guī)范應收帳款的日常管理,健全客戶的信用管理體系,按照對應收帳款實行“事前預防、事中控制、事后補救”的工作原則,防范企業(yè)經營風險,特制定本管理規(guī)范。
一、監(jiān)控
1、總公司及各下屬公司應嚴格控制應收賬款,加強對應收賬款的管理,加強帳期在三個月之內賬款的清理工作。對存在應收賬款的客戶應按規(guī)定做好對帳工作,并保管好對賬單、客戶簽收單等原始憑據,對帳期超過三個月的應收賬款必須報法務部,由法務部及時介入處理。
2、法務部工作人員將定期對公司的財務報表進行分析,對于超過約定帳期三個月的應收帳款將進入法務部的自動監(jiān)控系統,經核實確認應收帳款的生成原因及目前狀況后,及時提出意見和建議,必要時啟動法律程序。
3、應收賬款發(fā)生突發(fā)事件(如客戶倒閉、關閉、轉讓、執(zhí)照變更、改制、業(yè)務員職務侵占或攜款潛逃等)已經或可能對應收賬款產生影響的,應立即報告法務部,由法務部迅速開展工作或在法務部指導下協調開展工作。
二、對各業(yè)態(tài)的要求
1、KA及區(qū)域賣場
針對此類客戶銷售量較大、費用繁雜的特點,業(yè)務人員、財務人員應定期與對方對帳,明確貨款及費用明細,相關單據齊全后及時核銷有關費用。零售業(yè)務人員及財務人員應做好日常的應收帳款管理工作,嚴格按照財務部門和零售部門的相關規(guī)定執(zhí)行。
法務部將以各零售客戶的收貨日期為起算點,對于超過帳期的應收帳款及時介入,并對其進行還款等級、還款能力的評估和風險監(jiān)控。
2、餐飲
針對此類客戶銷售量較小,且根據行業(yè)慣例目前大多客戶都采取按月結款的結帳方式,要求業(yè)務人員每月按時攜帶相關票據前去結款,對于因客戶原因無法結回貨款的,應當及時向經理上報原因,必要時可要求法務部提前介入處理。對于有瀕臨倒閉、破產跡象的客戶,需及時上報法務部介入處理。
對于全國連鎖餐飲客戶或餐飲部認定并經公司特批的規(guī)模較大餐飲客戶,給予額外帳期的,應向法務部提供相應的客戶目錄表,包括其基本信息資料、合同復印件、補充協議等。
3、通路
目前公司對通路客戶都采取預付貨款制度,原則上不應產生應收帳款。但由于某些下屬公司業(yè)務人員違規(guī)操作仍有應收帳款的存在,特別對于“寄庫貨物”要求各下屬公司應每月將截至上月底的寄庫情況和回款情況與客戶進行書面的核對,并蓋章確認。法務部將對此部分應收帳款的產生進行嚴格監(jiān)控,如發(fā)生由于違規(guī)操作造成公司損失者,將進行追償并追究其個人責任,并對相應各下屬公司進行處理。
三、其他
1、抵債物品移交法務部處理。一般情況下由法務部統一拉回實物、兌現,與財務部協商進行沖帳。對突發(fā)性需要以實物抵債的可事先向法務部報告,在法務部的指導組織下進行處理。
2、對違反公司規(guī)定而形成的壞帳、死帳、呆帳等直接或間接造成公司損失的,根據情節(jié)輕重追究當事人的經濟賠償責任。
3、本規(guī)范自下發(fā)之日起正式施行。
篇3:住院病歷質量監(jiān)控管理制度
住院病歷質量監(jiān)控管理制度
一、目的
完善醫(yī)療文件構成及書寫規(guī)范，提高病歷質量水平，以提高醫(yī)院整體醫(yī)療質量。
二、范圍
適用于與病歷書寫質量相關的全部工作。
三、內容
1、在質控科主任的領導下，負責全院住院病歷質量的控制管理工作。
2、每月至少對全院的住院運行病歷的質量進行一次隨機檢查。重點檢查疑難危重病例、重大(特甲類)手術病例、技術指標病例及死亡病例。
3、參加醫(yī)院組織的“院長大查房”和質控科等有關職能部門組織的病歷或醫(yī)療文書檢查活動，對存在的問題及時向科室反饋，提出整改意見和整改時限，并對整改結果進行復查。
4、每月上旬以書面形式向質控科、醫(yī)務部、主管院長報告上一月全院歸檔病歷的整體情況。
6、針對病歷質量檢查中存在的問題，每季度舉辦一次提高病歷書寫質量的展評、培訓和講座。
7、對醫(yī)保和農合病歷質量的審核中，凡達不到出科歸檔或未按照國家和地方政府有關規(guī)定使用藥物的不規(guī)范病歷，則立即給予糾正。
四、支持性文件
1、《病歷書寫基本規(guī)范》(衛(wèi)生部2010年版)
2、《三級綜合醫(yī)院評審標準》(2011年版)
3、《醫(yī)院工作制度與人員崗位職責》(衛(wèi)生部2011年版)