付款審核審批工作程序

1、目的:杜絕錯付、超付,以確保工程進度、控制成本。確保第一時間正確解決問題。

2、范圍:

2.1工程款的審核審批(預付款、進度款、結算款)。

2.2設備款的審核審批。

2.3設計款的審核審批。

2.4保修金的審核審批。

2.5零星工程款的審核審批。

2.6登記臺帳。

3、職責:嚴格執行合同條款、公司的規定和管理程序,仔細審核已付款情況,即時做好臺帳,加強各流轉部門信息傳遞,合理安排付款時間,保障工程進度。

4、程序:

4.1審核主管工程師上報的“付款申請單”以及所附資料,若發現資料不符合《工程付款手續管理程序》即退回并說明所缺資料、內容。

4.2審核

4.2.1按照合同條款,仔細審核每項付款。

4.2.2深入工地現場,了解工程進展,在付款時做到心中有數。

4.2.3與項目主管工程師保持良好溝通。

4.2.4及時做好臺帳,嚴格核對“已付款”,杜絕超付。

4.2.5加快各部門審批程序,做好解釋工作,對財務部提出各種工程進展問題,做到有問必答。

4.2.6合理安排如每筆付款,做到急事急辦,絕不拖延時間,影響工期。

4.2.7做好發放支票、收齊發票工作。

4.3付款審批流程:

該流程基本同“合同審核審批流程”。

主管工程師上報付款申請單工程部經理同意預算部該項目主辦人審核簽字預算部經理同意分管副總同意預算部登記財務部同意總經理審批同意財務部開支票預算部安排付款、領用支票、登記臺帳

主管工程師領用支票,返回發票。

4.4各類付款審核:

4.4.1工程預付款審核:預付款=合同金額×預付%

4.4.2工程進度款審核:由施工單位編制上報,工程部主管工程師簽署意見的已完工程進度報表,經預算部審核,雙方確認,并核對有關合同條款無誤。

工程進度款=合同金額×已審核進度%

檢驗是否超付:

工程款不超付:合同金額-合同金額×已審進度%-已付金額<合同金額×(1-下浮%)×(1-保修金%)

4.4.3工程結算款審核:根據預算部已審核工程結算。

工程結算款=結算總價-下浮價-保修金(或扣留金額)-預付款-進度款-甲供料款-扣款。

4.4.4保修的審核:(見《工程保修金使用辦法》)

在合同規定之保修期滿后,經物業公司核實無質量問題時方可辦理。

保修金=(結算價-下浮價)×保修%-扣款

4.4.5設備款的審核:材料設備款的支付,主辦人必須附上相應送料單、入庫單、施工單位領用單及材料設備發票,再根據合同審核支付,工程結束后,按實結算,若發生新增加材料設備,必須經設計部簽認后給予結算。

4.4.6零星工程款的審核:零星工程即無合同的工程按實結算后給予付款。

零星工程款=結算金額-(1-優良率)×2%-扣款。

5、相關文件:

5.1付款申請表。

5.2工程付款手續管理程序。

5.3保修金使用程序。

6、本程序文件應發放到工程部、預算部全體人員及物業公司。

注:1、本人保證嚴格按此文件要求執行。

2、本人有責任在發現問題時,第一時間向本文件審批人提出修改意見。

編制:校對:審批:發放號:

篇2:集團公司財務付款審批流程

某集團公司財務付款審批流程

根據集團公司財務管理架構及職能的調整和招標管理辦法,特制定《集團公司財務付款審批流程》。

一、付款審批流程--現金:

現金付款的范圍是指交通費、差旅費、零星招待費、臨時工工資、

通訊費等日常管理費用和支票結算起點以下(200元)的工程或采購支出,由財務部門嚴格把關?，F金付款業務分別由對應財務部出納負責支付。

1、集團本級支付審批流程:申請人部門負責人中心

主任財務總監集團總經理(單筆2000元以上費用及業務招待費)

2、事業部支付審批流程:申請人部門負責人對應財

務部負責人事業部總經理(本人報支費用由集團總經理審批)

3、營銷公司(總部各部門費用)支付審批流程:申請人部門

負責人對應財務部負責人總監總經理(單筆2000元以上費用及業務招待費)

二、付款審批流程

篇3:工程對外付款審批責任規范

對外付款審批責任規范

適用范圍:公司所有對外付款的審批

規范目的:界定相關部門或相關環節在付款審批中的責任,明確分工,各負其責,提高審批效率

規范內容:

第一條:經辦人是辦理付款手續的源頭,須在充分掌握情況、認真對照合同的情況下辦理付款申請手續,其責任如下:

1.按合同要求和公司規定,備齊相關附件,完成相關手續;

2.認真填制付款申請單,事先確定付款方式、受款單位的開戶銀行及帳號;

3.有合同的付款,在填單時應在"備注"欄注明辦公室確定的公司統一的合同編號;

4.提交單據給本部門第一負責人審批,并及時跟蹤審批情況;

5.收款單位為施工單位時,應向財務部提交施工單位開具的真實發票;

6.由于手續準備不齊、不符合合同規定或其他因經辦人原因造成財務退單或款項延遲支付,經辦人有責任及時將該情況反映給部門領導和專業總監;

7.建立備查帳,跟蹤記錄所經手合同或工程項目的實際付款情況,并定期同財務核對。

第二條:經辦部門第一負責人的責任:

1.督促經辦人辦理付款手續;

2.審查經辦人所申請款項,及時作出批準或不批準處理;

3.掌握了解經辦人辦理款項申請的情況,對屢次出現退單或手續不全者負有督導責任;

4.對經辦人在付款方面出現的問題承擔直接領導責任。

第三條:財務部責任表現在兩個方面,即審核和辦理付款,具體如下:

1.審核手續是否完備、真實,是否符合合同規定及公司規定;

2.審核水電費、電話費等代墊款項以及預付款是否扣回;

3.按時完成審核和支付手續,即實行限時辦理,規定如下表:

項目

財務審核(自收單之時)

出納辦理付款(自收到財務總監或總經理批出單據時)

預付款、報建費、設備款

1小時內

u5萬元以下,即時通知,辦理支付;

u5萬元以上:(1)0.5個工作日送達結算中心;(2)緊急情況,辦理實時支付。

工程進度款、保修款、材料款及其他

0.5工作日內

結算余款

1個工作日內

備注:當日下午5:00以后收單,均視同次日(逢節假日順延)上午收單處理。

4.主動與付款申請部門溝通,及時澄清疑問,如付款申請不符合付款條件,應及時通知經辦人及其領導;

5.將已辦理付款的情況及時知會經辦部門;

6.遇特殊情況,決定是否應由專業部門參與審批。

第四條:財務總監和總經理的付款審批責任:根據項目總體情況和公司資金狀況,最終決定款項的支付與否。