退款管理規定范例
為確保**物業管理有限公司財務工作正常運作,根據陽光花地實際情況,特制定本規定。
一.裝修出入證押金退款程序
1.一般情況
裝修人員須持裝修出入證及押金收據到客戶中心辦理相關退款手續,前臺工作人員審核裝修人員提供的裝修出入證及出入證押金收據,審核無誤后在收據背后簽名確認,再交收銀員,收銀員憑已簽名的出入證收據給予退款;
2.如有出入證遺失
應先查明原因后,再根據實際情況確定退款。
1)如屬在小區內違章使用出入證或違反小區有關規定而未及時到客戶中心辦理相關手續的,應按公司規定給予處理;
2)屬于證件丟失的,應按公司規定在客戶中心辦理掛失手續并自掛失之日起半年后方可到客戶中心辦理退款手續;
3)出入證押金收據遺失不予退款。
二.裝修押金退款程序
裝修負責人應在單元裝修完畢后,通知客戶助理根據裝修圖紙到裝修單元進行初次驗收和檢測該單元的自動抄表是否正常運行。客戶助理填好單元裝修工程檢查記錄表,并由業主及裝修隊負責人簽名確認。初次驗收的一個月后,客戶助理進行復檢,填好裝修檢驗合格的回執并簽名確認后,業主或裝修隊負責人憑回執及裝修押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如遺失裝修押金收據的,需裝修負責人及業主雙方帶同身份證正本共同前往客戶中心辦理裝修押金收據掛失手續。客戶助理應核對裝修合同的簽署人是否為其中一方,并核對業主身份,確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人雙方共同簽名,寫上身份證號碼,客戶助理核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,自掛失之日起三個月后方可退款,不同意退款的請經理處理。
三.管理押金退款程序
業主從收樓之日起,在一年內裝修入住的,憑管理押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如遺失管理押金收據需業主帶身份證親自到客戶中心辦理管理押金掛失手續,客戶助理核對業主身份,確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人簽名,客戶中心核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,并自掛失之日起三個月后方可退款,不同意退款的請經理處理.
四.IC卡押金退款程序
業主持IC卡及IC卡押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如業主IC卡破損、遺失不予退款。
如遺失IC押金收據需業主帶身份證親自到客戶中心辦理IC押金掛失手續,客戶助理核對業主身份,核對IC卡資料確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人簽名,客戶中心核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,自掛失之日起三個月后方可退款,同意退款的交收銀員退款,不同意退款的請經理處理.
五.車位押金退款程序
業主持車位押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如遺失車位押金收據需業主帶身份證親自到客戶中心辦理車位押金掛失手續,客戶助理核對業主身份,確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人簽名,客戶中心核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,自掛失之日起三個月后方可退款,同意退款的交收銀員退款,不同意退款上交經理處理.
各項退款手續辦理完畢后須由收銀員退款,其他人員不得擅自退款。以上退款程序如遇特殊情況,須報經理簽字確認后方可退款。
**物業管理有限公司
簽發:2003年1月13日
抄送:總公司財務部、客戶中心前臺及財務人員各1份
篇2:退款管理規定范例
為確保**物業管理有限公司財務工作正常運作,根據陽光花地實際情況,特制定本規定。
一.裝修出入證押金退款程序
1.一般情況
裝修人員須持裝修出入證及押金收據到客戶中心辦理相關退款手續,前臺工作人員審核裝修人員提供的裝修出入證及出入證押金收據,審核無誤后在收據背后簽名確認,再交收銀員,收銀員憑已簽名的出入證收據給予退款;
2.如有出入證遺失
應先查明原因后,再根據實際情況確定退款。
1)如屬在小區內違章使用出入證或違反小區有關規定而未及時到客戶中心辦理相關手續的,應按公司規定給予處理;
2)屬于證件丟失的,應按公司規定在客戶中心辦理掛失手續并自掛失之日起半年后方可到客戶中心辦理退款手續;
3)出入證押金收據遺失不予退款。
二.裝修押金退款程序
裝修負責人應在單元裝修完畢后,通知客戶助理根據裝修圖紙到裝修單元進行初次驗收和檢測該單元的自動抄表是否正常運行。客戶助理填好單元裝修工程檢查記錄表,并由業主及裝修隊負責人簽名確認。初次驗收的一個月后,客戶助理進行復檢,填好裝修檢驗合格的回執并簽名確認后,業主或裝修隊負責人憑回執及裝修押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如遺失裝修押金收據的,需裝修負責人及業主雙方帶同身份證正本共同前往客戶中心辦理裝修押金收據掛失手續。客戶助理應核對裝修合同的簽署人是否為其中一方,并核對業主身份,確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人雙方共同簽名,寫上身份證號碼,客戶助理核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,自掛失之日起三個月后方可退款,不同意退款的請經理處理。
三.管理押金退款程序
業主從收樓之日起,在一年內裝修入住的,憑管理押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如遺失管理押金收據需業主帶身份證親自到客戶中心辦理管理押金掛失手續,客戶助理核對業主身份,確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人簽名,客戶中心核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,并自掛失之日起三個月后方可退款,不同意退款的請經理處理.
四.IC卡押金退款程序
業主持IC卡及IC卡押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如業主IC卡破損、遺失不予退款。
如遺失IC押金收據需業主帶身份證親自到客戶中心辦理IC押金掛失手續,客戶助理核對業主身份,核對IC卡資料確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人簽名,客戶中心核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,自掛失之日起三個月后方可退款,同意退款的交收銀員退款,不同意退款的請經理處理.
五.車位押金退款程序
業主持車位押金收據到客戶中心辦理退款手續。
如遺失車位押金收據需業主帶身份證親自到客戶中心辦理車位押金掛失手續,客戶助理核對業主身份,確認無誤后,填妥遺失證明并由申請退款人簽名,客戶中心核對遺失證明資料無誤后簽字確認,交財務會計審核簽字,再由部門經理簽字審核同意退款,自掛失之日起三個月后方可退款,同意退款的交收銀員退款,不同意退款上交經理處理.
各項退款手續辦理完畢后須由收銀員退款,其他人員不得擅自退款。以上退款程序如遇特殊情況,須報經理簽字確認后方可退款。
**物業管理有限公司
簽發:2003年1月13日
抄送:總公司財務部、客戶中心前臺及財務人員各1份
篇3:中心醫院內部審計工作規定
中心醫院內部審計工作規定
第一章 總 則
第一條 為加強我院內部審計工作，根據《中華人民共和國審計法》、《審計署關于內部審計工作的規定》和衛生部《衛生系統內部審計工作規定》，結合我院實際情況，制定本規定。
第二條 本規定所稱內部審計是指醫院審計辦和審計人員對本單位和所屬分支機構的內部控制和風險管理的有效性、財務信息的真實性、合法性和完整性以及對經營活動的效率和效果等開展的獨立監督審核的行為。審計的目的是維護財經紀律，監督醫院國有資產保值增值，保證醫院各項規章制度得到貫徹落實，促進廉政建設，保障醫院健康、穩定、持續發展。
第二章 組織領導與業務指導
第三條 審計辦在醫院紀委的領導下，依據國家法律、法規、規章和有關規定獨立開展內部審計工作，任何部門和個人不得拒絕、阻礙，有關部門和個人應當如實反映情況，提供有關資料和工作條件，協助審計人員的工作。對院領導負責并報告工作。
第四條 醫院審計辦應當接受國家審計機關的業務指導和監督。審計辦負責醫院的內部審計工作，并對醫院及所屬分支機構實施內部審計。
第三章 審計辦和審計人員
第五條 審計辦工作人員應當具有審計、會計、法律、經濟管理、工程技術等至少一方面的相關專業知識和業務能力，進過適當的專業訓練，有足夠的分析、判斷能力，善于發現、分析、解決問題。審計人員實行崗位資格準入和后續教育制度。
第六條 審計辦負責人必須具備中級以上相關專業技術職稱或5年以上的審計、會計工作經歷。內部審計辦負責人的任免和調動嚴格按干部管理權限任免。
第七條 審計辦負責人要定期向主管領導匯報工作，及時將年度內部審計工作計劃、審計報告等工作向主管領導請示。
第八條 審計辦工作人員辦理審計事項應當嚴格執行內部審計制度，遵守內部審計準則和內部審計人員職業道德規范，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。審計辦工作人員與被審計部門或者審計事項有利害關系的，應當回避。任何組織和個人不得干預內部審計工作。
第四章 審計辦的職責與權限
第九條 審計辦履行下列職責：
一、制定內部審計制度和內部審計工作計劃;
二、審計預算的執行和決算、財務收支及有關經濟活動;
三、組織協調按干部管理權限開展有關領導人員的任期經濟責任審計;
四、按西安市衛生局市衛發[2002]166號文件精神組織協調預算內(外)基本建設工程 項目決算和基本建設工程項目財務收支審計;50萬元以上招投標工程決算、50萬元以下3萬元以上的修繕和更新改造工程、信息化建設工程等項目的決算審計;
五、審計各類專項經費的管理和使用;
六、審計經濟管理和效益情況以及內部控制制度的執行情況;
七、開展固定資產投資、藥品和醫用耗材購銷、醫療服務價格執行和成本情況、對外 投資及收益、工資分配、專項經費的管理和使用等專項審計調查工作;
八、負責協調接待上級審計部門的各種專項審計及審計調查;
九、其他審計事項。
第十條 審計辦對審計工作中的重大事項，應及時向上級主管部門的內部審計機構報告。
第十一條 審計辦在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。根據審計業務的需要，報經主管領導、單位主要負責人批準，可委托具有相應資質的社會審計機構進行審計，并檢查監督審計質量。
第十二條 審計辦在履行審計職責時，具有下列權限：
一、參加本單位基建、設備購置、財務、對外投資等相關會議，主持召開與審計事項 有關的會議;
二、參與研究制定有關規章制度;
三、要求被審計部門按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關文件、資料;
四、審核會計憑證、賬簿、報表等相關資料，現場勘察實物;
五、檢查審核計算機系統有關電子數據和資料;
六、對與審計有關的問題向被審計部門和個人進行調查，并取得證明材料;
七、對嚴重違反財經法規、嚴重損失浪費的行為，做出臨時制止決定;
八、經本部門、本單位主要負責人批準，對可能轉移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、 會計賬簿、會計報表以及與經濟活動有關的資料，予以暫時封存;
九、根據審計結果，提出糾正、處理違反財經法規行為、改進管理、提高效益的建 議;
十、對模范遵守財經法規的被審計部門和人員，提出表彰建議。對違法違規和造成 損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議。
第五章 內部審計工作程序
第十三條 審計辦工作的主要程序：
一、根據醫院的具體情況，擬定審計項目計劃，報經主管領導、單位主要負責人批準后實施;
二、審計辦實施審計前，應編制審計工作方案，應提前3日以書面形式通知被審計部門;被審計部門應配合審計工作，提供必要的工作條件;
三、審計辦對審計事項實施審計，應編制審計工作底稿。取得的證明和憑證，應由被審計單位相關人員簽字確認;
四、審計辦對審計事項實施審計后，應及時編制審計報告，并征求被審計對象的意見。被審計對象在收到審計報告之日起10個工作日內，提出書面反饋意見，送交審計辦，未提出書面意見的，視同無異議;
五、審計辦對審計報告進行審核后，報經醫院主管領導、主要負責人審批下達被審計部門，被審計單位應當執行;
六、審計辦應督促被審計單位在規定的期限內落實審計意見，并書面報告執行結果;
七、審計辦應對必要的項目實施后續審計。
第十四條 審計辦對辦理的審計事項，應當建立完整的審計檔案，并按照有關規定保存。
第六章 獎勵和處罰
第十五條 違反本規定，有下列行為之一的部門和個人，審計辦根據情節輕重，可以由院紀委對其提出警告、通報批評等處分：
一、拒絕或拖延提供與審計事項有關的文件、會計資料和證明材料的;
二、轉移、隱匿、篡改、毀棄有關文件和會計資料的;
三、轉移、隱匿違法所得財產的;
四、弄虛作假，隱瞞事實真相的;
五、阻撓審計人員行使職權，抗拒、破壞監督檢查的;
六、拒不執行審計決定的;
七、報復陷害審計人員或檢舉人員的。
第十六條違反本規定，有下列行為之一的內部審計人員，根據有關規定給予批評教育和行政處分：
一、利用職權，謀取私利的;
二、弄虛作假，徇私舞弊的;
三、玩忽職守，給國家和單位造成重大損失的;
四、泄露國家秘密和被審計單位秘密的。
第七章 附則
第十七條 本規定由院審計辦負責解釋。
第十八條 本規定自發布之日起施行。