物業管理公司財務部工作標準

1.會計核算工作能有條不紊地進行。(即從收支兩條線分別來看,收入方面從款項取得直到交納稅款、報表反映;支出方面從款項提取至報表反映,中間各個環節環環相扣,每個環節操作正常以保證整個過程按會計核算的要求進行。)

2.及時準確地提供各項財務信息,包括收入情況、支出情況及銀行存款余額情況或某項經濟業務的效益情況。

3.及時準確地編制會計報表及報表說明、財務分析報告。

4.加強收入的管理,保證公司收入不流失。

5.加強支出管理,保證一切支出都在受控制狀態,包括工資性支出以及水、電、維修材料、辦公用品等費用的支出。

6.加強預算管理,保證日常的收支狀況與財務預算基本一致。

7.制定切實可行的財務管理制度和操作流程,并對部門內員工進行崗位培訓與指導,保證部門員工基本上能履行各崗位的職責。

8.與稅務、金融等部門溝通良好,不因為公關工作不到位導致公司利益受損失。

篇2:建筑企業項目財務部主任安全工作標準

建筑公司項目財務部主任安全工作標準

1范圍

本標準規定了項目財務部主任的任職資格、安全職責與要求、檢查與考核等內容。

2規范性引用文件

GB/T15498-2003企業標準體系-管理標準和工作標準體系

公司安全生產崗位職責

公司崗位說明書

3任職資格

本崗位人員應符合公司人力資源部崗位任職要求。

4安全職責與要求

4.1按規定提取安全生產專項費用,按已批準的安全生產投入計劃,及時支付安全生產費用。

4.2負責安全投入專項費用的審核和上報,保證安全投入費用專款專用。

4.3負責建立安全獎勵專用基金,及時承付安全管理部門提出的安全獎勵用款計劃。

4.4負責安全事故費用的支出監督、安全罰款的收繳管理工作。

5檢查與考核

5.1由主管部門按照本標準進行檢查。

5.2安全考核按照公司安全生產考核管理辦法執行。

篇3:工會財務管理工作標準規定

前言

本標準是根據***供電公司標準化工作需要,為規范工會工作而制定。

本標準由***供電公司標準化委員會提出。

本標準起草單位:工會

本標準主要起草人:AAA

本標準主要審查人:BBB

本標準主要批準人:CCC

本標準委托公司工會負責解釋。

工會財務管理

1范圍

本標準規定了***供電公司財務工作的管理職能、管理內容與要求、檢查與考核。

本標準適用于***供電公司工會財務的管理。

2規范性引用文件

下列文件中的條款通過本標準的引用而成為本標準的條款。凡是注日期的引用文件,其隨后所有的修改單(不包括勘誤的內容)或修訂版均不適用于本標準,然而,鼓勵根據本標準達成協議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件,其最新版本適用于本標準。

GB/T1.1-2000標準化工作導則第1部分:標準的結構和編寫規則

GB/T15496-2003企業標準體系要求

GB/T15497-2003企業標準體系--技術標準體系

GB/T15498-2003企業標準體系―管理標準、工作標準體系

GB/T13016-1991標準體系表編制原則和要求

GB/T13017-1995標準體系表編制指南

3管理職能

工會財務會計在工會主席領導下負責工會財會工作。

4管理內容與要求

4.1職責

4.1.1負責對會計憑證、帳簿、會計報表及工會全部經濟活動審核。

4.1.2以實際發生的經濟業務事項為依據進行會計核算,包括現金、銀行存款、有價證券、財物的收發、增減和使用、收入、支出的計算、債權債務的發生和結算及其他。

4.1.3負責編制并嚴格執行財務計劃、預算和決算。

4.2權限

4.2.1有權拒絕不符合現金業務事項的付款。

4.2.2對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受,并向單位負責人報告;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回,并按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。

4.2.3有權不予辦理違反統一財務、財政制度規定的收支。

4.2.4有權監督檢查本單位各分會的財務收支,資金使用和財產保管等情況。

4.3現金管理

4.3.1不收白條、借據抵充現金,不挪用現金。

4.3.2不坐支現金,庫存不超過銀行核定的現金限額。

4.3.3保證庫存現金與帳面核對相符。

4.3.4收付款后,記帳憑證加蓋收、付訖章。

4.3.5根據已辦理完畢的收、付款憑證、序時逐筆登記現金日記帳,且記帳余額與庫存現金核對相符。

4.3.6嚴禁設帳外“小金庫”。

4.4銀行結算管理

4.4.1在銀行開立的帳戶,只限本單位使用。

4.4.2正確填寫支票,不簽發空頭、遠期支票。

4.4.3設支票借支登記薄,注明支票鑒發日期、款項、用途、規定限額,用途必須與原始憑證相符。

4.4.4作廢支票應與存根一起保存。

4.4.5支票遺失應立即向銀行辦理掛失手續。

4.5會計憑證

4.5.1會計科目

4.5.1.1按全國總工會統一規定設置和使用總帳科目。

4.5.1.2按工會管理和經濟業務要求,正確設置和使用明細科目和子目。

4.5.1.3確定會計科目時,對應關系清楚,記帳方向正確。

4.5.2原始憑證

4.5.2.1審核原始憑證,包括填制單位名稱、填制日期、原始憑證名稱、抬頭人,經濟業務內容、金額大小寫相符,填制單位公章及填制人簽章等。

4.5.2.2原始憑證內容真實,所記載的各項內容均不得涂改,如記載的內容有錯誤的,應當由開具單位重開或更正,并在更正處加蓋出具單位印章;金額出現錯誤不得更正,只能由原始憑證開具單位重新開具。

4.5.2.3原始憑證經濟業務內容合法。

4.5.2.4原始憑證不能用復印件代替。

4.5.3記帳憑證

4.5.4記帳憑證內容填寫齊全。包括填制日期、憑證名稱和編號、經濟業務事項摘要、會計科目、方向和金額、附件張數、會計部門有關人員的簽名或印章等。

4.5.5根據審核無誤的原始憑證,填制記帳憑證,如填制錯誤,應當重新填制,并連續編號裝訂,裝訂后封面填寫齊全。包括:企業名稱、憑證種類、時間、起訖號、裝訂人、主管人簽章。

4.6會計帳簿

4.6.1設置帳簿

4.6.1.1按全國總工會統一規定設置帳戶,使用帳簿。

4.6.1.2帳簿設置齊全、合理,查閱方便,在用帳簿專人保管存放,一般帳簿一年更換一次。

4.6.2記帳規定

4.6.2.1以審核無誤的記帳憑證為依據記帳,內容與記帳憑證保持一致。

4.6.2.2日記帳及時登記。

4.6.2.3記帳要用藍黑墨水或碳素墨水書寫,不得使用圓珠筆或鉛筆書寫,書寫的文字和數字上面要留有適當空格,不要寫滿格,一般應占格距的二分之一。

4.6.2.4各種帳簿按頁次順序連續登記,不得跳行、隔頁。如果發生跳行、隔頁,應當將空行、空頁劃線注銷,或者注明“此行空白”、“此頁空白”字樣,并由記帳人員簽名或者蓋章。

4.6.2.5登記帳簿時發生錯誤,不準涂改、挖補、刮擦或者用藥水消除字跡,不準重新抄寫,必須按規定方法進行更正。

4.6.2.6帳頁轉頁寫“過次頁”次頁寫“承前頁”。

4.6.2.7訂本帳簿帳頁不得撕毀,活頁式不準缺頁。

4.6.3對帳清帳

4.6.3.1做到帳證核對、帳帳核對、帳實核對相符。

4.6.3.2固定資產、低值易耗品、材料、備品定期盤點達到帳、卡、物相符。

4.6.3.3及時清理債權、債務。

4.7會計報表

4.7.1報表按《工會財會制度》統一格式要求編制,做到真實、準確、報送及時。

4.7.2報表封面印章齊全。

4.8會計交接

4.8.1交接時,有監交人監交。

4.8.2編制移交清冊,帳簿同時移交。

5檢查與考核

5.1按能用考核管理標準有關規定檢查與考核。

5.2本標準的執行在工會主席領導下,由工會主席、經審委員會檢查與考核。