小區管理處費用報銷制度(5)

一、目的:進一步規范和完善管理處的費用報銷管理制度,加強費用控制,減少成本支出,完善財務工作流程,提高工作效率。

二、適用范圍:**家園管理處

三、過程與方法控制:

(一)物資采購費用報銷程序:

A、零星物資采購:

1、物資采購之前,須由倉管員填寫《物資采購申請單》報請部門經理同意,方能按照程序進行采購;

2、管理處物資的采購由采購員統一辦理,特殊情況下(如采購員休假),由部門經理指定人員負責采購,且須先申請后采購;

3、物資采購完畢,由指定的檢驗人對物資檢驗并辦理入庫/出庫手續,當天的采購單據必須在次日交由出納報銷及入帳,且當月申請必須當月采購完備,特殊情況下,不能完成項,該項當月取消,于次月再行申請。對于零星物資采購的報銷單據必須在背面填寫用途、經手人、證明人、供貨商電話及供貨商聯系人等。

B、指定供應商物資采購:

1、日常維修材料及清潔用品由指定供應商送貨。

2、辦公用品的采購由供應商直接送貨至管理處后,由部門經理指定專人負責驗貨并簽收;

3、維修、設備類物資采購后,由倉管員負責驗貨并簽收;

4、除直接在公司財務部結帳的貨款外,其余指定供應商款項的結算必須在當月的25-27日由供應商負責人或指定的財務人員持發票及

有管理處相關人員簽字的送貨單前來管理處支取現金或支票,逾期或單據不齊,出納員有權拒付;超過此規定時間期限者不予辦理付款手續,相應款項推延至下一個月;

5、以上指定供應商物資采購的報銷流程及規定事項由采購員負責知會相關供應商。

(二)交通費、醫藥費、通訊費報銷:

1、采購交通費由采購人員直接與采購物資費用一起,填寫同一張《付款申請單》予以及時報銷;

2、上下班交通費,據20**年交通費報銷辦法,每位職員(工)提出書面報告據實報銷,但報銷額度不得超過公司規定的金額。除上下班交通費外,所有外出交通費都要注明起止地點、時間、事由、人數。

3、員工報銷規定范圍以內的交通費(培訓、管理處委派外出辦事、公司指定事項外出),將當天車票交由安全、保潔主辦予以登記(時間、事由、金額、車票數)并在每張車票上注明當事人及時間經人事管理員證明確認后,于每月25-27日統一填寫《付款申請單》交出納處報銷,其余時間不予辦理報銷;

4、規定限額以內(員工30元/月、職(員)工100元/月)的醫藥費報銷,統一于每月25-27日進行,員工的醫藥費由保安/保潔主辦統一填單匯總于指定日報銷,職工的醫藥費由其本人填單于指定日內報銷,其余時間不予辦理,所有醫療費用不得累計跨季度(當月發生當月)報銷。

5、按公司規定享受通訊費的人員,憑電信局發票扣除長途、聲訊、漫游話費后按標準據實報銷,通訊費用標準當月有效,不能累積。

報銷注意事項:

除員工交通費以外,《付款申請單》必須由直接經手人填寫;

《付款申請單》必須依照管理報告收支表中所列開支項目列明用途;

3、每一張《付款申請單》均須填寫齊全日期、付款方式(現金/支票/公司轉帳)、用途說明、大寫金額、小寫金額及經手人,備注欄內注明所附單據份額;

4、每一份報銷單據背面必須注明用途、日期、經手人及證明人;

5、所有報銷單據嚴禁使用釘書機。

6、外出辦事的巴士票、的士票、汽車停車票等小票撕線邊剪齊,同等面值發票排列整齊稍微錯開在廢紙底單上豎列粘貼,并在底單上注明張數*面值=金額。

7、付款申請單、發票單、報銷附件等均粘貼左上角,四邊不封死。

8、交通費、醫藥費單據均單獨填單報銷。

9、凡不符合上述8點要求的付款憑證,出納員有權拒絕報銷。

篇2:車輛費用報銷制度

1、目的與范圍

--本制度規定了運輸車輛費用報銷的內容及要求。

--本制度適用于本公司各種車輛費用報銷的管理。

2、職責

(1)用車人或駕駛員負責對所報銷票據的保存、上交。

(2銷售部長負責對車輛費用的核實。

車輛管理員負責對車輛費用的核對、登記。

財務負責人對所有費用報銷票據的審核。

總經理負責對費用報銷票據的批準。

3、作業要求

(1)日常費用報銷的內容、要求

(2)過路、橋費

a憑費用票據經駕駛員簽字,整理并粘貼到費用報銷單上,經調度審核后到車管員處核對、登記,經過總經理審批后到財務報銷。

(3)燃油費用

公司所有車輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發生現金交易的,則其費用報銷按以下規定執行:

加油前駕駛員和車輛管理人員進行聯系,經同意后方可加油,車輛回廠后有駕駛人員寫出書面情況說明,押運員證明后按費用報銷程序辦理。

(4)住宿費用

按事先審批的原則,具體見公司有關規定

(5)車輛驗審費

按實際發生費用按過路、過橋費報銷流程報銷。

(6)檢修費用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費用票據經車輛管理員審核,綜合部長審批、總經理主管批準后到財務部報銷。

b.車輛行駛途中,經駕駛員自行修復的檢修費用,在修理前要經過車輛管理員批準(未經過批準自行修理的不予報銷),票據的報銷按過路、過橋費的報銷流程處理。

c.車輛行駛途中,遇補(換)胎費用按公司對輪胎的修補規定處理,確實需要在外補胎的費用少于15元/只可自行處理(超過15元/只必須電話報車輛管理員同意后,押運人員證明,按過路過橋費用的報銷程序處理。

(7)異常費用報銷內容、要求

(8)所發生的異常費用的類別:在外發生的事故、單次修理材料費用超過壹仟元、超載、機件不符技術標準、車輛行駛途中出現故障而產生的拖車費用、隨車未配通行證、未安裝安全帶、未在規定的時間內上高速、超速、禁行路段行駛、車輛在外發生故障及遇國家各級管理部門的其它類罰款等。

(9)異常費用發生的反饋途徑、時間:出現上述事件后,當事人必須在現場第一時間上報車輛管理員,進行調查。核實后,再依據調查結果,依照報銷標準而進行報銷。

(10)報銷標準要求及相應的責任承擔者:

事故處理費用報銷由當事人填寫“行駛事故處理報告”后逐級批準。具體報銷額度遵照以下各項:

a.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(全部責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責任人負擔[500元+(保險公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(負事故主要責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(負事故同等責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當發生事故(負事故次要責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[50元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

f.因機件原因造成事故,由質管部對當事人及關聯責任人作詳細調查取證,核實后根

據責任主次對各責任人作相應處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費用超過壹仟元,車輛行駛途中出現故障而產生的拖車費用、車輛在外發生故障由車輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報告,根據責任輕重按《日常違規處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機件不符技術標準造成的罰款由責任人承擔30%,同時由車輛管理員出具原因分析,若確實是責任人人為因素造成,應承擔全額損失。

(12)隨車未配通行證、未在規定的時間內上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經部門主管同意將給予報銷,否則造成的罰款由當車駕駛者全額承擔。

(13)超載、超限被罰款經調查后給予報銷。

(14)超速、任意停車、未遵守客戶單位規章制度等因人為造成的違規行為而受到的罰款由責任人自行承擔。

(15)遇國家各級管理部門的其它類罰款,部門主管對照相關條文規定分析,若有條文規定而公司未遵章執行,對責任人根據責任輕重按《日常違規處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發生的費用,由當事人持相關的證明票據在三個工作日內到綜合管理部車管員處接受詢問,并寫出書面說明,逾期不予報銷。經調查記錄后,此單交由其部門主管簽署意見,車管員簽署意見后交總經理批準,并依照有關報銷準額給予報銷,扣罰的款項在當月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車隨便交由其他人駕駛而發生違規、車損等罰款或損修全部由指定駕駛員負責賠償,并罰款200元/次。

無照(證照不符)駕駛發生車禍全部損失由駕駛者自行負責,直至追究相應法律責任。公司對其作開除處理。

所有運輸費用報銷必須遵守實事求是原則,對發現有弄虛作假行為的一經查實,第一次按以一罰十處理,第二次發現作開除處理。

車輛在外行駛過程中,無論何種原因出現故障,當車的車檢員與主駕駛員承擔主要責任,扣罰其當日基本工資。并根據損壞情況,視責任大小,另行追究相關責任人的責任。

因現行的道路道路事故處理辦法與保險理賠存在一定的沖突,在處理事故有時需將責任全部承擔下來,而實際責任與交警認定書不符。如發生此類情況,責任人在事故處理結束時,向公司提出申請復議,最后處罰根據公司的裁定決定。

篇3:機關費用報銷流程

機關費用報銷流程

流程名稱:機關費用報銷流程

流程編號SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責任部門

財務資產部、費用報銷部門

1.適用范圍適用于規范省石化工貿公司的費用報銷工作。

2.涉及機構及責任人機構:費用報銷部門、財務資產部;責任人:報銷經辦人、費用報銷部門負責人、主管領導;財務資產部出納、會計、經理、主管領導。

3、流程控制目的規范省石化工貿公司的費用報銷過程。

4.關鍵控制點說明

①報銷經辦人在業務執行完畢后須填寫費用報銷單據,并連同預算執行申請單、原始發票等票據,提交給相關領導審核、審批。

②財務資產部經理依據預算執行申請單和月度可用預算余額,對該筆費用能否當月報銷給予意見;審核通過提交主管領導審批。

③報銷經辦人應及時持審批通過的報銷單、預算執行申請單及原始發票等票據到財務部門報賬(對于需要付款的業務經辦人還須同時提供收款單位或個人轉賬信息資料);預算管理崗應根據業務性質正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對記賬憑證及所附單據進行審核,重點審核票據內容是否合規、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財務部門負責人復核。

⑤出納根據財務部門負責人審核后的記賬憑證,針對不同付款方式執行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費用報銷單》、《預算執行申請單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業貿易公司費用管理辦法》