一、目的

為加強對市場人員費用管理力度,確保市人員更好開展工作,有效節(jié)約用成本,特制訂本制度。二、適用范圍本制度適用于市場部及其它相關部門。三、出差管理1、員工因公出差,必須填寫《出差報告》和《員工外勤單》,經部門經理同意后,報市場總監(jiān)批準(可電話確認)。2、員工出差結束三日內必須完成《出差報告》的《出差總結》部分。四、差旅費差旅費是指公司員工外出公干期間為完成預定任務所發(fā)生的必要的合理費用,具體包括:在途交通費、住宿費、市內交通費、其他公務雜費等。1、員工出差使用交通工具為火車、汽車、輪船等普及工具。2、特殊情況,經公司領導批準后,可選擇飛機。3、違反公司規(guī)定使用交通工具,一律按火車票報銷(超出部分由個人支付)4、市場交通工具應使用公交車、中巴等,如因特殊情況,可以乘出租車,但需在票據上注明起始地點和原因。5、員工出差期間,標準內住宿費用實報實銷(但不包含酒店清單上所列私話、餐費、洗衣費等費用)。6、員工外出期間產生的公務費,如郵電費、文件復印費、傳真費等,實報實銷。7、辦事處主任、部門經理的手機話費在公司報銷標準內,扣除私人話費,實報實銷。五、備用金管理1、根據工作需要,員工出差或業(yè)務活動可預先向公司借支備用金,借支額度根據實際城要確定,由總經理簽批。2、備用金借支后應及時沖帳,備用金占用時間應不超過15天,如遇特殊情況不能按時沖帳,可書面申請,經總經理簽字同意后方可延期,但最長不可超一個月。3、對于長期占用備用金的,財務部將從員工的個人收入中扣減,直到完成沖銷,在此之前不允許再借支備用金。六、報銷管理1、駐外人員原則上每月報銷一次,各辦事處人員的報銷票據由各事業(yè)部總監(jiān)簽字后交由出納審核。2、費用報銷單應嚴格按公司要求妥善貼好,不符合標準,或填報單據不符、金額不符、重復報銷,一律退回業(yè)務人員。3、單據報銷規(guī)定填寫和粘貼方法:差旅費報銷單A、填寫內容按照《差旅費報銷單》單上的要求填寫。B、粘貼注意事項:將各類車標按面額的大小分類粘貼,并在粘貼處注明各類面額票據的張數和總金額。費用報銷單A、填寫內容按單上的要求填寫。費用一般是指銷售人員在工作中所產生的辦公、餐費等(不含差旅費)。B、粘貼注意事項:原則上只報銷發(fā)票,無發(fā)票,需事先向財務說明情況。或以其他票據充抵,但需要票據背面注明情況。C、充抵票據與正式發(fā)票分別張貼。不能在一個報銷單中報銷。此制度適用于公司全體員工,本制度解釋權歸財務部。其他的制度推薦參考:業(yè)務員管理制度接待工作管理辦法公司檔案管理制度范本

篇2:車輛費用報銷制度

1、目的與范圍

--本制度規(guī)定了運輸車輛費用報銷的內容及要求。

--本制度適用于本公司各種車輛費用報銷的管理。

2、職責

(1)用車人或駕駛員負責對所報銷票據的保存、上交。

(2銷售部長負責對車輛費用的核實。

車輛管理員負責對車輛費用的核對、登記。

財務負責人對所有費用報銷票據的審核。

總經理負責對費用報銷票據的批準。

3、作業(yè)要求

(1)日常費用報銷的內容、要求

(2)過路、橋費

a憑費用票據經駕駛員簽字,整理并粘貼到費用報銷單上,經調度審核后到車管員處核對、登記,經過總經理審批后到財務報銷。

(3)燃油費用

公司所有車輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發(fā)生現金交易的,則其費用報銷按以下規(guī)定執(zhí)行:

加油前駕駛員和車輛管理人員進行聯系,經同意后方可加油,車輛回廠后有駕駛人員寫出書面情況說明,押運員證明后按費用報銷程序辦理。

(4)住宿費用

按事先審批的原則,具體見公司有關規(guī)定

(5)車輛驗審費

按實際發(fā)生費用按過路、過橋費報銷流程報銷。

(6)檢修費用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費用票據經車輛管理員審核,綜合部長審批、總經理主管批準后到財務部報銷。

b.車輛行駛途中,經駕駛員自行修復的檢修費用,在修理前要經過車輛管理員批準(未經過批準自行修理的不予報銷),票據的報銷按過路、過橋費的報銷流程處理。

c.車輛行駛途中,遇補(換)胎費用按公司對輪胎的修補規(guī)定處理,確實需要在外補胎的費用少于15元/只可自行處理(超過15元/只必須電話報車輛管理員同意后,押運人員證明,按過路過橋費用的報銷程序處理。

(7)異常費用報銷內容、要求

(8)所發(fā)生的異常費用的類別:在外發(fā)生的事故、單次修理材料費用超過壹仟元、超載、機件不符技術標準、車輛行駛途中出現故障而產生的拖車費用、隨車未配通行證、未安裝安全帶、未在規(guī)定的時間內上高速、超速、禁行路段行駛、車輛在外發(fā)生故障及遇國家各級管理部門的其它類罰款等。

(9)異常費用發(fā)生的反饋途徑、時間:出現上述事件后,當事人必須在現場第一時間上報車輛管理員,進行調查。核實后,再依據調查結果,依照報銷標準而進行報銷。

(10)報銷標準要求及相應的責任承擔者:

事故處理費用報銷由當事人填寫“行駛事故處理報告”后逐級批準。具體報銷額度遵照以下各項:

a.有證駕駛但系本身操作不當發(fā)生事故(全部責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責任人負擔[500元+(保險公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當發(fā)生事故(負事故主要責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當發(fā)生事故(負事故同等責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責任人負擔[400元+(保險公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當發(fā)生事故(負事故次要責任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責任人負擔[50元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責任人負擔[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責任人負擔[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責任人負擔[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

f.因機件原因造成事故,由質管部對當事人及關聯責任人作詳細調查取證,核實后根

據責任主次對各責任人作相應處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費用超過壹仟元,車輛行駛途中出現故障而產生的拖車費用、車輛在外發(fā)生故障由車輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報告,根據責任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機件不符技術標準造成的罰款由責任人承擔30%,同時由車輛管理員出具原因分析,若確實是責任人人為因素造成,應承擔全額損失。

(12)隨車未配通行證、未在規(guī)定的時間內上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經部門主管同意將給予報銷,否則造成的罰款由當車駕駛者全額承擔。

(13)超載、超限被罰款經調查后給予報銷。

(14)超速、任意停車、未遵守客戶單位規(guī)章制度等因人為造成的違規(guī)行為而受到的罰款由責任人自行承擔。

(15)遇國家各級管理部門的其它類罰款,部門主管對照相關條文規(guī)定分析,若有條文規(guī)定而公司未遵章執(zhí)行,對責任人根據責任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發(fā)生的費用,由當事人持相關的證明票據在三個工作日內到綜合管理部車管員處接受詢問,并寫出書面說明,逾期不予報銷。經調查記錄后,此單交由其部門主管簽署意見,車管員簽署意見后交總經理批準,并依照有關報銷準額給予報銷,扣罰的款項在當月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車隨便交由其他人駕駛而發(fā)生違規(guī)、車損等罰款或損修全部由指定駕駛員負責賠償,并罰款200元/次。

無照(證照不符)駕駛發(fā)生車禍全部損失由駕駛者自行負責,直至追究相應法律責任。公司對其作開除處理。

所有運輸費用報銷必須遵守實事求是原則,對發(fā)現有弄虛作假行為的一經查實,第一次按以一罰十處理,第二次發(fā)現作開除處理。

車輛在外行駛過程中,無論何種原因出現故障,當車的車檢員與主駕駛員承擔主要責任,扣罰其當日基本工資。并根據損壞情況,視責任大小,另行追究相關責任人的責任。

因現行的道路道路事故處理辦法與保險理賠存在一定的沖突,在處理事故有時需將責任全部承擔下來,而實際責任與交警認定書不符。如發(fā)生此類情況,責任人在事故處理結束時,向公司提出申請復議,最后處罰根據公司的裁定決定。

篇3:機關費用報銷流程

機關費用報銷流程

流程名稱:機關費用報銷流程

流程編號SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責任部門

財務資產部、費用報銷部門

1.適用范圍適用于規(guī)范省石化工貿公司的費用報銷工作。

2.涉及機構及責任人機構:費用報銷部門、財務資產部;責任人:報銷經辦人、費用報銷部門負責人、主管領導;財務資產部出納、會計、經理、主管領導。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿公司的費用報銷過程。

4.關鍵控制點說明

①報銷經辦人在業(yè)務執(zhí)行完畢后須填寫費用報銷單據,并連同預算執(zhí)行申請單、原始發(fā)票等票據,提交給相關領導審核、審批。

②財務資產部經理依據預算執(zhí)行申請單和月度可用預算余額,對該筆費用能否當月報銷給予意見;審核通過提交主管領導審批。

③報銷經辦人應及時持審批通過的報銷單、預算執(zhí)行申請單及原始發(fā)票等票據到財務部門報賬(對于需要付款的業(yè)務經辦人還須同時提供收款單位或個人轉賬信息資料);預算管理崗應根據業(yè)務性質正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對記賬憑證及所附單據進行審核,重點審核票據內容是否合規(guī)、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財務部門負責人復核。

⑤出納根據財務部門負責人審核后的記賬憑證,針對不同付款方式執(zhí)行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費用報銷單》、《預算執(zhí)行申請單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業(yè)貿易公司費用管理辦法》