某物業(yè)公司費用報銷制度

1報銷日期:公司只在每周星期一至四進(jìn)行報銷,各部門將部門經(jīng)理簽字認(rèn)可的費用報銷單交財務(wù)經(jīng)理審核,上報總經(jīng)理審批,總經(jīng)理簽字認(rèn)可后方可領(lǐng)取現(xiàn)金。

2招待費的報銷制度

2.1花銷一定要符合"必要且合理"的原則,并一定是為了公司利益;

2.2報銷單據(jù)在由財務(wù)經(jīng)理簽字后,交總經(jīng)理簽字;

2.3不得以招待費的名義宴請員工;

2.4宴請支票上的金額要真實,若發(fā)現(xiàn)有弄虛做假的現(xiàn)象,公司將嚴(yán)肅處理。

3費用報銷規(guī)定

3.1各部門報銷因公出租車票時,須注明地點、始末時間等具體內(nèi)容,經(jīng)部門經(jīng)理、人力資源部經(jīng)理簽字認(rèn)可。若有缺漏項目,財務(wù)人員有權(quán)退回,不與報銷。

3.2各部門報銷費用時,須持有正式發(fā)票。購買辦公、文化用品等除有正式發(fā)票外,還應(yīng)有賣出單位開據(jù)的有公章的明細(xì)清單。

3.3汽油原則上由行政與人力資源部統(tǒng)一購買并管理使用,如有特殊情況臨時購買時,須經(jīng)行政人事主管領(lǐng)導(dǎo)在原始單據(jù)上簽字認(rèn)可,并由行政人事主管領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行備查管理。

3.4報銷汽車修理及檢修費用時,除開據(jù)正式發(fā)票外,須提供修理清單。

4個人借款的申領(lǐng)制度

4.1個人因公需要借款時,應(yīng)事先填寫請款單,注明具體用途及金額,由部門經(jīng)理簽字認(rèn)可,財務(wù)經(jīng)理審核后,送交總經(jīng)理審批。

4.2財務(wù)人員根據(jù)有總經(jīng)理及相關(guān)人員簽字認(rèn)可的借款單,向個人支付借款。

4.3個人因公借款,辦完事之后的一周內(nèi)到財務(wù)部報帳核銷,如有逾期未辦理者,財務(wù)部有權(quán)從該月工資中扣除,直至報帳后,再補發(fā)已扣除的工資。

篇2:車輛費用報銷制度

1、目的與范圍

--本制度規(guī)定了運輸車輛費用報銷的內(nèi)容及要求。

--本制度適用于本公司各種車輛費用報銷的管理。

2、職責(zé)

(1)用車人或駕駛員負(fù)責(zé)對所報銷票據(jù)的保存、上交。

(2銷售部長負(fù)責(zé)對車輛費用的核實。

車輛管理員負(fù)責(zé)對車輛費用的核對、登記。

財務(wù)負(fù)責(zé)人對所有費用報銷票據(jù)的審核。

總經(jīng)理負(fù)責(zé)對費用報銷票據(jù)的批準(zhǔn)。

3、作業(yè)要求

(1)日常費用報銷的內(nèi)容、要求

(2)過路、橋費

a憑費用票據(jù)經(jīng)駕駛員簽字,整理并粘貼到費用報銷單上,經(jīng)調(diào)度審核后到車管員處核對、登記,經(jīng)過總經(jīng)理審批后到財務(wù)報銷。

(3)燃油費用

公司所有車輛正常加油憑IC卡到加油站加油。若因特殊情況在非中石化加油站加油發(fā)生現(xiàn)金交易的,則其費用報銷按以下規(guī)定執(zhí)行:

加油前駕駛員和車輛管理人員進(jìn)行聯(lián)系,經(jīng)同意后方可加油,車輛回廠后有駕駛?cè)藛T寫出書面情況說明,押運員證明后按費用報銷程序辦理。

(4)住宿費用

按事先審批的原則,具體見公司有關(guān)規(guī)定

(5)車輛驗審費

按實際發(fā)生費用按過路、過橋費報銷流程報銷。

(6)檢修費用

a.駕駛員持指定修理廠的檢修費用票據(jù)經(jīng)車輛管理員審核,綜合部長審批、總經(jīng)理主管批準(zhǔn)后到財務(wù)部報銷。

b.車輛行駛途中,經(jīng)駕駛員自行修復(fù)的檢修費用,在修理前要經(jīng)過車輛管理員批準(zhǔn)(未經(jīng)過批準(zhǔn)自行修理的不予報銷),票據(jù)的報銷按過路、過橋費的報銷流程處理。

c.車輛行駛途中,遇補(換)胎費用按公司對輪胎的修補規(guī)定處理,確實需要在外補胎的費用少于15元/只可自行處理(超過15元/只必須電話報車輛管理員同意后,押運人員證明,按過路過橋費用的報銷程序處理。

(7)異常費用報銷內(nèi)容、要求

(8)所發(fā)生的異常費用的類別:在外發(fā)生的事故、單次修理材料費用超過壹仟元、超載、機(jī)件不符技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、車輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車費用、隨車未配通行證、未安裝安全帶、未在規(guī)定的時間內(nèi)上高速、超速、禁行路段行駛、車輛在外發(fā)生故障及遇國家各級管理部門的其它類罰款等。

(9)異常費用發(fā)生的反饋途徑、時間:出現(xiàn)上述事件后,當(dāng)事人必須在現(xiàn)場第一時間上報車輛管理員,進(jìn)行調(diào)查。核實后,再依據(jù)調(diào)查結(jié)果,依照報銷標(biāo)準(zhǔn)而進(jìn)行報銷。

(10)報銷標(biāo)準(zhǔn)要求及相應(yīng)的責(zé)任承擔(dān)者:

事故處理費用報銷由當(dāng)事人填寫“行駛事故處理報告”后逐級批準(zhǔn)。具體報銷額度遵照以下各項:

a.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(全部責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險公司賠付后差額×30%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[500元+(保險公司賠付后差額×30%)]。

c.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故主要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險公司賠付后差額×20%)]。

d.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故同等責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[400元+(保險公司賠付后差額×10%)];

e.有證駕駛但系本身操作不當(dāng)發(fā)生事故(負(fù)事故次要責(zé)任)按以下條款處理:

全部損失1000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[50元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失1000以上至5000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[100元+(保險公司賠付后差額×10%)];

全部損失5000以上至10000元以下:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[200元+(保險公司賠付后差額×20%)];

全部損失10000元以上:由責(zé)任人負(fù)擔(dān)[300元+(保險公司賠付后差額×10%)];

f.因機(jī)件原因造成事故,由質(zhì)管部對當(dāng)事人及關(guān)聯(lián)責(zé)任人作詳細(xì)調(diào)查取證,核實后根

據(jù)責(zé)任主次對各責(zé)任人作相應(yīng)處理,直至待崗處理。

(10)單次修理材料費用超過壹仟元,車輛行駛途中出現(xiàn)故障而產(chǎn)生的拖車費用、車輛在外發(fā)生故障由車輛主管牽頭,組織駕駛員人員分析原因后出具報告,根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(11)未安裝安全帶、燈光不全等機(jī)件不符技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)造成的罰款由責(zé)任人承擔(dān)30%,同時由車輛管理員出具原因分析,若確實是責(zé)任人人為因素造成,應(yīng)承擔(dān)全額損失。

(12)隨車未配通行證、未在規(guī)定的時間內(nèi)上高速、禁行路段行駛,確因特殊原因并經(jīng)部門主管同意將給予報銷,否則造成的罰款由當(dāng)車駕駛者全額承擔(dān)。

(13)超載、超限被罰款經(jīng)調(diào)查后給予報銷。

(14)超速、任意停車、未遵守客戶單位規(guī)章制度等因人為造成的違規(guī)行為而受到的罰款由責(zé)任人自行承擔(dān)。

(15)遇國家各級管理部門的其它類罰款,部門主管對照相關(guān)條文規(guī)定分析,若有條文規(guī)定而公司未遵章執(zhí)行,對責(zé)任人根據(jù)責(zé)任輕重按《日常違規(guī)處罰條例》分別處理。

(16)由上述原因發(fā)生的費用,由當(dāng)事人持相關(guān)的證明票據(jù)在三個工作日內(nèi)到綜合管理部車管員處接受詢問,并寫出書面說明,逾期不予報銷。經(jīng)調(diào)查記錄后,此單交由其部門主管簽署意見,車管員簽署意見后交總經(jīng)理批準(zhǔn),并依照有關(guān)報銷準(zhǔn)額給予報銷,扣罰的款項在當(dāng)月工資中扣除。

4、要求

指定駕駛員如把車隨便交由其他人駕駛而發(fā)生違規(guī)、車損等罰款或損修全部由指定駕駛員負(fù)責(zé)賠償,并罰款200元/次。

無照(證照不符)駕駛發(fā)生車禍全部損失由駕駛者自行負(fù)責(zé),直至追究相應(yīng)法律責(zé)任。公司對其作開除處理。

所有運輸費用報銷必須遵守實事求是原則,對發(fā)現(xiàn)有弄虛作假行為的一經(jīng)查實,第一次按以一罰十處理,第二次發(fā)現(xiàn)作開除處理。

車輛在外行駛過程中,無論何種原因出現(xiàn)故障,當(dāng)車的車檢員與主駕駛員承擔(dān)主要責(zé)任,扣罰其當(dāng)日基本工資。并根據(jù)損壞情況,視責(zé)任大小,另行追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

因現(xiàn)行的道路道路事故處理辦法與保險理賠存在一定的沖突,在處理事故有時需將責(zé)任全部承擔(dān)下來,而實際責(zé)任與交警認(rèn)定書不符。如發(fā)生此類情況,責(zé)任人在事故處理結(jié)束時,向公司提出申請復(fù)議,最后處罰根據(jù)公司的裁定決定。

篇3:機(jī)關(guān)費用報銷流程

機(jī)關(guān)費用報銷流程

流程名稱:機(jī)關(guān)費用報銷流程

流程編號SHGM-CWGL-02

版本V1.0

生效日期

主要責(zé)任部門

財務(wù)資產(chǎn)部、費用報銷部門

1.適用范圍適用于規(guī)范省石化工貿(mào)公司的費用報銷工作。

2.涉及機(jī)構(gòu)及責(zé)任人機(jī)構(gòu):費用報銷部門、財務(wù)資產(chǎn)部;責(zé)任人:報銷經(jīng)辦人、費用報銷部門負(fù)責(zé)人、主管領(lǐng)導(dǎo);財務(wù)資產(chǎn)部出納、會計、經(jīng)理、主管領(lǐng)導(dǎo)。

3、流程控制目的規(guī)范省石化工貿(mào)公司的費用報銷過程。

4.關(guān)鍵控制點說明

①報銷經(jīng)辦人在業(yè)務(wù)執(zhí)行完畢后須填寫費用報銷單據(jù),并連同預(yù)算執(zhí)行申請單、原始發(fā)票等票據(jù),提交給相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核、審批。

②財務(wù)資產(chǎn)部經(jīng)理依據(jù)預(yù)算執(zhí)行申請單和月度可用預(yù)算余額,對該筆費用能否當(dāng)月報銷給予意見;審核通過提交主管領(lǐng)導(dǎo)審批。

③報銷經(jīng)辦人應(yīng)及時持審批通過的報銷單、預(yù)算執(zhí)行申請單及原始發(fā)票等票據(jù)到財務(wù)部門報賬(對于需要付款的業(yè)務(wù)經(jīng)辦人還須同時提供收款單位或個人轉(zhuǎn)賬信息資料);預(yù)算管理崗應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)正確核算,填制記賬憑證。

④稽核人員對記賬憑證及所附單據(jù)進(jìn)行審核,重點審核票據(jù)內(nèi)容是否合規(guī)、合理,附件是否完整;審核無誤后交由財務(wù)部門負(fù)責(zé)人復(fù)核。

⑤出納根據(jù)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核后的記賬憑證,針對不同付款方式執(zhí)行不同流程。

5.流程引用信息/文檔《費用報銷單》、《預(yù)算執(zhí)行申請單》

6.流程生成信息/文檔無

7.配套制度

①《z省石油化工工業(yè)貿(mào)易公司費用管理辦法》