為了進一步適應市場經濟條件下共青團工作面臨的新形勢和新挑戰，推進共青團工作向項目化管理、市場化運作方向發展，強化單位財務管理，規范財務制度，特制定以下規定：

一、實施預算管理

　　1、召開會議、舉辦大型活動等經費開支，一律實行預算管理，即工作開展前必須向辦公室提交預算報告，經辦公室主任審核、報主管書記審定后，交財務人員存檔。一切經費開支均按預算執行，不提交預算報告的不予支出任何活動經費。

　　2、預算報告必須有明細清單，超出預算部分，財務不予支出。

　　3、車輛維修、油費及機關辦公用品預算管理，經辦公室主任審核、報主管書記審定后，由財務從行政經費中撥付使用。

二、拓寬經費渠道

　　1、鼓勵和支持各部門充分發揮組織優勢，整合社會資源，爭取各方面的經費支持。

　　2、積極爭取財政資金。由各位書記幫助部門協調財政或各部門自行協調財政爭取到的財政資金，進入預算內帳戶管理，活動支出剩余部分，按照8：2比例，80用于部門事業發展，20用于各部門事業發展。

　　3、積極爭取社會贊助。各部門通過其他渠道爭取到的經費，在確保活動經費收支平衡并略有贏余的情況下，按照8：2比例，85用于活動開支，15可以作為爭取贊助的個人工作經費，按照財務規定報銷有關費用。

三、規范經費使用

　　1、堅持量力而行原則。各部門召開會議、舉辦活動必須在確有經費保障的前提下進行，一律不得欠帳經營，也不得掛帳經營。

　　2、各部門用于事業發展的經費開支，要適度合理，嚴禁大手大腳，鋪張浪費。嚴禁套取現金。各部門一律不得私設小金庫，一經發現，嚴肅處理。

四、嚴格財務制度

（一）借款

　　1、凡本單位工作人員借款(現金或轉帳)必須填寫統一印制或購買的借款單，按借款單上的項目逐項填寫，即借款部門、借款事由、借款期限、借款金額、借款人等，經財務室、辦公室審核后，報分管辦公室的書記簽字后，方可從財務借支。

　　2、凡本單位工作人員在財務室借款后，必須在規定的報賬時間內及時報帳，無故未及時報帳的，財務不再予以借款，所需經費由個人墊付。

　　3、借用公款6個月以上不還的，按《中國共產黨紀律處分條例》有關規定處理。

　　4、籌辦團內大型會議和活動所需經費實行預算開支，必須先批后支，并辦理相應的借款手續后，方可支出。嚴禁先支后批。

　　5、未經批準，任何部門及個人不準在外押支票。

（二）報帳

　　1、單位各帳戶支付的各項費用，實行“一支筆”審批，即機關一切開支必須經分管辦公室的書記最終審批后，方可支出。

　　2、各專業帳戶、各部門經費開支，由部門提出方案，經分管書記審定，經分管辦公室的書記最終審批后，按程序報銷。

　　3、每周二為統一報銷時間，其余時間不予辦理。凡因公借、預支公款的，事畢后三天內必須核報，未及時報帳的，財務不再予以借款。

　　4、各種票據必須按照會計基礎規范化要求進行粘貼，并明確注明使用事項后，送辦公室主任審核，符合規定的，由辦公室主任簽字確認或加蓋“辦公室已審核”公章。

　　6、經辦公室審核的票據，一千元以下開支，由分管辦公室的副書記審核簽批報銷;一千元以上(含一千元)、一萬元以下開支，經分管書記簽字后，由書記審核簽批報銷。

　　7、凡與本單位財務會計收、付結算業務有關的當事人，必須在收付、結算業務憑證上簽字，并注明時間、支出事項，以便追溯責任，不得代簽。

　　8、嚴格控制稅票。必須開具稅票的，必須由經辦人及部門負責人共同簽字，并附購貨收據或白條，方可報帳。

（三）差旅費管理

　　工作人員因公出差期間的城市間交通費、住宿費、伙食補助費、公雜費等，參照地委、行署相關文件規定辦理，并盡量本著節儉的原則予以開支。

（四）學費

　　1、根據自治區紀檢委第四次全體會議上胡家燕同志所作的工作報告精神，單位干部職工自行參加的進修、培訓、學習等費用，一律由個人承擔，不予報銷。但在進修、培訓、學習時間上可以給予照顧。

　　2、單位干部職工參加組織安排的進修、培訓、學習，費用按規定報銷。

（五）公務接待

　　1、團中央、自治區團委、其他省市團委來文.秘.部.落考察調研，由辦公室負責接待，費用由單位承擔。

　　2、接待區外客人或前往區外開會、辦事，以贈送新疆特色產品為主，原則上人均不超過50元。

　　3、按照自治區有關規定，區內單位間來往，一律不贈送禮品。

篇2:A中學財務管理制度

中學財務管理制度

　　為嚴肅學校財務制度，合理使用經費，使有限的資金發揮出最大的效益，特制訂本制度如下：

一、用款權限

　　1.對于學校正常的辦公用品、教學設施、生活設施等物品，總務處可根據具體情況請示分管校長后購買。

　　2.對于消費品的購買：

　　①200元以下的物品，由總務主任批準購買。

　　②200元―1000元之間由分管校長決定購買。

　　③1000元以上由校長辦公會討論決定購買。

二、報支項目

　　1.出差報支：未經校長室同意，一律不得出差，出差人員報支標準嚴格按有關規定執行。出差人員在出差期間的非正常開支辦私事的開支均不得報銷。

　　2.雜支費報支：各類補助、津貼、獎金、招待費、臨工工資等支出，必須由有關部門提出申請，經分管校長或校長辦公會研究同意，方可報支。

　　3.基建及維修：總務處必須事先預算并向分管校長報告，經批準維修的項目用工、用料必須兩人以上參與合價，合價結果經校長室審查后方可實施。工程結束后，必須由校長室和總務處認真驗收，達標合格，方可支款。原則上學校領導及教職工親戚不予考慮安排做工。

　　4.公私借款：教職工因公需要借款，必須經分管校長審批同意，公事結束一周內應主動向財務人員一次性結清帳目，逾期不結清，財務人員可在其工資內扣除。教職工確因特殊困難向學校借款，須經分管校長同意，借款額不得超過下月工資的一半，并在下月工資中扣除。特殊情況借款另定。無論公私借款，前期借款未清，后期不準續借。

三、購買公物

　　購買公物須二人以上，并經保管員簽字驗收后，方可入庫，發票須經經辦人、證明人，分管領導批準后方可報銷。

篇3:理學會財務管理制度

　　1、為加強理學會公共財務及經費的管理，特制定本制度。

　　2、會長、副會長不得兼任財務負責人。

　　3、理學會的經費主要由會費撥給，經費管理由財務組專人負責。

　　4、理學會的公共財產(即固定資產)。包括宣傳室的桌、椅、布置品、宣傳板等各種器材、日常辦公用品、題庫和會刊等財產均由財務處統一登記管理。理學會的固定資產僅限于理學會工作和各項活動中使用，且不得損壞、丟失，否則追究有關人員的責任，情況嚴重者須按價賠償。會長換屆改選期間應做好交接工作。

　　5、理學會日常用品包括宣傳用品、辦公用品等的購買，須由各部門向會長或副會長申請，經會長或副會長簽字后方可購買，須經財務組組長核對、驗收、簽字后方可報銷。各部門若有特殊情況需購買物品，要爭的會長口頭同意。領取和借用物品必須履行相關手續，借用物品必須按時歸還，不得損壞。

　　6、各項活動要申請費用的，須做好活動經費預算，報理事會審批，活動經費由專人負責，活動結束后必須向會長、財務部上報經費使用情況，已備核查，超出預算100%者，多余部分應寫報銷申請書，說明超支原因，方可報銷。

　　7、各部門舉行活動須向同學收費或拉贊助的，必須報財務組批準，指定專人負責財務，并向財務組上報具體情況，財務組有權對其進行核查。

　　8、小型開支經費低于十元的個人先墊，之后向財務組負責人申請報銷，報銷須及時，不要積壓，報銷要用正式發票(須蓋章)，并寫明使用去向，經手人，否則不予報銷。

　　9、各組使用財務和經費時，必須實事求是，必須本著節約的原則，做到少花錢多辦事，辦實事。

　　10、理學會成員若出現財務問題，經舉報核實無誤，將被開除理學會，且報送校社聯財務部門，交與校團委處理。

　　11、秘書組每個月須主動監督、詢問財務副組長社團財務的開銷狀況及余額。財務組組長在每次開銷后，在qq群內公開;財務組副組長聯系秘書組，給全體會員每一個月做一次短信開銷財務報告通知。每月底定我社的“財務透明日”。

　　12、關于財務的其他管理內容，必須遵守社聯的《財務管理辦法》。(詳見附件)

　　13、本制度從公布之日起施行，解釋權歸理學會財務組。

　　附件一：財務管理中的幾點注意點

附件二：淮海工學院學生社團聯合會會財務管理辦法

　　理學會

附件一：財務管理中的幾點注意點（在活動中仍需繼續總結經驗）

　　1.每次活動有經費開銷時，比如說：長期活動，對于斷斷續續的小型開支經費，財務組須確定一個人作為經手人，然后由其做好開支記錄，等活動結束后統一到財務組開銷，以確保活動能高效、流暢地舉行。原則上，報銷時間不得積壓超過五天。

　　2.對于超過5元的經費開銷，經手人須向店主索要發票;少于5元的可以只收收據。但無論是發票或是收據必須有店家的親自蓋章。

　　3.每次活動后，財務組須及時保存關于活動開支的word文檔和手寫稿各一份，以便會長、社聯、會員檢查。

　　附件二：淮海工學院學生社團聯合會會財務管理辦法

　　第一條淮海工學院學生社團聯合會實行資金統一監管、調撥的財務制度。學生社團聯合會全部資金(包括團委撥款、活動收入、贊助資金等)，由主席團統一管理，所有支出款項由主席團統一調撥。

　　第二條設立學生社團聯合會備用金總帳。所有帳目、現金及報銷憑證由主席團委派專人登記、保存。

　　第三條各部門所需日常辦公經費由秘書長統一劃撥，從備用金列支。

　　第四條各部門申請專項活動經費應提前五天向主席團提交書面預算報告，經主席團批準后從備用金列支。

　　第五條備用金列支滿1000元，辦公室憑有效報銷憑證(發票)交秘書長統一報銷。發票背面或正面應注明詳細用途、經手人、開支日期。日常工作中不報銷出租車費、通訊費及工作餐費。

　　第六條各部門通過舉辦活動的勞務收入交辦公室統一管理，勞務收入可用于舉辦社團聯合會機關內部活動。勞務收入設專門賬戶，資金使用需經主席團會議批準。

　　第七條公關部對外籌集的社會團體捐助資金和企業贊助資金只能用于舉辦社團活動。提供捐助和贊助的社會團體、企業應填寫《捐助、贊助資金登記表》。

　　第八條院團委劃撥的辦公家具、設備等資產由辦公室統一造冊登記、統一管理和使用。未經主席團批準，不得擅自轉借、挪用。干部換屆改選期間應做好交接工作。

　　第九條各會員社團辦公經費和活動經費原則上自籌。各會員社團經費來源主要有：團委撥款、掛靠部門撥款、社團成員勞務收入、會費收入、社會團體捐助和企業贊助。

　　第十條各會員社團經費獨立核算，社團聯合會定期審計、統一監管。

　　(一)各會員社團應設立資金總帳。所有帳目、現金及報銷憑證由專人登記、保存。

　　(二)各會員社團負責人不得兼任財務負責人。

　　(三)各會員社團可以對外籌集社會團體捐助資金和企業贊助資金，提供捐助和贊助的社會團體、企業應填寫《捐助、贊助資金登記表》。捐助、贊助資金只能用于舉辦社團活動，列支辦公經費。

　　(四)各會員社團每學期只能收取會費一次，會費收取標準經社團聯合會財務部核準后方可收取，會費總額的80%須用于舉辦社團內部活動，辦公經費支出不得超過會費總額的20%。

　　(五)團委或掛靠部門的撥款資金憑有效報銷憑證(發票)報銷。發票背面或正面應注明詳細用途、經手人、開支日期。不報銷出租車費、通訊費及工作餐費。

　　(六)各會員社團自管資金(會費、勞務收入、捐助和贊助資金)憑有效報銷憑證(發票或收據)記入自管資金賬目。發票(收據)背面或正面應注明詳細用途、經手人、開支日期。

　　(七)各會員社團自管資金(會費、勞務收入、捐助和贊助資金)收支賬目每學期期末向全體成員公布，接受監督。

　　(八)社團聯合會財務部不定期審計各會員社團財務收支情況，并向社團成員公布審計結果。

　　(九)院團委或掛靠單位劃撥的辦公家具、設備等資產由各會員社團統一造冊登記、統一管理和使用。不得擅自轉借、挪用。負責人換屆改選期間應做好交接工作。