研究院交通補貼管理辦法
研究院交通補貼管理辦法(草稿)
第一章總則
第一條為了規(guī)范東莞電子科技大學電子信息工程研究院(以下簡稱“電研院”)的合理用車，降低電研院運營成本，參照《東莞市機關單位人員交通費補貼管理辦法》，結合本單位實際，特制定本辦法。
第二條本辦法適用于電研院編制內全體員工，電研院持股公司按實際需求自行制定補貼辦法。
第三條本辦法自頒布之日起實施。
第二章交通補貼管理細則
第四條交通補貼是將職員私有車輛用于其開展公務活動而產生的補貼費用。
第五條交通補貼適用于在東莞、深圳、廣州、惠州四城市的私車公用，享受交通補貼的人員在指定四城市區(qū)域內的公務活動電研院不再無償派用公車，同時不再另行報銷交通費用(含燃油費、路橋費)。
第六條交通補貼標準參照《東莞市機關單位人員交通費補貼管理辦法》制定，具體如下：
1、院領導補貼標準：
(1)院長參照正處級標準，3800元/月;
(2)副院長參照副處級標準，3600元/月;
(3)院長助理參照正科級標準，2700元/月。
2、部門領導補貼標準：
(1)部長參照副科級標準，2200元/月;
(2)副部長參照主任科員標準，2000元/月;
(3)事業(yè)部總經理參照主任科員標準，2000元/月;
(4)部長助理、總經理助理參照科員標準，1600元/月。
3、各部門其他員工根據(jù)崗位、工作職能的不同，按日常工作的需要進行補貼(詳見附件)。
第七條超出上述四市范圍的公務活動用車需求，可事先填寫《車輛使用申請表》，經規(guī)定程序批準后使用私車的，路橋費按實際發(fā)生費用進行報銷，燃油費則按實際發(fā)生里程數(shù)進行補貼。補貼標準綜合考慮里程數(shù)、燃油費、車輛維修保養(yǎng)和折舊費等，核定按照1.4元/公里。
廣東省內各城市里程數(shù)(往返)標準如下：
注：廣東省外的里程數(shù)根據(jù)具體情況另行確定。
第八條上述補貼費用與部門的年度交通預算掛鉤，不得超出預算范圍。
第三章公車使用費用管理細則
第九條享受交通補貼的職員因公務需要使用公車的，費用由個人承擔，具體公車費用標準如下：
1、別克車：由企業(yè)發(fā)展部負責管理，各部門人員需使用的，按照每公里1.8元的標準進行核算;
2、奧德賽車：由科技創(chuàng)新部負責管理，各部門人員需使用的，按照每公里1.6元的標準進行核算;
3、驪威車：由院務部負責管理，各部門人員需使用的，按照每公里1.4元的標準進行核算;
第十條公車的維修保養(yǎng)由所屬管理部門負責，院務部財務室應設立各公車的維修保養(yǎng)經費，經費來源于使用個人，主要用于公車的日常維護(包括油費、路橋費、維修保養(yǎng)費)，電研院將不再支付上述費用，只承擔公車年檢、車船稅、路橋統(tǒng)繳等國家法定繳納的相關費用。
第十一條各部門人員需使用公車的，到車輛所屬管理部門申請使用，填寫《車輛使用登記表》，按實際發(fā)生里程數(shù)每月核算，從交通補貼中扣除，扣除后的費用歸入各車輛的維修保養(yǎng)經費當中。
第十二條接待工作發(fā)生時，公車由院務部統(tǒng)一調度，各公車管理部門應積極配合，做好車輛使用登記工作，費用按上述標準從接待費中進行報賬，報賬后歸入各車輛的維修保養(yǎng)經費當中。
東莞電子科技大學電子信息工程研究院
二一**年四月二十三日
篇2:研究院交通補貼管理辦法
研究院交通補貼管理辦法(草稿)
第一章總則
第一條為了規(guī)范東莞電子科技大學電子信息工程研究院(以下簡稱“電研院”)的合理用車，降低電研院運營成本，參照《東莞市機關單位人員交通費補貼管理辦法》，結合本單位實際，特制定本辦法。
第二條本辦法適用于電研院編制內全體員工，電研院持股公司按實際需求自行制定補貼辦法。
第三條本辦法自頒布之日起實施。
第二章交通補貼管理細則
第四條交通補貼是將職員私有車輛用于其開展公務活動而產生的補貼費用。
第五條交通補貼適用于在東莞、深圳、廣州、惠州四城市的私車公用，享受交通補貼的人員在指定四城市區(qū)域內的公務活動電研院不再無償派用公車，同時不再另行報銷交通費用(含燃油費、路橋費)。
第六條交通補貼標準參照《東莞市機關單位人員交通費補貼管理辦法》制定，具體如下：
1、院領導補貼標準：
(1)院長參照正處級標準，3800元/月;
(2)副院長參照副處級標準，3600元/月;
(3)院長助理參照正科級標準，2700元/月。
2、部門領導補貼標準：
(1)部長參照副科級標準，2200元/月;
(2)副部長參照主任科員標準，2000元/月;
(3)事業(yè)部總經理參照主任科員標準，2000元/月;
(4)部長助理、總經理助理參照科員標準，1600元/月。
3、各部門其他員工根據(jù)崗位、工作職能的不同，按日常工作的需要進行補貼(詳見附件)。
第七條超出上述四市范圍的公務活動用車需求，可事先填寫《車輛使用申請表》，經規(guī)定程序批準后使用私車的，路橋費按實際發(fā)生費用進行報銷，燃油費則按實際發(fā)生里程數(shù)進行補貼。補貼標準綜合考慮里程數(shù)、燃油費、車輛維修保養(yǎng)和折舊費等，核定按照1.4元/公里。
廣東省內各城市里程數(shù)(往返)標準如下：
注：廣東省外的里程數(shù)根據(jù)具體情況另行確定。
第八條上述補貼費用與部門的年度交通預算掛鉤，不得超出預算范圍。
第三章公車使用費用管理細則
第九條享受交通補貼的職員因公務需要使用公車的，費用由個人承擔，具體公車費用標準如下：
1、別克車：由企業(yè)發(fā)展部負責管理，各部門人員需使用的，按照每公里1.8元的標準進行核算;
2、奧德賽車：由科技創(chuàng)新部負責管理，各部門人員需使用的，按照每公里1.6元的標準進行核算;
3、驪威車：由院務部負責管理，各部門人員需使用的，按照每公里1.4元的標準進行核算;
第十條公車的維修保養(yǎng)由所屬管理部門負責，院務部財務室應設立各公車的維修保養(yǎng)經費，經費來源于使用個人，主要用于公車的日常維護(包括油費、路橋費、維修保養(yǎng)費)，電研院將不再支付上述費用，只承擔公車年檢、車船稅、路橋統(tǒng)繳等國家法定繳納的相關費用。
第十一條各部門人員需使用公車的，到車輛所屬管理部門申請使用，填寫《車輛使用登記表》，按實際發(fā)生里程數(shù)每月核算，從交通補貼中扣除，扣除后的費用歸入各車輛的維修保養(yǎng)經費當中。
第十二條接待工作發(fā)生時，公車由院務部統(tǒng)一調度，各公車管理部門應積極配合，做好車輛使用登記工作，費用按上述標準從接待費中進行報賬，報賬后歸入各車輛的維修保養(yǎng)經費當中。
東莞電子科技大學電子信息工程研究院
二一**年四月二十三日
篇3:教育單位財務管理辦法
教育單位財務管理辦法
為了進一步規(guī)范我公司的財務行為，加強財務管理和監(jiān)督，提高資金使用效益，促進教育事業(yè)健康發(fā)展，根據(jù)國家有關法律制度和上級有關規(guī)定，結合我公司特點，制定本辦法。
一、我公司財務管理的基本原則
貫徹執(zhí)行國家有關法律、法規(guī)和財務規(guī)章制度;堅持勤儉辦學的方針;正確處理事業(yè)發(fā)展需要和資金供給的關系，社會效益和經濟效益的關系，國家、我公司和個人三者利益的關系。
二、我公司財務管理的主要任務
合理編制我公司預算，嚴格預算執(zhí)行。完整、準確編制我公司決算，真實反映我公司財務狀況;依法籌集教育經費，努力節(jié)約支出;建立健全財務制度，加強經濟核算，實施績效評價，提高資金使用效益;加強資產管理，合理配置和有效利用資產，防止資產流失;加強對我公司經濟活動的財務控制和監(jiān)督，防范財務風險。
三、我公司財務管理實行校長負責制。我公司的財務活動在校長的領導下，由我公司財務部門統(tǒng)一管理。
四、預算
我公司要根據(jù)教育事業(yè)發(fā)展目標和計劃編制年度財務收支預算。預算編制應當堅持量入為出、收支平衡、統(tǒng)籌兼顧、保證重點、略有節(jié)余(10%)的原則，不得編制赤字預算。
收入預算應當考慮我公司維持正常運轉和發(fā)展的基本需要，參考以前年度的預算執(zhí)行情況和預算年度的收入增減因素，積極穩(wěn)妥地逐項測算編制。
支出預算應當根據(jù)我公司開展教育教學等活動需要和財力可能，分輕重緩急，按照支出分類科目分項測算編制。
五、收入
我公司應當將各項收入全部納入我公司預算，統(tǒng)一核算，統(tǒng)一管理。嚴禁設立“小金庫”，嚴禁賬外設賬，嚴禁公款私存。對按照規(guī)定應上繳國庫或者財政專戶的資金，我公司應當按規(guī)定及時足額上繳，不得隱瞞、滯留、截留、挪用和坐支。
六、支出
1、量入為出，嚴禁超支和舉債發(fā)展等現(xiàn)象。
2、我公司應當將各項支出全部納入我公司預算，建立健全支出管理制度。嚴格執(zhí)行國家有關財務規(guī)章制度規(guī)定的開支范圍及開支標準，公用支出不得用于教職工福利等人員支出。各項支出應當按照實際發(fā)生數(shù)列支，不得虛列虛報，不得以計劃數(shù)和預算數(shù)代替。
3、嚴格控制“三公”經費支出。原則上不允許發(fā)生接待費用。
4、嚴格執(zhí)行國庫集中支付制度和政府采購制度等有關規(guī)定。符合政府采購條件的支出，要按照規(guī)定，實行政府采購。
5、嚴格執(zhí)行新財【20*】23號文件規(guī)定的公務卡強制結算目錄。對于原使用轉賬方式結算的，可以繼續(xù)使用轉賬方式，原使用現(xiàn)金結算且目錄規(guī)定的公務支出項目，應按規(guī)定使用公務卡結算，原則上不再使用現(xiàn)金結算。
下列情況可以仍使用現(xiàn)金結算，暫不使用公務卡結算：支付給單位臨時聘用人員(不含長期聘用人員)的費用;按規(guī)定支付給個人的慰問金、撫恤救濟金、培訓費等支出;簽證費、快遞費、過橋過路費、火車費、汽車費、出租車費、異地出差燃油費等目前只能使用現(xiàn)金結算的支出;在不具備刷卡條件的場所發(fā)生的零星支出;其他特殊情況確需使用現(xiàn)金結算的。除以上情況外，因特殊情形確實不能使用公務卡結算的，應報經上級單位領導批準。
各單位應從嚴控制不使用公務卡結算的支出事項，必要時報銷申請人應當提供不能使用公務卡結算的證明材料。
7、各義務教育我公司要建立健全內部控制制度，嚴格支出審批權限。成立3―5人的理財小組落實理財小組會簽制度，所有支出票據(jù)必須由理財小組審核簽字(或加章)方可入賬;我公司如有大型支出項目(初中5000元以上、小學3000元以上)，必須由我公司財務部門先進行預算后，寫出申請，報經我公司教代會、校委會審議通過簽字后，報中心我公司領導審批備案后方可實施，報銷時必須持備案手續(xù)方可入賬。我公司要依法加強各類票據(jù)管理，確保票據(jù)來源合法，內容真實、使用正確，不得使用虛假票據(jù)，杜絕不合規(guī)票據(jù)，嚴禁白條入賬。未按照規(guī)定辦理手續(xù)的支出，財務人員有權拒付。
報賬員和我公司理財小組要明確各自的職責權限，各司其職，不得越權代辦。否則財務人員不予辦理。我公司要定期將公用經費使用情況公布，群眾的監(jiān)督。“三公”經費支出情況每季度公示一次，我公司公用經費支出情況每學期公示一次。其他與財務有關的重大項與重大活動的公開時間，應根據(jù)需要在事前、事中、事后及時公開。
七、固定資產
固定資產是指使用期限超過一年，單位價值在1000元以上(其中：專用設備單位價值在1500元以上)，并在使用過程中基本保持原有物質形態(tài)的資產。單位價值雖未達到規(guī)定標準，但是耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產管理。
我公司應當建立健全資產管理制度，加強和規(guī)范資產配置、使用和處置管理，維護資產安全完整，保障事業(yè)健康發(fā)展。
我公司應當設置固定資產總賬、明細賬及固定資產卡片，詳細記載固定資產的編碼、名稱、類別、規(guī)格、型號、原值、購置日期、使用部門等信息，完整反映固定資產情況。
中小我公司購入資產應當及時入賬，要對固定資產進行定期或不定期的清查盤點。年終前應當進行一次全面清查盤點，做到賬、卡、物相符。出現(xiàn)盤盈、盤虧要及時按照規(guī)定處理。
我公司出租、出借資產，應當經主管部門審核同意后報上級財政部門審批。資產處置應嚴格履行相關審批程序，先審批，后處置。資產處置收入應當按照國家有關規(guī)定，實行“收支兩條線”管理。
八、我公司應當建立健全財務風險控制機制，嚴格實行我公司公章使用登記制度。我公司嚴禁舉借債務，不得提供擔保，不得對外投資，不得從事經營活動。對于歷史上遺留下來的債務我公司要有計劃地進行化解。
九、會計檔案
我公司應妥善保管本單位的財務報表、賬簿、單據(jù)和其他檔案資料。校長要對我公司會計資料的真實性和完整性負責。20*年以前的會計檔案，我公司必須要有專柜存放，加蓋公章粘貼封條，安排專人保管。20*年以后(含20*年)的會計資料要統(tǒng)一存放在中心我公司檔案柜中，每一會計年度終了，核算站會計負責將我公司的會計檔案移交給我公司，由我公司負責存放到柜。檔案室鑰匙由核算站會計負責保管，檔案柜鑰匙由我公司校長負責保管，如需查看，需由中心我公司會計、核算站會計和我公司校長三人同時到場。
十、我公司要依據(jù)本辦法制定出本單位的財務管理制度，并報中心我公司備案。