********公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程

為了加強(qiáng)公司內(nèi)部管理，規(guī)范公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為，合理控制費(fèi)用支出，特制定本制度。制度包括以下內(nèi)容：借款管理制度、日常費(fèi)用報(bào)銷管理，工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度、專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷。以下分別說明報(bào)銷相關(guān)的借款流程及各項(xiàng)支出具體的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度和報(bào)銷流程。

第一部分借支管理規(guī)定

(一)出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按批準(zhǔn)額度辦理借款(借款金額不可超出本人工資，如超出需副總特批)，出差返回后7個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。

(二)其他臨時(shí)借款，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。

(三)各項(xiàng)借款金額超過5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。

(四)借款銷賬規(guī)定：(1)借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，超出申請(qǐng)單范圍使用的，須按《報(bào)銷流程審批》，否則財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳。

(五)借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。

(六)員工私人借款的額度不得超過本人當(dāng)月工資50%，返款日為下次發(fā)放工資之前，否則將在發(fā)放工資時(shí)扣除借款。

借款流程

(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現(xiàn)金。

(二)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)部門復(fù)核→總經(jīng)理審批。

(三)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。

借款審批流程

總經(jīng)理批準(zhǔn)

到出納處辦理借款手續(xù)

主管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字

借款人填寫《借款申請(qǐng)單》

財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字

第二部分日常費(fèi)用報(bào)銷管理

日常費(fèi)用主要包括交通費(fèi)、辦公費(fèi)、低值易耗品及備品備件、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、資料費(fèi)等。

第一條

交通費(fèi)報(bào)銷制度及流程

(一)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)：

(1)員工因公需要用車可根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定申請(qǐng)公司派車，在沒有車的情況下經(jīng)部門經(jīng)理同意后可以乘坐出租車;(2)因公公交車費(fèi)應(yīng)保存相應(yīng)車票報(bào)銷。

(二)報(bào)銷流程

1.員工整理交通車票(含因公公交車票)，在車票背面簽經(jīng)辦人名字，并由部門經(jīng)理簽字確認(rèn)，按規(guī)定填好《費(fèi)用報(bào)銷單》。

2.審批:按日常費(fèi)用審批程序?qū)徟?/p>

3.員工持審批后的報(bào)銷單到財(cái)務(wù)處辦理報(bào)銷手續(xù)。

第二條

辦公費(fèi)、低值易耗品等報(bào)銷制度及流程

(一)管理規(guī)定：為了合理控制費(fèi)用支出，此類費(fèi)用由公司人事部統(tǒng)一管理，集中購置，并指定專人負(fù)責(zé)。

(二)報(bào)銷流程

1.購置申請(qǐng)：

公司人事部根據(jù)需求及庫存情況按預(yù)算管理辦法編制購置預(yù)算，實(shí)際購置時(shí)填寫購置申請(qǐng)單按資產(chǎn)管理辦法規(guī)定報(bào)批。

2.報(bào)銷程序：報(bào)銷人先填寫費(fèi)用報(bào)銷單，按日常費(fèi)用審批程序報(bào)批。審批后的報(bào)銷單及原始單據(jù)(包括結(jié)賬小票)交財(cái)務(wù)部，按日常費(fèi)用報(bào)銷流程付款或沖抵借支。

第三條

業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理辦法及報(bào)銷審批制度

為了進(jìn)一步規(guī)范公司各類業(yè)務(wù)招待行為，以“歷行節(jié)約、合理開支、嚴(yán)格控制、超標(biāo)自負(fù)”為原則，結(jié)合公司實(shí)際情況制定本辦法。

(一)業(yè)務(wù)招待費(fèi)包含內(nèi)容：業(yè)務(wù)招待費(fèi)指公司日常工作中發(fā)生的為開展各類業(yè)務(wù)經(jīng)營和其它各項(xiàng)活動(dòng)需要而列支的招待、用餐等交往應(yīng)酬費(fèi)用。主要包括：

1、招待用的水果、咖啡、茶葉、煙酒、鮮花、餐飲、住宿、娛樂活動(dòng)等費(fèi)用支出;

2、送禮用的購物卡、禮品、禮券等費(fèi)用支出;

3、出差發(fā)生的上述招待費(fèi)用支出;

4、市場營銷活動(dòng)產(chǎn)生的招待費(fèi)、禮品費(fèi)。

(二)業(yè)務(wù)招待費(fèi)使用范圍：用于招待公司客戶、政府部門工作溝通及兄弟單位之間的因公接待;用于公司承辦的各種會(huì)議活動(dòng)的招待;用于各部門對(duì)外工作的必要招待。

(三)業(yè)務(wù)招待費(fèi)原則：

1、業(yè)務(wù)招待堅(jiān)持對(duì)口接待、對(duì)口陪同的原則，各類業(yè)務(wù)招待、接待部門應(yīng)適當(dāng)從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應(yīng)超過需接待人員的2倍。

2、招待費(fèi)使用實(shí)行提前申請(qǐng)，定額審批的原則，即使在外地也要電話申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后方可招待。招待前，由負(fù)責(zé)招待的職能部門經(jīng)理填寫業(yè)務(wù)招待申請(qǐng)單，報(bào)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后安排招待，無招待申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)部不予借款和報(bào)銷

(四)業(yè)務(wù)招待費(fèi)管理細(xì)則：

1、根據(jù)事由確定是否招待：招待事由可以分為兩個(gè)部分：一是辦公招待，二是業(yè)務(wù)招待。

2、根據(jù)招待對(duì)象確定招待標(biāo)準(zhǔn)：

辦公招待主要是針對(duì)常規(guī)客戶和技術(shù)合作方技術(shù)人員，在本公司辦公時(shí)因時(shí)間問題而產(chǎn)生的正常餐費(fèi)，這種招待以工作餐的方式發(fā)生，每個(gè)人以15元標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算，此項(xiàng)招待費(fèi)用不包括本公司人員。

業(yè)務(wù)招待針對(duì)的是確立公司項(xiàng)目和業(yè)務(wù)的招待，這項(xiàng)費(fèi)用比較靈活支出，支出標(biāo)準(zhǔn)可按幾類來區(qū)分。簡單招待不得超過300元，普通招待300-500元，重要招待500-700元。特殊招待必須是公司主要領(lǐng)導(dǎo)出席，規(guī)格較高的接待費(fèi)用視情況酌情確定。

其中，一般客戶或工作往來為普通招待，客戶單位或往來單位同規(guī)格領(lǐng)導(dǎo)出席的為普通招待;重要客戶領(lǐng)導(dǎo)來訪，有公司主要領(lǐng)導(dǎo)陪同的適用重要招待;政府部門主要領(lǐng)導(dǎo)到訪，關(guān)鍵客戶主要領(lǐng)導(dǎo)來訪或?qū)纠嬗兄匾P(guān)聯(lián)的工作接待適用特殊招待。

(五)業(yè)務(wù)招待費(fèi)審核及報(bào)銷流程：

1、報(bào)銷人必須對(duì)所提供原始憑證的真實(shí)、合規(guī)、完整負(fù)責(zé)，憑證信息須與審批的內(nèi)容相吻合，嚴(yán)禁任何部門、任何人提供虛假或與實(shí)際不符的原始憑證。

2、招待費(fèi)用由公司人事部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)管理，招待費(fèi)請(qǐng)用由部門提出，填寫業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批表后由公司財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽批，特殊招待須請(qǐng)示總經(jīng)理批準(zhǔn)。部門負(fù)責(zé)人審核確定招待費(fèi)規(guī)格，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。

3、因工作特殊需要禮品，安排娛樂活動(dòng)，由招待部門負(fù)責(zé)提出活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)報(bào)告，詳細(xì)說明所需費(fèi)用的各項(xiàng)列支情況，報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)、財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)。

4、招待費(fèi)用未超出標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)報(bào)銷，凡超出授權(quán)標(biāo)準(zhǔn)的，其超出部分自理。

5、所有招待費(fèi)用必須一事一單與其他費(fèi)用分開填列，報(bào)銷時(shí)必須附有“招待審批單”，財(cái)務(wù)根據(jù)審批單核對(duì)招待場所、時(shí)間及數(shù)額，報(bào)銷時(shí)間控制在發(fā)生招待后的一周內(nèi)(出差期間除外)，逾期報(bào)銷按自動(dòng)放棄處理。

6、招待人報(bào)銷時(shí)，需提供酒店發(fā)票及明細(xì)帳單，無明細(xì)帳單的飯店必須提前注明。

7、所有不符合招待審批規(guī)定或未批準(zhǔn)而擅自招待的，財(cái)務(wù)部一律不予報(bào)銷。

8、報(bào)銷流程參照《日常費(fèi)用報(bào)銷流程》

業(yè)務(wù)招待費(fèi)審批表

申請(qǐng)部門

申請(qǐng)人

日期

備注

外出□來訪□單位

所辦事項(xiàng)

外出辦公時(shí)間段

1、事由包括所辦具體業(yè)務(wù)(如：要寫明具體客戶、具體行業(yè)，具體接洽事宜等)、招待的原因等

2、招待費(fèi)應(yīng)堅(jiān)持“可避免接待的不接待、可避免參與接待的人員不參與”的原則

招待時(shí)間

招待地點(diǎn)

金額

客人單位

姓名

職務(wù)及職責(zé)

我方人員

姓名

職務(wù)及職責(zé)

招待事由

第四條

差旅費(fèi)用管理辦法及報(bào)銷審批流程制度

為規(guī)范公司員工出差管理，完善差旅費(fèi)報(bào)銷制度，提高工作效率，減少費(fèi)用支出，本著高效、務(wù)實(shí)、節(jié)儉的原則制定本辦法。

本辦法適用于公司所有員工因公出差期間發(fā)生的各種交通工具費(fèi)及附加費(fèi)用、住宿費(fèi)、生活補(bǔ)助費(fèi)等。

公司員工出差實(shí)行差旅費(fèi)“定額包干、超標(biāo)準(zhǔn)自負(fù)”的報(bào)銷原則;交通費(fèi)在規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷，住宿費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干。出差包干費(fèi)用的住宿費(fèi)的計(jì)算天數(shù)采取算頭不算尾的辦法執(zhí)行(如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天)，在出差完畢后憑出差單及報(bào)銷發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。

出差審批辦法

1、出差申請(qǐng)程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“出差計(jì)劃表”，明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時(shí)間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請(qǐng)單應(yīng)由部門主管審核簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可出差，出差期在3天以上由總經(jīng)理核準(zhǔn)。

2、若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請(qǐng)單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報(bào)銷差旅費(fèi)。“出差申請(qǐng)單”由財(cái)務(wù)部留存，并作為部門費(fèi)用考核依據(jù)。

3、出差人員若需向公司財(cái)務(wù)暫支差旅費(fèi)的，需持批準(zhǔn)后的“出差申請(qǐng)單”填寫“用款申請(qǐng)單”，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽批，財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)后方可借款。同時(shí)財(cái)務(wù)部實(shí)行“前賬不清、后賬不借”的原則。

出差申請(qǐng)單

填表時(shí)間*年*月*日

申請(qǐng)人

姓名

同行者

姓名

職務(wù)

職務(wù)

出差省市與地區(qū)

單位聯(lián)系人

姓名

電話

計(jì)劃出差時(shí)間*年*月*日至*年*月*日

共**天

主要交通工具

□飛機(jī)

□火車

□汽車

乘車時(shí)刻表

出差事由

預(yù)借款項(xiàng)

有

元

款項(xiàng)用途

1.

2.

3.

無

部門負(fù)責(zé)人簽批：

財(cái)務(wù)簽批：

總經(jīng)理核準(zhǔn)：

注：

1、此表必須在出差之前填寫

2、出差回來后此表交行政人事部

3、此表為考勤之依據(jù)

用款申請(qǐng)單

申請(qǐng)日期*年*月*日

用款

用途

用款方式

貨幣幣種

用款

金額

(大寫)

(小寫)

用款部門

合同號(hào)

申請(qǐng)人

約定交貨期或*年*月*日

報(bào)賬期

部門負(fù)責(zé)人

收款單位全稱

財(cái)務(wù)

簽批

賬號(hào)

領(lǐng)導(dǎo)審批

開戶銀行

出差費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)

(一)交通費(fèi)

1、在市內(nèi)(包括郊縣市，以下同)出差，公司鼓勵(lì)乘座公交車輛，如因特殊情況需乘座出租車的，必須由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，每單次乘座出租車費(fèi)用嚴(yán)格控制在30元以內(nèi)，出租車票后須注明事由、行程及時(shí)間;并要求在一周內(nèi)報(bào)銷。

2、市外出差，則盡可能乘座公交車，特殊情況可乘座出租車，乘座出租車的，必須由上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)，并在出租車票上須注明事由、行程及時(shí)間，并要求在返回后一周內(nèi)報(bào)銷。

3、乘坐火車、輪船、飛機(jī)等交通工具的標(biāo)準(zhǔn)參見表一

表一、乘坐交通工具上限標(biāo)準(zhǔn)表：

級(jí)別

火車、汽車(上限)

動(dòng)車(上限)

飛機(jī)(上限)

部門經(jīng)理以下級(jí)別

7小時(shí)之內(nèi)到達(dá)目的地標(biāo)準(zhǔn)為硬座，7小時(shí)以上可選擇規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)硬臥鋪

不允許乘坐(視情況而定)

不允許乘坐(視情況而定)

部門經(jīng)理(含)以上級(jí)別

7小時(shí)之內(nèi)到達(dá)目的地標(biāo)準(zhǔn)為硬座，7小時(shí)以上可選擇規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)硬臥鋪

二等座

經(jīng)濟(jì)艙

總經(jīng)理

實(shí)報(bào)實(shí)銷

實(shí)報(bào)實(shí)銷

實(shí)報(bào)實(shí)銷

4、乘坐火車及長途汽車，原則上應(yīng)出具鐵路局或汽車運(yùn)輸公司的票根，如因故未能取得購票憑證者，由出差人詳細(xì)填寫憑單。

5、因公務(wù)必需搭乘飛機(jī)者應(yīng)事先報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)并憑飛機(jī)票根報(bào)銷。

6、駕乘自備車辦理公務(wù)者，可以報(bào)銷相應(yīng)的燃油費(fèi)(享受交通燃油補(bǔ)貼者除外)、過境費(fèi)、停車費(fèi)等，報(bào)銷時(shí)須在發(fā)票上注明事由、行程及時(shí)間。

7、乘坐火車或長途汽車從晚上八時(shí)至次日晨七時(shí)之間、在車上7小時(shí)以上，或連續(xù)乘車超過12小時(shí)，可購?fù)P鋪票。

(二)住宿費(fèi)

1、市內(nèi)出差，原則上要求當(dāng)日趕回，不可留宿。特殊情況需事前報(bào)上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)。

2、公司員工市外遠(yuǎn)途出差需要在目的地留宿的，住宿標(biāo)準(zhǔn)參見表二

表二、住宿上限標(biāo)準(zhǔn)表：

級(jí)別

每人(元/天)

同性別雙人(元/天)

部門經(jīng)理以下級(jí)別

120以下

150以下

部門經(jīng)理(含)以上級(jí)別

150以下

300以下

總經(jīng)理

200以下

實(shí)報(bào)實(shí)銷

3、公司員工兩人以上出差，住宿時(shí)應(yīng)按標(biāo)準(zhǔn)間入住，不得每人開房間獨(dú)住(因性別差異除外)。

4、外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)及參加會(huì)議，凡是主辦方統(tǒng)一安排住宿的，憑主辦方證明據(jù)實(shí)報(bào)銷;無證明的，則按上述規(guī)定執(zhí)行。

(三)伙食補(bǔ)助費(fèi)

1、遠(yuǎn)途出差需要在目的地留宿者準(zhǔn)報(bào)伙食補(bǔ)助費(fèi)50元/天。伙食補(bǔ)助費(fèi)實(shí)行定額包干，計(jì)算天數(shù)采取算頭不算尾的辦法執(zhí)行(如1月11日至1月18日出差只能算18-11=7天)，在出差完畢后憑出差單及報(bào)銷發(fā)票進(jìn)行報(bào)銷。

2、若有因公宴客的招待費(fèi)用報(bào)銷，不再享受當(dāng)天的膳食補(bǔ)貼。

3、若有客方招待或宴請(qǐng)，或在乘坐的交通工具、入住的旅店享有免費(fèi)膳食，不再享受對(duì)應(yīng)的膳食補(bǔ)貼。

4、外出學(xué)習(xí)、培訓(xùn)及參加會(huì)議，除有主辦方出具的膳食費(fèi)自理的證明，可回公司按上述規(guī)定執(zhí)行，其余情況不可享受膳食補(bǔ)貼。

(四)招待膳食費(fèi)

1、招待膳食費(fèi)開支須本著最小支出、最大成果的原則，充分考慮和認(rèn)清每一次招待的目的、方法，合理招待。

2、單次招待膳食費(fèi)在150元以上須事前經(jīng)部門經(jīng)理以上核準(zhǔn);單次招待膳食費(fèi)在300元以上須事前經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)。

3、招待膳食費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)參見表三

表三、招待膳食費(fèi)上限標(biāo)準(zhǔn)表：

招待級(jí)別

陪同級(jí)別

招待標(biāo)準(zhǔn)(元/人)

篇2:醫(yī)院差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度

醫(yī)院差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度

為進(jìn)一步規(guī)范我院財(cái)務(wù)管理，參照崇信縣政府下發(fā)的崇辦發(fā)[2014]137號(hào)文件精神的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合我院實(shí)際情況,特制定如下制度及規(guī)定:

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級(jí)及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費(fèi)用報(bào)銷。

3.凡因公務(wù)、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)等出差必須填寫派差審批單，報(bào)分管院長、院長批準(zhǔn)后方可離院。

4.出差人員的差旅費(fèi)，按交通費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷，住宿費(fèi)限額憑票據(jù)報(bào)銷。

5.因公出差，學(xué)習(xí)，培訓(xùn)等公務(wù)活動(dòng)必須完成相關(guān)工作，否則不予報(bào)銷。

二、差旅報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1.所有差旅報(bào)銷必須使用規(guī)范票據(jù)，否則不予報(bào)銷。

2.交通費(fèi)一律據(jù)實(shí)限額報(bào)銷（到省外出差需乘坐火車的，根據(jù)文件要求予以報(bào)銷）。

3、中途伙食補(bǔ)助：鄉(xiāng)級(jí)到村級(jí)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助10元/每天；到縣級(jí)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助30元/每天；到市級(jí)及以上地區(qū)出差的，補(bǔ)助伙食補(bǔ)助100元/每天（對(duì)提供食宿的只補(bǔ)助會(huì)議兩頭兩天的伙食補(bǔ)助）。

4、市內(nèi)交通費(fèi)：縣內(nèi)出差（往返）20元/每人每天，省內(nèi)交通費(fèi)40元20元/每人每天；省外交通費(fèi)80/每人每天。

5.職工多人同去同一目的地，市內(nèi)交通費(fèi)據(jù)實(shí)報(bào)銷，不按人頭重復(fù)計(jì)算。

6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費(fèi)和住宿費(fèi)一切由個(gè)人自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個(gè)人自理。

8.所有外出學(xué)習(xí)憑上級(jí)文件通知，并報(bào)院長審批后方可外出。只報(bào)銷文件通知的金額，一切自費(fèi)項(xiàng)目不予報(bào)銷。

9.到平?jīng)鍪幸酝鈪⒓娱L期會(huì)議或被學(xué)校委派長期學(xué)習(xí)培訓(xùn)的人員與會(huì)或培訓(xùn)期間按教體局有關(guān)文件執(zhí)行。

10.因職務(wù)評(píng)聘、學(xué)歷培訓(xùn)、個(gè)人考證等為目的的各類學(xué)習(xí)培訓(xùn)外出，原則上不報(bào)銷任何費(fèi)用。

11.出差回后一周內(nèi)報(bào)銷，出差時(shí)需攜帶公務(wù)員卡，每次填一張差旅單，經(jīng)院長簽字后報(bào)銷。

12.自帶交通工具的按公共汽車標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷交通費(fèi)，沒有經(jīng)過院長同意的，安全自己負(fù)責(zé)。

13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規(guī)定執(zhí)行。

14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨(dú)報(bào)銷個(gè)人任何交通費(fèi)。

三、住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)

1、縣級(jí)（四類地區(qū)、三類地區(qū)）出差、學(xué)習(xí)、培訓(xùn)、會(huì)務(wù)一天內(nèi)能來回的不報(bào)銷住宿費(fèi)，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

2.市級(jí)（二類地區(qū)）按最高限額每天310元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

3.省級(jí)（一類地區(qū)）按最高限額每天330元，依據(jù)票據(jù)限額報(bào)銷，超過最高限額標(biāo)準(zhǔn)部分費(fèi)用自理。

四、報(bào)銷程序：

由出差人填好差旅報(bào)銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，再由校長審批簽字后到財(cái)務(wù)處報(bào)銷。

五、說明：

1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

2、本院差旅費(fèi)報(bào)銷只為本院教職工服務(wù)。

3、此制度從2015年1月1日?qǐng)?zhí)行。

篇3:公司報(bào)銷制度

公司報(bào)銷制度

1、私車公用車貼方案：每公里2元，事先申請(qǐng)；報(bào)銷時(shí)，需注明私車公用理由，如：帶貨、有客戶、緊急成行，等等；日期、起點(diǎn)、終點(diǎn)、公里數(shù)；

2、請(qǐng)客戶吃飯：150元/位，例如：來客戶四人，加你五人，最多可報(bào)：150*5=750元；報(bào)銷時(shí)，需寫明項(xiàng)目名字、公司名字、客戶名字、職務(wù)；

3、所有出差需郵件預(yù)申請(qǐng)，報(bào)預(yù)算，包括可能的請(qǐng)客送禮；如果申請(qǐng)中寫明差旅費(fèi)的某部分由第三方支付，此部分不管任何理由不得報(bào)銷；

3.1、出差（指上海以外地區(qū)）飯貼為：早餐：15元/人（如果酒店不含早餐，允許報(bào)），午餐20元/人；晚餐：20元/人；如果請(qǐng)客戶或客戶請(qǐng)，這餐補(bǔ)貼不能計(jì)入的；

3.2、住宿費(fèi)：300元/晚；北京、廣州、深圳，400元/晚；二人同性成行，為標(biāo)準(zhǔn)雙人房，無預(yù)先申請(qǐng)批準(zhǔn)，只能報(bào)一間；

3.3、公司已為所有員工買了保險(xiǎn)，包括意外險(xiǎn)，其他未經(jīng)預(yù)申請(qǐng)批準(zhǔn)的個(gè)人保險(xiǎn)，一律不得報(bào)銷；

4、報(bào)銷匯總單需對(duì)應(yīng)每張報(bào)銷單據(jù)。