小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

摘要

對發(fā)達國家和發(fā)展中國家而言，小微企業(yè)的發(fā)展不僅可以增進經(jīng)濟的發(fā)展，在社會的安定和諧發(fā)展方面也有著重要的作用。從現(xiàn)有的小微企業(yè)總數(shù)來看，不論是在對GDP做出的貢獻，在促進就業(yè)緩解就業(yè)問題和社會安定方面都是不可替代的。但小微企業(yè)在生產(chǎn)運行中能得到的金融資源卻仍很匱乏。因此本文力圖在小微企業(yè)融資難這一問題上展開論述進行分析找出解決方法。首先，先確定了目前對于小微企業(yè)和企業(yè)融資等的概念界定，并探討了目前狀態(tài)下小微企業(yè)的融資方式，引出小微企業(yè)融資難問題，并分析產(chǎn)生的原因。然后選取建設(shè)銀行針對小微企業(yè)的金融產(chǎn)品結(jié)合實際案例進行分析，闡述小微企業(yè)借助融資產(chǎn)品解決了小微企業(yè)的生存危機。本文最后按照分析的相關(guān)原因和實際案例做基礎(chǔ)，對解決小微企業(yè)融資難提出了若干解決辦法。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，融資難，對策及建議

StatusandDevelopmentofsmallandmicro

enterprisefinancing.

ABSTRACT

Forbothdevelopedanddevelopingcountries,thedevelopmentofsmallandmicroenterprisesineconomicdevelopmentisnotonlyintermsofsocialstabilityhasanimportantrole.Fromthetotalnumberof*existingsmallandmicroenterprisesareconcerned,bothinthecontributiontoGDP,orinthepromotionofemploymentandemploymentissuestoalleviatesocialstabilityareirreplaceable.Butthefinancialresourcestosmallandmicroenterprisesinthebusinessactivitiescangetisscarce.Therefore,inthispaperseeksto*expandfinancingdifficultiesofsmallandmicrobusinessesfindsolutionstoanalyzediscourseonthisissue.First,makesurethecurrentforsmallandmicroenterprisesandcorporatefinanceconceptsdefinedanddiscussedthestateoffinancingsmallandmicroenterprises,smallandmicrobusinessfinancingleadstoproblems,analyzethecauses.ThenselecttheConstructionBankforandmicroenterprisesfinancialproductscombinedwithpracticalcaseanalysisto*explainthefinancingofsmallandmicroenterpriseswithproductstosolvethecrisisofsurvivalofsmallandmicroenterprises.Finally,afoundationundertherelevantcauseanalysisandpractical*examplesforsolvingthefinancingdifficultiesofsmallandmicroenterprisesproposedsolutions.

Keywords:smallandmicrobusiness，financingdifficulties，strategiesandsuggestions

目錄

引言(2)

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述(2)

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)(2)

（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展起到的作用(3)

（三）企業(yè)融資的理論概述(4)

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析(4)

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀(4)

（二）小微企業(yè)融資難(5)

（三）小微企業(yè)融資難原因分析(6)

三、相關(guān)案例分析(7)

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”(7)

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”(8)

四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議(8)

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力(9)

（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境(10)

參考文獻(11)

致謝(12)

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小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

引言

從小微企業(yè)歷年的發(fā)展來看，小微企業(yè)在提高我國經(jīng)濟水平上有著重大影響，無論是對GDP的貢獻、促進就業(yè)還是安定社會方面都不可替代。靈活的企業(yè)模式使得我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險群體，而且多依賴商業(yè)銀行的單一融資渠道也存在著貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)本身生產(chǎn)運作的設(shè)備和條件并不先進，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，這使得小微企業(yè)的發(fā)展遇到“瓶頸”。

本文分析了現(xiàn)階段小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并對融資難的現(xiàn)狀進行了原因分析，指出要想解決此問題，不僅需要依靠小微企業(yè)本身，政府和金融機構(gòu)同樣需要改進完善自身，與大企業(yè)想比，政府政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。政府在國有銀行和民營機構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機構(gòu)的保護，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。另外金融機構(gòu)也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。希望在社會各界的共同努力下，可以解決小微企業(yè)的融資問題，也能促進我國市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展。

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)

在現(xiàn)階段的社會發(fā)展中，不僅對于發(fā)達國家，并且對于發(fā)展中國家而?

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微企業(yè)在社會發(fā)展和經(jīng)濟進步中都是至關(guān)重要的。針對我國來說，小微企業(yè)的發(fā)展和運作的順利與否與我國的經(jīng)濟發(fā)展關(guān)系緊密。針對現(xiàn)階段甚至是未來長時間的就業(yè)問題，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無疑是解決就業(yè)問題的一劑良藥，但是，對于現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的諸多問題卻嚴重影響了小微企業(yè)的融資和發(fā)展。因此，為了研究這方面問題，首先需要先了解小微企業(yè)和融資方面的基本理論，以便分析現(xiàn)階段的融資問題，以及尋找解決辦法。

1、小微企業(yè)的國際標(biāo)準(zhǔn)

每個國家在小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)上都不相同，一般可分為質(zhì)和量兩個方面，首先根據(jù)企業(yè)是否在經(jīng)濟發(fā)展中處主導(dǎo)地位作為質(zhì)方面的??定。另外在量方面大概有三個依據(jù)，第一，可以根據(jù)職工人數(shù)作為簡單易變的標(biāo)準(zhǔn)進行界定；第二，銷售額也可以清晰直觀的反應(yīng)企業(yè)的發(fā)展業(yè)績，盈利是企業(yè)的重要目的，因此，越高的銷售額也相應(yīng)的能證明企業(yè)的發(fā)展地位；最后是資產(chǎn)總額，流動資金越多，發(fā)展空間也越大，也可以表現(xiàn)企業(yè)的綜合實力。例如，根據(jù)美國國會關(guān)于小微企業(yè)而頒布的法律中將由當(dāng)?shù)厝私?jīng)營的公司中不超過10位雇員，或者貧困人口所屬的公司定為微型企業(yè)。日本在額外考慮行業(yè)特點方面，認定20人以下的制造業(yè)和5人以下的商業(yè)為微型企業(yè)。①德國方面則不僅局限于雇員方面，甚至對營業(yè)額方面也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。同樣的，菲律賓也規(guī)定150-1500萬比索的資產(chǎn)和10-99人員工為小型企業(yè)，150萬以下和9人以下的企業(yè)為微型企業(yè)。②除此之外，歐盟方面對此的劃分也個有不同。

2、小微企業(yè)的國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)

2011年出臺的關(guān)于小微企業(yè)劃分的標(biāo)準(zhǔn)中分別根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和特別從營業(yè)收入和雇員人數(shù)上進行了劃分。

（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展起到的作用

隨著小微企業(yè)的不斷壯大，作為經(jīng)濟發(fā)展的另一重要組成成分，對于市場經(jīng)濟的發(fā)展也能起到重要作用，并且也是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要力量。因此，小微企業(yè)的發(fā)展對于我國社會經(jīng)濟的發(fā)展也是至關(guān)重要的，有如下表現(xiàn)，首先小微企業(yè)在國民經(jīng)濟方面而言占我國國民生產(chǎn)總值的近三成，是地方政府貝?的重要

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來源；另外，鑒于小微企業(yè)規(guī)模小的特征，并且近些年的大量涌現(xiàn)成為了現(xiàn)代企業(yè)技術(shù)發(fā)展創(chuàng)新的重要部分；其次，靈活的企業(yè)模式也極大的促進了我國的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級；最后小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了大量的就業(yè)機會從而解決了部分就業(yè)問題。

（三）企業(yè)融資的理論概述

企業(yè)融資??是為達到企業(yè)資金方面的供求平?而以企業(yè)為中心進行的資金融通行為。當(dāng)資金短缺時，以最小的代價來獲取相適應(yīng)的資金，當(dāng)資金盈余時則以最合適的時機放出資金以獲取最大的效益，以此實現(xiàn)供求平衡。在我國經(jīng)濟體系中，根據(jù)融資不同的資金來源，融資時間長短或者融資方式的不同，融資也有不一樣的劃分形式。根據(jù)資源來源的不同可以分為借入和自由資金兩種類型；融資方式的不同一般分為外源和內(nèi)源融資兩方面，內(nèi)源融資是企業(yè)根據(jù)經(jīng)營結(jié)果產(chǎn)生的留存收益等自己的資源轉(zhuǎn)為投資實現(xiàn)內(nèi)部資金流通的過程。外源融資則是企業(yè)將其他企業(yè)或其他經(jīng)濟主體的資金吸收用于轉(zhuǎn)為自有資金的過程。

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展壯大，小微企業(yè)也不斷的成長出現(xiàn)，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，開發(fā)更多的小微企業(yè)融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道顯然是很重要的。因此我們先從目前小微企業(yè)融資方面進行簡單分析。

1、銀行融資發(fā)展

從央行的調(diào)查結(jié)果來看，對于民營企業(yè)，我國的企業(yè)貸款僅僅只有18.7%，甚至達不到發(fā)達國家一般的貸款水平。因此小微企業(yè)的融資更是可想而知，因而這也正是現(xiàn)階段為何內(nèi)源資金遠大于外源資金的原因，企業(yè)的資金發(fā)展大多來源于企業(yè)自身經(jīng)濟資本和留存收益。而且鑒于小微企業(yè)自身的融資特點，在原有的貸款條件下，要承擔(dān)更大的利率差，大大提高了融資成本，使得小微企業(yè)融資困難重重。并且相比于發(fā)達國家，針對小微企業(yè)的專門金融機構(gòu)?善，因而跟

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本達不到小微企業(yè)融資的巨大需求。實際情況顯示，??企業(yè)外部融資的主要方式還是銀行貸款，由央行發(fā)布的數(shù)據(jù)表明，小微企業(yè)的貸款余額與去年同期相比成上升趨勢，甚至增速高于大中性企業(yè)。盡管大中型企業(yè)仍處于主導(dǎo)地位，小微企業(yè)的融資還留存諸多問題，但小微企業(yè)的融資也有了一定的進步。

2、資本市場融資的發(fā)展

根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2012年底，中小企業(yè)方面推出了私募可轉(zhuǎn)債、區(qū)域債券和集合票據(jù)等不同的債券類型。但由于我國資產(chǎn)市場發(fā)展不成熟，因此小微企業(yè)方面的影響并不明顯。因為對于中小板和創(chuàng)業(yè)板來說，股票和債券市場過高的成本，大多數(shù)小型企業(yè)的外部融資仍然是銀行。

3、當(dāng)前對小微企業(yè)融資的支持政策

隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，政府政策的出臺，對小微企業(yè)的發(fā)展也進行了更全面的規(guī)劃用以支持小微企業(yè)的融資，并加大力度以快速解決小微企業(yè)的融資問題。首先是貨幣政策方面，通過差別準(zhǔn)備金率方面進行政策的調(diào)整來促進小微企業(yè)的融資，另外盡量多的改變?nèi)谫Y方式使其多樣化，鼓勵大型商業(yè)銀行針對小微企業(yè)設(shè)置專門部門，單獨強調(diào)貸款風(fēng)險，完善信用評級制度和支付系統(tǒng)，為小微企業(yè)創(chuàng)造更加完善的金融環(huán)境。最后是不斷發(fā)展壯大金融機構(gòu)以方便小微企業(yè)融資，現(xiàn)在不斷增多的村鎮(zhèn)銀行和小貸公司等地方性金融機構(gòu)已經(jīng)是前幾年的數(shù)倍。另一方面，從現(xiàn)在自貿(mào)區(qū)快速發(fā)展中可以看出，由于政策的鼓勵放松，外資銀行的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行也不斷增多，市場的競爭必然也會給小微企業(yè)帶來巨大的福利。

（二）小微企業(yè)融資難

盡管小微企業(yè)對于我國經(jīng)濟的發(fā)展起到如此重要的作用，卻由于各方面的原因使得小微企業(yè)的融資問題嚴重阻礙了現(xiàn)階段的企業(yè)發(fā)展，由此，我們對于其融資問題進行分析，查找原因。

1、融資渠道??而難

近年來隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，數(shù)量的大幅度增長，小微企業(yè)幾乎遍布各行各業(yè)，在創(chuàng)新型發(fā)展中也處于核心位置。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于

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小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險群體，而且缺乏銀行貸款的抵押擔(dān)保品，小微企業(yè)很難獲得長期融資。另外，我國直接融資成本較高，小微企業(yè)很難達到，所以小微企業(yè)融資難的問題也直接制約著小微企業(yè)現(xiàn)階段的發(fā)展。

2、融資成本高

小微企業(yè)獲取融資的成本不僅包括籌集過程中所有的籌資費用，還包括使用資金而需要想供應(yīng)方支付的費用。小微企業(yè)的融資渠道單一，一般多依賴商業(yè)銀行，但卻存在貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，而且抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)的運作多需要長期的貸款進行投資，因此，商業(yè)銀行的貸款也不能滿足小微企業(yè)的融資，并且，更難從其他融資渠道獲取融資，以至于小微企業(yè)需要多次周轉(zhuǎn)短期借款來實現(xiàn)長期資金需求，因而更加重融資成本。⑥或者，為避免商業(yè)銀行借款，小微企業(yè)會選擇民間融資，但民間融資極高的借款利率同樣會導(dǎo)致成本的增加。

3、融資信用低

數(shù)據(jù)顯示，全國小微企業(yè)在商業(yè)銀行中的持續(xù)升高的不良貸款也表明了小微企業(yè)的高借貸險。然而小微企業(yè)資產(chǎn)總額少，而且融資方面的信息不對稱更難得到融資機構(gòu)的認可，但小微企業(yè)的發(fā)展對于經(jīng)濟發(fā)展又是必不可少的，所以解決小微企業(yè)融資也是刻不容緩的。

（三）小微企業(yè)融資難原因分析

1、根本原因是市場失靈

小微企業(yè)不管是通過什么方式進行的融資活動，其本身還是市場交易活動，小微企業(yè)的融資市場是由各個不同的融資活動形成的。所以小微企業(yè)的融資活動的順利???行也依賴于小微企業(yè)的融資市場，市場機制的良好運作才能促進供需雙方達成協(xié)議完成融資。因為存在市場失靈的情況，市場無法有效的實現(xiàn)小微企業(yè)的資源配置，使得無法達到供需平?。

2、價格管制的制約

資金供給方在提供資金時是承受了一定的風(fēng)險，因此這部分風(fēng)險溢價也應(yīng)計

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算在小微企業(yè)融資價格中。而這部分風(fēng)險價格則是受市場影響的。但是價格管制卻影響了市場的自動調(diào)節(jié)，反而使得融資成本加重。1996年，我國進行利率市場化改革，但銀行貸款利率并沒有放開限制，2004年，商業(yè)銀行取消貸款利率上限，后期央行針對商業(yè)銀行貸款利率所做的調(diào)查為證明此政策的作用提供了依據(jù)。⑦

3、交易費用高

首先信息不對稱情況下，小微企業(yè)融資市場上的高風(fēng)險加重了融資過程的交易費用。然而技術(shù)方法可以解決信息不對稱問題，從而技術(shù)方法的使用也會加重交易費用。另外因為國情方面的體制因素，我國復(fù)雜的辦事流程和各種手續(xù)造成的效率低下也大大加重了交易費用，造成了高成本。所以，我國的經(jīng)濟制度才是造成我國小微企業(yè)融資難的根本原因，阻礙了市場調(diào)節(jié)能力，使得供需無法平?。

三、相關(guān)案例分析

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”

現(xiàn)針對小微企業(yè)的“信用貸”業(yè)務(wù)，是建行先對企業(yè)和企業(yè)主的信用進行評價，在此基礎(chǔ)上對信譽好的小微企業(yè)發(fā)放可以幫助短期生產(chǎn)運營的小額資金的一種信用貸業(yè)務(wù)。⑧這種業(yè)務(wù)比較適合信譽好的小型微型企業(yè)，或者在建行的各種結(jié)算業(yè)務(wù)具有穩(wěn)定性的的小型微型企業(yè)，或者是能獲得政府支持有發(fā)展前景的小型微型企業(yè)。而且這種貸款完全依靠信譽，不需要任何的擔(dān)保。李先生曾在“西博會”上接到了來自東部有廠商訂單，需要大??量的生產(chǎn)交貨，但是李先生的企業(yè)的小微企業(yè)流動資金根本無法達到要求，單單只是原材料的采購都不能滿足，并且當(dāng)時的人工成本和額外的成本費用也上漲很多，即使接到了訂單，可是礙于流動資金的缺乏無法完成訂單。但根據(jù)合同的規(guī)定，不能按時完成訂單，不僅不能獲取收益，還要進行賠償。李先生到處籌集卻沒有結(jié)果，雖然有民間融資渠道，但高額的成本使他無法承受，最終聽到有建行的信用貸業(yè)務(wù)后，就抱著試試的想法了解了一下，建行工作人員在了解了李先生的情況后為其辦理了信用貸的業(yè)務(wù)，不需要任何的擔(dān)保，在5天內(nèi)就完成了所有手續(xù)，得到了200萬的貸款，

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也順利的度過了危機。

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”

“助保貸”的業(yè)務(wù)是建行和政府合作的業(yè)務(wù)，首先企業(yè)自身繳納一部分的助保金，自身有一定的擔(dān)保基礎(chǔ)，政府再提供部分資金做補償以此增加信用，比較適合經(jīng)國家行政機關(guān)審核通過的小企業(yè)。2008年，蘇先生注冊成立了一家小型企業(yè)，主要生產(chǎn)酒類的外包裝產(chǎn)品。剛成立的時候，剛好趕上酒類包裝市場的興盛，利潤豐厚，正可以借此機會加快發(fā)展，擴大生產(chǎn)。但是如果只是憑借自身目前的資金用于擴大生產(chǎn)完全達不到要求，而且如果擔(dān)保條件不足也無法獲得融資，面對如此利好的市場，卻不能有所作為，后來通過朋友了解到助保貸業(yè)務(wù)，并向申請了貸款，之后在政府和建設(shè)銀行協(xié)商后，在一周內(nèi)蘇先生就獲得了高達200萬元的貸款，流動資產(chǎn)的獲得也使的企業(yè)得以順利進行。如果和之前相比，這種情況的小微企業(yè)貸款流動資金只能通過擔(dān)保公司，而且還需要繳納擔(dān)保費和保證金，除去這些費用后真正能拿到的貸款資金只有170萬元，然而正因為助保貸可以借助政府的幫助增??的信用，企業(yè)自身只需要交貸款總數(shù)的百分之四的助保金，而且還可以在貸款到期日之后，在沒有風(fēng)險事故的前提下收回退還的助保金，這樣便降低了貸款時的擔(dān)保條件，降低了小微企業(yè)的融資成本，一定程度上緩解了小型微型企業(yè)融資難的問題。⑩

因此，從以上案例不難看出，小微企業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展情況會使得其融資陷入困境。首先小微企業(yè)本身的生產(chǎn)運作的設(shè)備和條件并不先進，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，因此即使接到了訂單，無法獲得資金的支持進行運作。另外小微企業(yè)多方面條件都達不到貸款條件很難依靠銀行得到貸款。然而民間貸款的高額利率卻只會加重成本。因此，合適的信貸產(chǎn)品對于小微企業(yè)的發(fā)展有很大的支持作用。

四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議

雖然隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展，小微企業(yè)融資方面也得以進一步發(fā)展，但根本問題仍然沒有解決，關(guān)鍵還是要在良好健全的市場環(huán)境下保證小微企業(yè)和政府以及金

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融機構(gòu)之間的平?發(fā)展。不僅完善小微企業(yè)本身能力，也更加完善優(yōu)化小微企業(yè)外部環(huán)境已力求解決小微企業(yè)融資問題。

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力

1、強化小微企業(yè)內(nèi)源融資能力

對于小微企業(yè)而言，內(nèi)源融資相比其他方法還是比較經(jīng)濟方便的，不具備大型企業(yè)優(yōu)勢的情況下，資金缺乏是小微企業(yè)發(fā)展的巨大障礙，然而小微企業(yè)也不能完全寄希于負債，還是要盡量使用自有資金，因此，強化小微企業(yè)的內(nèi)源融資能力必定是有助于企業(yè)的發(fā)展。首先，最直觀的方法就是提高資金投入，另外，減少費用支出，制定完善的制度管理，用節(jié)省的資金投入生產(chǎn)，最后，避免過度依賴貸款支持企業(yè)???展，應(yīng)該加強自身力量，合理經(jīng)營實現(xiàn)利潤最大化。

2、加強小微企業(yè)信用制度建設(shè)

企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與金融機構(gòu)各個經(jīng)濟體之間的長久發(fā)展是建立的信用上的，因此只有提高自身信譽才有在競爭市場發(fā)展的能力，所以才要加強小微企業(yè)的信用建設(shè)，提高信譽度。首先要先向大企業(yè)學(xué)習(xí)，借鑒大企業(yè)的管理方式和理念，企業(yè)與企業(yè)之間可以用大企業(yè)的信譽做擔(dān)保。另外要改善和金融機構(gòu)之間的信息不對稱問題，將銀行的信用等級評價作為規(guī)則規(guī)范自身發(fā)展活動。要想提高小微企業(yè)信譽最關(guān)鍵的一點是建立健全的內(nèi)部管理機制，明確管理的具體制度，包括防御管理制度。提高對風(fēng)險的預(yù)防和應(yīng)對，至少可以減少違約方面的損失。所以規(guī)范化的制度管理可以促進各部門之間協(xié)調(diào)工作有利于提高小微企業(yè)的信用。○12

3、規(guī)范和完善小微企業(yè)財務(wù)制度

由于小微企業(yè)管理制度不健全現(xiàn)財務(wù)信息混亂的情況，然而金融機構(gòu)沒有其他途徑可以清楚的了解小微企業(yè)，雜亂的財務(wù)信息自然會導(dǎo)致金融機構(gòu)不愿給小微企業(yè)貸款。相反，只有小微企業(yè)提供了真實的報表信息，才能獲取銀行信任，才能獲得貸款。所以要加強認知，進一步掌握財務(wù)信息的知識完善報表。并且可以通過社會的監(jiān)督管理保障真實有效的財務(wù)信息，使得財務(wù)信息透明化。○13

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（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境

1、加強對小微企業(yè)融資的政策支持

與大企業(yè)想比，政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。在資金匱乏的問題上政府可以給予很多幫助，可以給予直接撥款，也可以提供擔(dān)保，畢竟擔(dān)保在小微企業(yè)的間接融資方面有著重要作用。因此在小微企業(yè)融資難方面政府需要有所作為，首先，從融資的外部環(huán)境來看，政府???制定法規(guī)來進一步完善金融體系，使得融資行為有法可依。在市場機制的有效運行下，使得資金合理分配達到有效配置。另外也可以發(fā)展地方性的中小金融機構(gòu)來解決小微企業(yè)融資難的問題。○14因為地方性的中小金融機構(gòu)在區(qū)域發(fā)展上更加了解小微企業(yè)，可以為之配給更適合的融資產(chǎn)品。政府應(yīng)該加大這方面的鼓勵建設(shè)，給中小金融機構(gòu)作出正確向?qū)В⒅行⌒蜑橹鞯膮^(qū)域體系。政府在國有銀行和民營機構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機構(gòu)的保護，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。并且中小金融機構(gòu)也應(yīng)了解自身的優(yōu)勢，了解小微企業(yè)的需求，開發(fā)出與之相適應(yīng)的金融產(chǎn)品。由于中小金融機構(gòu)的經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，良好的外部環(huán)境對其發(fā)展也是至關(guān)重要的。首先政府應(yīng)大規(guī)模企業(yè)的隱形擔(dān)保，使其自主經(jīng)營，另外，貸款制度應(yīng)該平等，不能歧視小微企業(yè)，完善貸款制度。中小銀行目前的風(fēng)險承受能力弱，存款保險制度的實施，使得存款人在選擇中小金融機構(gòu)和大型銀行時有著同樣的信心，無形中促進了中小金融機構(gòu)的發(fā)展。

2、健全小微企業(yè)信用擔(dān)保體系

信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)該多促進與銀行進行合作，增加貸款總額，也可以促進與風(fēng)投公司之間的合作，這樣風(fēng)投公司可為擔(dān)保公司做的分析，預(yù)測未來的風(fēng)險以便做出防范，另外對于小微企業(yè)也要做出充分的調(diào)查研究，擔(dān)保的是不良業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的信用評級制度有時并不能正確的反映企業(yè)的信譽，有時一些小微企業(yè)的良好經(jīng)營比一味擴資的大企業(yè)信用度好，所以應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實情況完善評級制度。

3、發(fā)展和完善國有商業(yè)銀行

從我國特殊的國情來看，政府政策對于大型國有銀行過度保護，調(diào)控經(jīng)濟環(huán)境，但隨著利率市場化改革以后，政府放開了金融管???，商業(yè)銀行的積極經(jīng)營對

10

于小微企業(yè)的發(fā)展絕對是有利因素。在特殊國情的經(jīng)濟體制下，我國以四大國有銀行為主，商業(yè)銀行多服務(wù)于大型企業(yè)，與之相比小微企業(yè)的發(fā)展就艱難的多，然而利率市場化后商業(yè)銀行也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。基于我國商業(yè)銀行復(fù)雜的運作程序，減少不必要的程序也可大大提高工作效率，而且復(fù)雜的運作流程也不避免的會出現(xiàn)信息失真的情況，因此信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整能使得金融機構(gòu)更透明的了解企業(yè)基本信息情況。最后還可以借鑒其他國家成功案例改變財務(wù)管理結(jié)構(gòu)，像日本一樣，銀行可以成為企業(yè)的股東參與企業(yè)管理，這樣可以更清楚的了解到企業(yè)的發(fā)展運營。

4、發(fā)展多層次資本市場體系

現(xiàn)階段我國大型企業(yè)多為債券發(fā)行方，其他多以股票發(fā)行，從現(xiàn)在的小微企業(yè)上市條件看，小微企業(yè)的上市條件很高，創(chuàng)業(yè)板還稍微低些，但對于盈利能力還是有很高的要求，而且風(fēng)險高，因此小微企業(yè)仍然被排斥在外，所以對小微企業(yè)而言可以放寬上市標(biāo)準(zhǔn)使其有更多的融資渠道，解決融資難的問題。○16然而高風(fēng)險的小微企業(yè)股價容易控制，如果管理不當(dāng)會導(dǎo)致投機行為的發(fā)生，所以另一方面又要完善風(fēng)險控制機制，避免經(jīng)濟市場的混亂。在債券融資方面也可以有所改進解決小微企業(yè)融資難的問題，首先，如果大型企業(yè)更多的進行直接融資，金融機構(gòu)則會選擇服務(wù)于小微企業(yè)融資，另外也可以降低標(biāo)準(zhǔn)讓小微企業(yè)也有發(fā)行債券的權(quán)利。在遵守市場運行機制和信用評級機制的條件下，大力發(fā)展金融創(chuàng)新，使更多的金融產(chǎn)品可以解決小微企業(yè)融資難的問題，從而促進小微企業(yè)的發(fā)展完善。

參考文獻

11

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[10]魏國雄.商業(yè)銀行如何拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)[J].金融信息參考，2005

致謝

最后，我對論文老師十分感謝。在寫論文的過程中，無論是從最初的論文選題，還是中間的參閱文獻資料的指引，直到最后的論文定稿，江雪老師一直都付出了大量的時間。在我最迷茫的時候給我建議，非常有耐心的指出我的論文和思

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路中的問題，幫助我度過了苦難。在老師無私的關(guān)懷下，我深深體會到了老師敏銳的思維，深厚的知識素養(yǎng)以及嚴謹?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，這在潛移默化當(dāng)中也深深地影響我,不僅我的論文質(zhì)量受到好的熏陶，我以后的人生也會在老師兢兢業(yè)業(yè)的工作精神和專業(yè)的責(zé)任意識下伴隨我。

牧歌寄謙牧翁

[宋]王柏

山前群羊兒，群羊化為石。

山后謙牧翁，雙牛掛虛壁。

仙佛道不同，妙處各自得。

我來牧坡上，牧翁已牧出。

13

14風(fēng)行麥浪高，日暖柳陰直。沙平草正軟，隔林數(shù)聲笛。試問翁牧意，著鞭還用力。牽起鼻撩天，蹋地四蹄實。湯飲菩提泉，饑來噍芻

篇2:小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

摘要

對發(fā)達國家和發(fā)展中國家而言，小微企業(yè)的發(fā)展不僅可以增進經(jīng)濟的發(fā)展，在社會的安定和諧發(fā)展方面也有著重要的作用。從現(xiàn)有的小微企業(yè)總數(shù)來看，不論是在對GDP做出的貢獻，在促進就業(yè)緩解就業(yè)問題和社會安定方面都是不可替代的。但小微企業(yè)在生產(chǎn)運行中能得到的金融資源卻仍很匱乏。因此本文力圖在小微企業(yè)融資難這一問題上展開論述進行分析找出解決方法。首先，先確定了目前對于小微企業(yè)和企業(yè)融資等的概念界定，并探討了目前狀態(tài)下小微企業(yè)的融資方式，引出小微企業(yè)融資難問題，并分析產(chǎn)生的原因。然后選取建設(shè)銀行針對小微企業(yè)的金融產(chǎn)品結(jié)合實際案例進行分析，闡述小微企業(yè)借助融資產(chǎn)品解決了小微企業(yè)的生存危機。本文最后按照分析的相關(guān)原因和實際案例做基礎(chǔ)，對解決小微企業(yè)融資難提出了若干解決辦法。

關(guān)鍵詞：小微企業(yè)，融資難，對策及建議

StatusandDevelopmentofsmallandmicro

enterprisefinancing.

ABSTRACT

Forbothdevelopedanddevelopingcountries,thedevelopmentofsmallandmicroenterprisesineconomicdevelopmentisnotonlyintermsofsocialstabilityhasanimportantrole.Fromthetotalnumberof*existingsmallandmicroenterprisesareconcerned,bothinthecontributiontoGDP,orinthepromotionofemploymentandemploymentissuestoalleviatesocialstabilityareirreplaceable.Butthefinancialresourcestosmallandmicroenterprisesinthebusinessactivitiescangetisscarce.Therefore,inthispaperseeksto*expandfinancingdifficultiesofsmallandmicrobusinessesfindsolutionstoanalyzediscourseonthisissue.First,makesurethecurrentforsmallandmicroenterprisesandcorporatefinanceconceptsdefinedanddiscussedthestateoffinancingsmallandmicroenterprises,smallandmicrobusinessfinancingleadstoproblems,analyzethecauses.ThenselecttheConstructionBankforandmicroenterprisesfinancialproductscombinedwithpracticalcaseanalysisto*explainthefinancingofsmallandmicroenterpriseswithproductstosolvethecrisisofsurvivalofsmallandmicroenterprises.Finally,afoundationundertherelevantcauseanalysisandpractical*examplesforsolvingthefinancingdifficultiesofsmallandmicroenterprisesproposedsolutions.

Keywords:smallandmicrobusiness，financingdifficulties，strategiesandsuggestions

目錄

引言(2)

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述(2)

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)(2)

（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展起到的作用(3)

（三）企業(yè)融資的理論概述(4)

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析(4)

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀(4)

（二）小微企業(yè)融資難(5)

（三）小微企業(yè)融資難原因分析(6)

三、相關(guān)案例分析(7)

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”(7)

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”(8)

四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議(8)

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力(9)

（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境(10)

參考文獻(11)

致謝(12)

1

小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及發(fā)展研究

引言

從小微企業(yè)歷年的發(fā)展來看，小微企業(yè)在提高我國經(jīng)濟水平上有著重大影響，無論是對GDP的貢獻、促進就業(yè)還是安定社會方面都不可替代。靈活的企業(yè)模式使得我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險群體，而且多依賴商業(yè)銀行的單一融資渠道也存在著貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)本身生產(chǎn)運作的設(shè)備和條件并不先進，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，這使得小微企業(yè)的發(fā)展遇到“瓶頸”。

本文分析了現(xiàn)階段小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀，并對融資難的現(xiàn)狀進行了原因分析，指出要想解決此問題，不僅需要依靠小微企業(yè)本身，政府和金融機構(gòu)同樣需要改進完善自身，與大企業(yè)想比，政府政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。政府在國有銀行和民營機構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機構(gòu)的保護，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。另外金融機構(gòu)也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。希望在社會各界的共同努力下，可以解決小微企業(yè)的融資問題，也能促進我國市場經(jīng)濟的迅速發(fā)展。

一、小微企業(yè)及企業(yè)融資概述

（一）小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)

在現(xiàn)階段的社會發(fā)展中，不僅對于發(fā)達國家，并且對于發(fā)展中國家而?

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微企業(yè)在社會發(fā)展和經(jīng)濟進步中都是至關(guān)重要的。針對我國來說，小微企業(yè)的發(fā)展和運作的順利與否與我國的經(jīng)濟發(fā)展關(guān)系緊密。針對現(xiàn)階段甚至是未來長時間的就業(yè)問題，小微企業(yè)的迅速發(fā)展無疑是解決就業(yè)問題的一劑良藥，但是，對于現(xiàn)階段小微企業(yè)發(fā)展中出現(xiàn)的諸多問題卻嚴重影響了小微企業(yè)的融資和發(fā)展。因此，為了研究這方面問題，首先需要先了解小微企業(yè)和融資方面的基本理論，以便分析現(xiàn)階段的融資問題，以及尋找解決辦法。

1、小微企業(yè)的國際標(biāo)準(zhǔn)

每個國家在小微企業(yè)的界定標(biāo)準(zhǔn)上都不相同，一般可分為質(zhì)和量兩個方面，首先根據(jù)企業(yè)是否在經(jīng)濟發(fā)展中處主導(dǎo)地位作為質(zhì)方面的??定。另外在量方面大概有三個依據(jù)，第一，可以根據(jù)職工人數(shù)作為簡單易變的標(biāo)準(zhǔn)進行界定；第二，銷售額也可以清晰直觀的反應(yīng)企業(yè)的發(fā)展業(yè)績，盈利是企業(yè)的重要目的，因此，越高的銷售額也相應(yīng)的能證明企業(yè)的發(fā)展地位；最后是資產(chǎn)總額，流動資金越多，發(fā)展空間也越大，也可以表現(xiàn)企業(yè)的綜合實力。例如，根據(jù)美國國會關(guān)于小微企業(yè)而頒布的法律中將由當(dāng)?shù)厝私?jīng)營的公司中不超過10位雇員，或者貧困人口所屬的公司定為微型企業(yè)。日本在額外考慮行業(yè)特點方面，認定20人以下的制造業(yè)和5人以下的商業(yè)為微型企業(yè)。①德國方面則不僅局限于雇員方面，甚至對營業(yè)額方面也有不同的標(biāo)準(zhǔn)。同樣的，菲律賓也規(guī)定150-1500萬比索的資產(chǎn)和10-99人員工為小型企業(yè)，150萬以下和9人以下的企業(yè)為微型企業(yè)。②除此之外，歐盟方面對此的劃分也個有不同。

2、小微企業(yè)的國內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)

2011年出臺的關(guān)于小微企業(yè)劃分的標(biāo)準(zhǔn)中分別根據(jù)企業(yè)性質(zhì)和特別從營業(yè)收入和雇員人數(shù)上進行了劃分。

（二）小微企業(yè)對經(jīng)濟發(fā)展起到的作用

隨著小微企業(yè)的不斷壯大，作為經(jīng)濟發(fā)展的另一重要組成成分，對于市場經(jīng)濟的發(fā)展也能起到重要作用，并且也是經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整的重要力量。因此，小微企業(yè)的發(fā)展對于我國社會經(jīng)濟的發(fā)展也是至關(guān)重要的，有如下表現(xiàn)，首先小微企業(yè)在國民經(jīng)濟方面而言占我國國民生產(chǎn)總值的近三成，是地方政府貝?的重要

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來源；另外，鑒于小微企業(yè)規(guī)模小的特征，并且近些年的大量涌現(xiàn)成為了現(xiàn)代企業(yè)技術(shù)發(fā)展創(chuàng)新的重要部分；其次，靈活的企業(yè)模式也極大的促進了我國的經(jīng)濟轉(zhuǎn)型升級；最后小微企業(yè)的發(fā)展創(chuàng)造了大量的就業(yè)機會從而解決了部分就業(yè)問題。

（三）企業(yè)融資的理論概述

企業(yè)融資??是為達到企業(yè)資金方面的供求平?而以企業(yè)為中心進行的資金融通行為。當(dāng)資金短缺時，以最小的代價來獲取相適應(yīng)的資金，當(dāng)資金盈余時則以最合適的時機放出資金以獲取最大的效益，以此實現(xiàn)供求平衡。在我國經(jīng)濟體系中，根據(jù)融資不同的資金來源，融資時間長短或者融資方式的不同，融資也有不一樣的劃分形式。根據(jù)資源來源的不同可以分為借入和自由資金兩種類型；融資方式的不同一般分為外源和內(nèi)源融資兩方面，內(nèi)源融資是企業(yè)根據(jù)經(jīng)營結(jié)果產(chǎn)生的留存收益等自己的資源轉(zhuǎn)為投資實現(xiàn)內(nèi)部資金流通的過程。外源融資則是企業(yè)將其他企業(yè)或其他經(jīng)濟主體的資金吸收用于轉(zhuǎn)為自有資金的過程。

二、小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀及其原因分析

（一）小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展壯大，小微企業(yè)也不斷的成長出現(xiàn)，根據(jù)有關(guān)數(shù)據(jù)表明我國現(xiàn)有近千萬家小微企業(yè)，占所有注冊企業(yè)的近九成多，遍布于不同地區(qū)的每個行業(yè)，隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，開發(fā)更多的小微企業(yè)融資產(chǎn)品，拓寬融資渠道顯然是很重要的。因此我們先從目前小微企業(yè)融資方面進行簡單分析。

1、銀行融資發(fā)展

從央行的調(diào)查結(jié)果來看，對于民營企業(yè)，我國的企業(yè)貸款僅僅只有18.7%，甚至達不到發(fā)達國家一般的貸款水平。因此小微企業(yè)的融資更是可想而知，因而這也正是現(xiàn)階段為何內(nèi)源資金遠大于外源資金的原因，企業(yè)的資金發(fā)展大多來源于企業(yè)自身經(jīng)濟資本和留存收益。而且鑒于小微企業(yè)自身的融資特點，在原有的貸款條件下，要承擔(dān)更大的利率差，大大提高了融資成本，使得小微企業(yè)融資困難重重。并且相比于發(fā)達國家，針對小微企業(yè)的專門金融機構(gòu)?善，因而跟

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本達不到小微企業(yè)融資的巨大需求。實際情況顯示，??企業(yè)外部融資的主要方式還是銀行貸款，由央行發(fā)布的數(shù)據(jù)表明，小微企業(yè)的貸款余額與去年同期相比成上升趨勢，甚至增速高于大中性企業(yè)。盡管大中型企業(yè)仍處于主導(dǎo)地位，小微企業(yè)的融資還留存諸多問題，但小微企業(yè)的融資也有了一定的進步。

2、資本市場融資的發(fā)展

根據(jù)數(shù)據(jù)顯示，2012年底，中小企業(yè)方面推出了私募可轉(zhuǎn)債、區(qū)域債券和集合票據(jù)等不同的債券類型。但由于我國資產(chǎn)市場發(fā)展不成熟，因此小微企業(yè)方面的影響并不明顯。因為對于中小板和創(chuàng)業(yè)板來說，股票和債券市場過高的成本，大多數(shù)小型企業(yè)的外部融資仍然是銀行。

3、當(dāng)前對小微企業(yè)融資的支持政策

隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，政府政策的出臺，對小微企業(yè)的發(fā)展也進行了更全面的規(guī)劃用以支持小微企業(yè)的融資，并加大力度以快速解決小微企業(yè)的融資問題。首先是貨幣政策方面，通過差別準(zhǔn)備金率方面進行政策的調(diào)整來促進小微企業(yè)的融資，另外盡量多的改變?nèi)谫Y方式使其多樣化，鼓勵大型商業(yè)銀行針對小微企業(yè)設(shè)置專門部門，單獨強調(diào)貸款風(fēng)險，完善信用評級制度和支付系統(tǒng)，為小微企業(yè)創(chuàng)造更加完善的金融環(huán)境。最后是不斷發(fā)展壯大金融機構(gòu)以方便小微企業(yè)融資，現(xiàn)在不斷增多的村鎮(zhèn)銀行和小貸公司等地方性金融機構(gòu)已經(jīng)是前幾年的數(shù)倍。另一方面，從現(xiàn)在自貿(mào)區(qū)快速發(fā)展中可以看出，由于政策的鼓勵放松，外資銀行的涌現(xiàn)，商業(yè)銀行也不斷增多，市場的競爭必然也會給小微企業(yè)帶來巨大的福利。

（二）小微企業(yè)融資難

盡管小微企業(yè)對于我國經(jīng)濟的發(fā)展起到如此重要的作用，卻由于各方面的原因使得小微企業(yè)的融資問題嚴重阻礙了現(xiàn)階段的企業(yè)發(fā)展，由此，我們對于其融資問題進行分析，查找原因。

1、融資渠道??而難

近年來隨著小微企業(yè)的不斷發(fā)展，數(shù)量的大幅度增長，小微企業(yè)幾乎遍布各行各業(yè)，在創(chuàng)新型發(fā)展中也處于核心位置。盡管如此，與大眾型企業(yè)比較，由于

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小微企業(yè)起步晚，發(fā)展不健全，管理落后，因此小微企業(yè)被視為高風(fēng)險群體，而且缺乏銀行貸款的抵押擔(dān)保品，小微企業(yè)很難獲得長期融資。另外，我國直接融資成本較高，小微企業(yè)很難達到，所以小微企業(yè)融資難的問題也直接制約著小微企業(yè)現(xiàn)階段的發(fā)展。

2、融資成本高

小微企業(yè)獲取融資的成本不僅包括籌集過程中所有的籌資費用，還包括使用資金而需要想供應(yīng)方支付的費用。小微企業(yè)的融資渠道單一，一般多依賴商業(yè)銀行，但卻存在貸款程序復(fù)雜，貸款期限較短，而且抵押條件高等各種問題。然而小微企業(yè)的運作多需要長期的貸款進行投資，因此，商業(yè)銀行的貸款也不能滿足小微企業(yè)的融資，并且，更難從其他融資渠道獲取融資，以至于小微企業(yè)需要多次周轉(zhuǎn)短期借款來實現(xiàn)長期資金需求，因而更加重融資成本。⑥或者，為避免商業(yè)銀行借款，小微企業(yè)會選擇民間融資，但民間融資極高的借款利率同樣會導(dǎo)致成本的增加。

3、融資信用低

數(shù)據(jù)顯示，全國小微企業(yè)在商業(yè)銀行中的持續(xù)升高的不良貸款也表明了小微企業(yè)的高借貸險。然而小微企業(yè)資產(chǎn)總額少，而且融資方面的信息不對稱更難得到融資機構(gòu)的認可，但小微企業(yè)的發(fā)展對于經(jīng)濟發(fā)展又是必不可少的，所以解決小微企業(yè)融資也是刻不容緩的。

（三）小微企業(yè)融資難原因分析

1、根本原因是市場失靈

小微企業(yè)不管是通過什么方式進行的融資活動，其本身還是市場交易活動，小微企業(yè)的融資市場是由各個不同的融資活動形成的。所以小微企業(yè)的融資活動的順利???行也依賴于小微企業(yè)的融資市場，市場機制的良好運作才能促進供需雙方達成協(xié)議完成融資。因為存在市場失靈的情況，市場無法有效的實現(xiàn)小微企業(yè)的資源配置，使得無法達到供需平?。

2、價格管制的制約

資金供給方在提供資金時是承受了一定的風(fēng)險，因此這部分風(fēng)險溢價也應(yīng)計

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算在小微企業(yè)融資價格中。而這部分風(fēng)險價格則是受市場影響的。但是價格管制卻影響了市場的自動調(diào)節(jié)，反而使得融資成本加重。1996年，我國進行利率市場化改革，但銀行貸款利率并沒有放開限制，2004年，商業(yè)銀行取消貸款利率上限，后期央行針對商業(yè)銀行貸款利率所做的調(diào)查為證明此政策的作用提供了依據(jù)。⑦

3、交易費用高

首先信息不對稱情況下，小微企業(yè)融資市場上的高風(fēng)險加重了融資過程的交易費用。然而技術(shù)方法可以解決信息不對稱問題，從而技術(shù)方法的使用也會加重交易費用。另外因為國情方面的體制因素，我國復(fù)雜的辦事流程和各種手續(xù)造成的效率低下也大大加重了交易費用，造成了高成本。所以，我國的經(jīng)濟制度才是造成我國小微企業(yè)融資難的根本原因，阻礙了市場調(diào)節(jié)能力，使得供需無法平?。

三、相關(guān)案例分析

（一）案例一--建設(shè)銀行“信用貸”

現(xiàn)針對小微企業(yè)的“信用貸”業(yè)務(wù)，是建行先對企業(yè)和企業(yè)主的信用進行評價，在此基礎(chǔ)上對信譽好的小微企業(yè)發(fā)放可以幫助短期生產(chǎn)運營的小額資金的一種信用貸業(yè)務(wù)。⑧這種業(yè)務(wù)比較適合信譽好的小型微型企業(yè)，或者在建行的各種結(jié)算業(yè)務(wù)具有穩(wěn)定性的的小型微型企業(yè)，或者是能獲得政府支持有發(fā)展前景的小型微型企業(yè)。而且這種貸款完全依靠信譽，不需要任何的擔(dān)保。李先生曾在“西博會”上接到了來自東部有廠商訂單，需要大??量的生產(chǎn)交貨，但是李先生的企業(yè)的小微企業(yè)流動資金根本無法達到要求，單單只是原材料的采購都不能滿足，并且當(dāng)時的人工成本和額外的成本費用也上漲很多，即使接到了訂單，可是礙于流動資金的缺乏無法完成訂單。但根據(jù)合同的規(guī)定，不能按時完成訂單，不僅不能獲取收益，還要進行賠償。李先生到處籌集卻沒有結(jié)果，雖然有民間融資渠道，但高額的成本使他無法承受，最終聽到有建行的信用貸業(yè)務(wù)后，就抱著試試的想法了解了一下，建行工作人員在了解了李先生的情況后為其辦理了信用貸的業(yè)務(wù)，不需要任何的擔(dān)保，在5天內(nèi)就完成了所有手續(xù)，得到了200萬的貸款，

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也順利的度過了危機。

（二）案例二--建設(shè)銀行“助保貸”

“助保貸”的業(yè)務(wù)是建行和政府合作的業(yè)務(wù)，首先企業(yè)自身繳納一部分的助保金，自身有一定的擔(dān)保基礎(chǔ)，政府再提供部分資金做補償以此增加信用，比較適合經(jīng)國家行政機關(guān)審核通過的小企業(yè)。2008年，蘇先生注冊成立了一家小型企業(yè)，主要生產(chǎn)酒類的外包裝產(chǎn)品。剛成立的時候，剛好趕上酒類包裝市場的興盛，利潤豐厚，正可以借此機會加快發(fā)展，擴大生產(chǎn)。但是如果只是憑借自身目前的資金用于擴大生產(chǎn)完全達不到要求，而且如果擔(dān)保條件不足也無法獲得融資，面對如此利好的市場，卻不能有所作為，后來通過朋友了解到助保貸業(yè)務(wù)，并向申請了貸款，之后在政府和建設(shè)銀行協(xié)商后，在一周內(nèi)蘇先生就獲得了高達200萬元的貸款，流動資產(chǎn)的獲得也使的企業(yè)得以順利進行。如果和之前相比，這種情況的小微企業(yè)貸款流動資金只能通過擔(dān)保公司，而且還需要繳納擔(dān)保費和保證金，除去這些費用后真正能拿到的貸款資金只有170萬元，然而正因為助保貸可以借助政府的幫助增??的信用，企業(yè)自身只需要交貸款總數(shù)的百分之四的助保金，而且還可以在貸款到期日之后，在沒有風(fēng)險事故的前提下收回退還的助保金，這樣便降低了貸款時的擔(dān)保條件，降低了小微企業(yè)的融資成本，一定程度上緩解了小型微型企業(yè)融資難的問題。⑩

因此，從以上案例不難看出，小微企業(yè)現(xiàn)在的發(fā)展情況會使得其融資陷入困境。首先小微企業(yè)本身的生產(chǎn)運作的設(shè)備和條件并不先進，從而導(dǎo)致并不能在競爭的市場中獲取優(yōu)勢地位，凈收入的所得甚微，甚至不足以支持企業(yè)的后續(xù)發(fā)展，因此即使接到了訂單，無法獲得資金的支持進行運作。另外小微企業(yè)多方面條件都達不到貸款條件很難依靠銀行得到貸款。然而民間貸款的高額利率卻只會加重成本。因此，合適的信貸產(chǎn)品對于小微企業(yè)的發(fā)展有很大的支持作用。

四、解決小微企業(yè)融資問題的對策及建議

雖然隨著經(jīng)濟不斷發(fā)展，小微企業(yè)融資方面也得以進一步發(fā)展，但根本問題仍然沒有解決，關(guān)鍵還是要在良好健全的市場環(huán)境下保證小微企業(yè)和政府以及金

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融機構(gòu)之間的平?發(fā)展。不僅完善小微企業(yè)本身能力，也更加完善優(yōu)化小微企業(yè)外部環(huán)境已力求解決小微企業(yè)融資問題。

（一）提高小微企業(yè)自身融資能力

1、強化小微企業(yè)內(nèi)源融資能力

對于小微企業(yè)而言，內(nèi)源融資相比其他方法還是比較經(jīng)濟方便的，不具備大型企業(yè)優(yōu)勢的情況下，資金缺乏是小微企業(yè)發(fā)展的巨大障礙，然而小微企業(yè)也不能完全寄希于負債，還是要盡量使用自有資金，因此，強化小微企業(yè)的內(nèi)源融資能力必定是有助于企業(yè)的發(fā)展。首先，最直觀的方法就是提高資金投入，另外，減少費用支出，制定完善的制度管理，用節(jié)省的資金投入生產(chǎn)，最后，避免過度依賴貸款支持企業(yè)???展，應(yīng)該加強自身力量，合理經(jīng)營實現(xiàn)利潤最大化。

2、加強小微企業(yè)信用制度建設(shè)

企業(yè)與企業(yè)、企業(yè)與金融機構(gòu)各個經(jīng)濟體之間的長久發(fā)展是建立的信用上的，因此只有提高自身信譽才有在競爭市場發(fā)展的能力，所以才要加強小微企業(yè)的信用建設(shè)，提高信譽度。首先要先向大企業(yè)學(xué)習(xí)，借鑒大企業(yè)的管理方式和理念，企業(yè)與企業(yè)之間可以用大企業(yè)的信譽做擔(dān)保。另外要改善和金融機構(gòu)之間的信息不對稱問題，將銀行的信用等級評價作為規(guī)則規(guī)范自身發(fā)展活動。要想提高小微企業(yè)信譽最關(guān)鍵的一點是建立健全的內(nèi)部管理機制，明確管理的具體制度，包括防御管理制度。提高對風(fēng)險的預(yù)防和應(yīng)對，至少可以減少違約方面的損失。所以規(guī)范化的制度管理可以促進各部門之間協(xié)調(diào)工作有利于提高小微企業(yè)的信用。○12

3、規(guī)范和完善小微企業(yè)財務(wù)制度

由于小微企業(yè)管理制度不健全現(xiàn)財務(wù)信息混亂的情況，然而金融機構(gòu)沒有其他途徑可以清楚的了解小微企業(yè)，雜亂的財務(wù)信息自然會導(dǎo)致金融機構(gòu)不愿給小微企業(yè)貸款。相反，只有小微企業(yè)提供了真實的報表信息，才能獲取銀行信任，才能獲得貸款。所以要加強認知，進一步掌握財務(wù)信息的知識完善報表。并且可以通過社會的監(jiān)督管理保障真實有效的財務(wù)信息，使得財務(wù)信息透明化。○13

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（二）優(yōu)化小微企業(yè)外部融資環(huán)境

1、加強對小微企業(yè)融資的政策支持

與大企業(yè)想比，政策上的幫助支持對于小微企業(yè)而言有著更加顯著的效果。在資金匱乏的問題上政府可以給予很多幫助，可以給予直接撥款，也可以提供擔(dān)保，畢竟擔(dān)保在小微企業(yè)的間接融資方面有著重要作用。因此在小微企業(yè)融資難方面政府需要有所作為，首先，從融資的外部環(huán)境來看，政府???制定法規(guī)來進一步完善金融體系，使得融資行為有法可依。在市場機制的有效運行下，使得資金合理分配達到有效配置。另外也可以發(fā)展地方性的中小金融機構(gòu)來解決小微企業(yè)融資難的問題。○14因為地方性的中小金融機構(gòu)在區(qū)域發(fā)展上更加了解小微企業(yè)，可以為之配給更適合的融資產(chǎn)品。政府應(yīng)該加大這方面的鼓勵建設(shè)，給中小金融機構(gòu)作出正確向?qū)В⒅行⌒蜑橹鞯膮^(qū)域體系。政府在國有銀行和民營機構(gòu)之間不能有所歧視，更應(yīng)該加大對民營機構(gòu)的保護，減少對其的抑制，使其更好的發(fā)揮作用。并且中小金融機構(gòu)也應(yīng)了解自身的優(yōu)勢，了解小微企業(yè)的需求，開發(fā)出與之相適應(yīng)的金融產(chǎn)品。由于中小金融機構(gòu)的經(jīng)濟基礎(chǔ)薄弱，良好的外部環(huán)境對其發(fā)展也是至關(guān)重要的。首先政府應(yīng)大規(guī)模企業(yè)的隱形擔(dān)保，使其自主經(jīng)營，另外，貸款制度應(yīng)該平等，不能歧視小微企業(yè)，完善貸款制度。中小銀行目前的風(fēng)險承受能力弱，存款保險制度的實施，使得存款人在選擇中小金融機構(gòu)和大型銀行時有著同樣的信心，無形中促進了中小金融機構(gòu)的發(fā)展。

2、健全小微企業(yè)信用擔(dān)保體系

信用擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)該多促進與銀行進行合作，增加貸款總額，也可以促進與風(fēng)投公司之間的合作，這樣風(fēng)投公司可為擔(dān)保公司做的分析，預(yù)測未來的風(fēng)險以便做出防范，另外對于小微企業(yè)也要做出充分的調(diào)查研究，擔(dān)保的是不良業(yè)務(wù)。傳統(tǒng)的信用評級制度有時并不能正確的反映企業(yè)的信譽，有時一些小微企業(yè)的良好經(jīng)營比一味擴資的大企業(yè)信用度好，所以應(yīng)該根據(jù)現(xiàn)實情況完善評級制度。

3、發(fā)展和完善國有商業(yè)銀行

從我國特殊的國情來看，政府政策對于大型國有銀行過度保護，調(diào)控經(jīng)濟環(huán)境，但隨著利率市場化改革以后，政府放開了金融管???，商業(yè)銀行的積極經(jīng)營對

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于小微企業(yè)的發(fā)展絕對是有利因素。在特殊國情的經(jīng)濟體制下，我國以四大國有銀行為主，商業(yè)銀行多服務(wù)于大型企業(yè)，與之相比小微企業(yè)的發(fā)展就艱難的多，然而利率市場化后商業(yè)銀行也要逐步調(diào)整經(jīng)營理念，為小微企業(yè)提供更多的金融產(chǎn)品解決小微企業(yè)融資難的問題。基于我國商業(yè)銀行復(fù)雜的運作程序，減少不必要的程序也可大大提高工作效率，而且復(fù)雜的運作流程也不避免的會出現(xiàn)信息失真的情況，因此信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整能使得金融機構(gòu)更透明的了解企業(yè)基本信息情況。最后還可以借鑒其他國家成功案例改變財務(wù)管理結(jié)構(gòu)，像日本一樣，銀行可以成為企業(yè)的股東參與企業(yè)管理，這樣可以更清楚的了解到企業(yè)的發(fā)展運營。

4、發(fā)展多層次資本市場體系

現(xiàn)階段我國大型企業(yè)多為債券發(fā)行方，其他多以股票發(fā)行，從現(xiàn)在的小微企業(yè)上市條件看，小微企業(yè)的上市條件很高，創(chuàng)業(yè)板還稍微低些，但對于盈利能力還是有很高的要求，而且風(fēng)險高，因此小微企業(yè)仍然被排斥在外，所以對小微企業(yè)而言可以放寬上市標(biāo)準(zhǔn)使其有更多的融資渠道，解決融資難的問題。○16然而高風(fēng)險的小微企業(yè)股價容易控制，如果管理不當(dāng)會導(dǎo)致投機行為的發(fā)生，所以另一方面又要完善風(fēng)險控制機制，避免經(jīng)濟市場的混亂。在債券融資方面也可以有所改進解決小微企業(yè)融資難的問題，首先，如果大型企業(yè)更多的進行直接融資，金融機構(gòu)則會選擇服務(wù)于小微企業(yè)融資，另外也可以降低標(biāo)準(zhǔn)讓小微企業(yè)也有發(fā)行債券的權(quán)利。在遵守市場運行機制和信用評級機制的條件下，大力發(fā)展金融創(chuàng)新，使更多的金融產(chǎn)品可以解決小微企業(yè)融資難的問題，從而促進小微企業(yè)的發(fā)展完善。

參考文獻

11

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[10]魏國雄.商業(yè)銀行如何拓展小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)[J].金融信息參考，2005

致謝

最后，我對論文老師十分感謝。在寫論文的過程中，無論是從最初的論文選題，還是中間的參閱文獻資料的指引，直到最后的論文定稿，江雪老師一直都付出了大量的時間。在我最迷茫的時候給我建議，非常有耐心的指出我的論文和思

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路中的問題，幫助我度過了苦難。在老師無私的關(guān)懷下，我深深體會到了老師敏銳的思維，深厚的知識素養(yǎng)以及嚴謹?shù)闹螌W(xué)態(tài)度，這在潛移默化當(dāng)中也深深地影響我,不僅我的論文質(zhì)量受到好的熏陶，我以后的人生也會在老師兢兢業(yè)業(yè)的工作精神和專業(yè)的責(zé)任意識下伴隨我。

牧歌寄謙牧翁

[宋]王柏

山前群羊兒，群羊化為石。

山后謙牧翁，雙牛掛虛壁。

仙佛道不同，妙處各自得。

我來牧坡上，牧翁已牧出。

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14風(fēng)行麥浪高，日暖柳陰直。沙平草正軟，隔林數(shù)聲笛。試問翁牧意，著鞭還用力。牽起鼻撩天，蹋地四蹄實。湯飲菩提泉，饑來噍芻

篇3:ZS大學(xué)研究生學(xué)籍管理細則

中山大學(xué)研究生學(xué)籍管理細則完整版全文

第一章總則

　　第一條為了貫徹國家的教育方針，維護學(xué)校正常的教學(xué)秩序和生活秩序，加強和完善研究生學(xué)籍管理，促進研究生全面發(fā)展，保證研究生的培養(yǎng)質(zhì)量，根據(jù)教育部《普通高等學(xué)校學(xué)生管理規(guī)定》、《中山大學(xué)學(xué)生管理規(guī)定》，特制定本細則。

　　第二條本細則適用于我校按照國家招生政策，招生規(guī)定錄取的接受學(xué)歷教育的研究生。定向、委托培養(yǎng)研究生的學(xué)籍管理，除定向、委培合同另有規(guī)定外，按本細則執(zhí)行。

第二章入學(xué)與注冊

　　第三條按國家招生規(guī)定錄取的新生，持學(xué)校簽發(fā)的《錄取通知書》，按入學(xué)通知的有關(guān)要求和規(guī)定的期限到校辦理入學(xué)手續(xù)。因故不能按期入學(xué)者，須通過院系向研究生院請假。請假一般不得超過兩周。未請假或者請假逾期者，除因不可抗力等正當(dāng)事由以外，視為放棄入學(xué)資格。

　　第四條新生入學(xué)后，學(xué)校在三個月內(nèi)按照國家招生規(guī)定對其進行復(fù)查。復(fù)查合格者予以注冊，取得學(xué)籍。復(fù)查不合格者，由學(xué)校區(qū)別情況，予以處理，直至取消入學(xué)資格。凡屬弄虛作假、徇私舞弊取得學(xué)籍者，一經(jīng)查實，學(xué)校將取消其學(xué)籍。情節(jié)惡劣的，送交有關(guān)部門查究。

　　第五條經(jīng)學(xué)校指定的二級甲等以上醫(yī)院(下同)診斷不宜在校學(xué)習(xí)并證明在短期內(nèi)可治愈的患有疾病的以及懷孕的新生，經(jīng)研究生院批準(zhǔn)，可以保留入學(xué)資格一年。保留入學(xué)資格者不具有學(xué)籍。保留入學(xué)資格期滿，本人須在下學(xué)年開學(xué)前(每年六月份)向研究生院提出已加具院系意見的入學(xué)申請，經(jīng)學(xué)校復(fù)查合格后，重新辦理入學(xué)手續(xù)。復(fù)查不合格或者逾期不辦理入學(xué)手續(xù)者，取消入學(xué)資格。凡被取消入學(xué)資格的新生，戶口和檔案關(guān)系一律退回原戶口所在地或原單位。

　　第六條每學(xué)期開學(xué)時，研究生注冊按規(guī)定的時間、持本人研究生證到所在院系辦理注冊手續(xù)。不能如期注冊者，需事先向所在院系請假，辦理暫緩注冊手續(xù)，否則以曠課論處。未按學(xué)校規(guī)定繳納學(xué)費或者其他不符合注冊條件的不予注冊。

第三章學(xué)業(yè)、考核與成績記載

　　第七條研究生學(xué)業(yè)包括培養(yǎng)方案規(guī)定的課程學(xué)習(xí)、臨床訓(xùn)練、教學(xué)實踐、社會實踐、學(xué)年論文、中期考核、學(xué)位論文等方面。研究生學(xué)業(yè)課程分為必修課程和選修課程。研究生學(xué)業(yè)必須以一定方式進行考核。考核成績記入成績冊，并歸入本人檔案。

　　(一)課程學(xué)習(xí)、臨床訓(xùn)練、教學(xué)實踐、社會實踐、學(xué)年論文考核分為考試和考查兩種。考核和成績評定方式，以及考核不合格的課程重修、重考或者補考等，按《中山大學(xué)研究生學(xué)業(yè)考核管理規(guī)定》執(zhí)行。

　　(二)研究生應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)參加中期考核，按《中山大學(xué)研究生中期考核辦法》執(zhí)行。

　　(三)學(xué)位論文答辯學(xué)位論文的答辯時間安排由學(xué)位評議組會同院系、教研室與指導(dǎo)教師共同確定，并報研究生院批準(zhǔn)。學(xué)位論文答辯的相關(guān)事宜按《中山大學(xué)學(xué)位授予工作細則》執(zhí)行。

　　第八條研究生思想品德的考核、鑒定，要以《高等學(xué)校學(xué)生行為準(zhǔn)則》為主要依據(jù)，采取個人小結(jié)，師生民主評議等形式進行。

　　第九條研究生經(jīng)研究生院批準(zhǔn)可以根據(jù)校際間協(xié)議跨校修讀課程或選修校內(nèi)其他專業(yè)課程，所修讀的課程成績(學(xué)分)經(jīng)審核后予以承認。相關(guān)事宜按《中山大學(xué)研究生跨校、院、系選修課程管理辦法》執(zhí)行。

　　第十條對于在考試中作弊的研究生，該課程的成績以零分登記，并注明作弊，不許正常補考，視其作弊情節(jié)，給予批評教育和相應(yīng)的紀律處分。研究生違反考試紀律按《中山大學(xué)研究生學(xué)業(yè)考核管理規(guī)定》和《中山大學(xué)學(xué)生處分管理規(guī)定》處理。

　　第十一條研究生不能按時參加培養(yǎng)計劃規(guī)定的學(xué)習(xí)和培養(yǎng)單位統(tǒng)一組織的活動，應(yīng)當(dāng)事先請假并獲得批準(zhǔn)。未經(jīng)批準(zhǔn)而缺席者，按曠課論處，視情節(jié)輕重給予批評教育或紀律處分。有關(guān)請假的手續(xù)如下：

　　(一)事假在學(xué)研究生因本人或家庭有突發(fā)事件需要處理，可以請事假。事假一般每學(xué)期累計不超過14天。研究生請事假，3天以內(nèi)的(含3天)，由指導(dǎo)教師批準(zhǔn);超過3天以上，7天以內(nèi)的(含7天)由所在院系領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，7天以上的填寫《中山大學(xué)研究生請假登記表》，報研究生院批準(zhǔn)。

　　(二)病假在學(xué)研究生因病不能堅持正常學(xué)習(xí)的，經(jīng)校指定醫(yī)院出具的病假證明，報告指導(dǎo)教師及所在單位，完成請假手續(xù)后按病假證明的時限休息。一學(xué)期內(nèi)病假達一個月以上者須辦理休學(xué)。

　　(三)研究生因?qū)W習(xí)需要離校，或執(zhí)行學(xué)校安排任務(wù)不能參加正常的教學(xué)活動者，均需辦理請假手續(xù)。

第四章轉(zhuǎn)專業(yè)與轉(zhuǎn)學(xué)

　　第十二條研究生一般應(yīng)在被錄取的專業(yè)完成學(xué)業(yè)。有下列情況之一者，可以申請轉(zhuǎn)專業(yè)：

　　(一)所學(xué)專業(yè)調(diào)整、原指導(dǎo)教師變動及健康等原因在本專業(yè)無法繼續(xù)培養(yǎng)的;

　　(二)研究生入學(xué)后因患病，經(jīng)學(xué)校指定的醫(yī)院檢查證明，不能在原專業(yè)學(xué)習(xí)，但尚能在其他專業(yè)學(xué)習(xí)的;

　　(三)經(jīng)學(xué)校認可，研究生確有其他非本人原因，不轉(zhuǎn)專業(yè)無法繼續(xù)學(xué)習(xí)的。

　　第十三條研究生校內(nèi)轉(zhuǎn)專業(yè)，需向?qū)熀驮合堤岢錾暾垼鞯脭M轉(zhuǎn)入專業(yè)的導(dǎo)師和院系考核同意，報研究生院審批。轉(zhuǎn)專業(yè)的研究生，應(yīng)按轉(zhuǎn)入專業(yè)的培養(yǎng)方案要求完成學(xué)業(yè)。

　　第十四條研究生一般應(yīng)當(dāng)在被錄取的學(xué)校完成學(xué)業(yè)。如患病或者確有特殊困難，無法繼續(xù)在本校學(xué)習(xí)的，可以申請轉(zhuǎn)學(xué)。

　　第十五條學(xué)生有下列情形之一，不得轉(zhuǎn)學(xué)：

　　(一)入學(xué)未滿一學(xué)期的;

　　(二)所在學(xué)校本科招生錄取批次低于我校的;

　　(三)由低學(xué)歷層次轉(zhuǎn)為高學(xué)歷層次的;

　　(四)招生時確定為定向、委托培養(yǎng)的;

　　(五)應(yīng)予退學(xué)的;

　　(六)其他無正當(dāng)理由的。

　　第十六條研究生轉(zhuǎn)學(xué)，經(jīng)兩校同意，并報所在省(自治區(qū)、直轄市)教育行政部門確認，可辦理轉(zhuǎn)學(xué)手續(xù)。本校研究生轉(zhuǎn)學(xué)，由本人提出申請，院系同意，經(jīng)研究生院審核報主管校長批準(zhǔn)后，按教育部有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)。須轉(zhuǎn)戶口的由轉(zhuǎn)入省(自治區(qū)、直轄市)教育行政部門將審批件抄送轉(zhuǎn)入培養(yǎng)單位所在地公安部門。

第五章休學(xué)與復(fù)學(xué)

　　第十七條研究生可以分階段完成學(xué)業(yè)。研究生在校基本修業(yè)年限(學(xué)制)，碩士生一般為二至三年，博士生一般為三年，碩博連讀生一般為五年(從第三學(xué)年起享受博士生待遇)，在職人員可增加一年的學(xué)習(xí)時間。研究生應(yīng)在規(guī)定的年限內(nèi)完成學(xué)習(xí)任務(wù)，一般不能延長。因特殊原因未能按期完成學(xué)習(xí)任務(wù)，應(yīng)由導(dǎo)師在學(xué)期結(jié)束的三個月前提出報告，經(jīng)院系同意，研究生院批準(zhǔn)，可適當(dāng)延長學(xué)習(xí)時間，但碩士生最長不超過五年(含休學(xué))，碩博連讀生和博士生不超過七年(含休學(xué))。延長的學(xué)習(xí)時間不計入學(xué)制。延長期間按學(xué)校規(guī)定交納相關(guān)費用。定向培養(yǎng)、委托培養(yǎng)研究生如需延長學(xué)習(xí)時間，還須提交其定向或委托單位的同意證明。

　　第十八條研究生有以下情形之一者，應(yīng)當(dāng)休學(xué)：

　　(1)因病不能堅持正常學(xué)習(xí)或因患某些傳染性疾病可能影響周圍同學(xué)健康的;

　　(2)懷孕的;

　　(3)在職生因所在單位工作需要的;

　　(4)在校期間，從事科技開發(fā)、創(chuàng)辦企業(yè)的;

　　(5)因其他特殊原因需暫時中斷學(xué)業(yè)的。

　　第十九條休學(xué)一般以一學(xué)期為限，期滿后仍不能復(fù)學(xué)的，可繼續(xù)申請休學(xué)，但累計最長不得超過兩年。

　　第二十條研究生休學(xué)須辦理休學(xué)手續(xù)離校，學(xué)校保留其學(xué)籍。研究生休學(xué)期間，不享受在校學(xué)習(xí)學(xué)生的待遇。研究生休學(xué)期間其醫(yī)療費用按學(xué)校學(xué)生醫(yī)療保險制度有關(guān)規(guī)定處理。研究生休學(xué)期間所發(fā)生的行為，由其本人負責(zé)。

　　第二十一條研究生休學(xué)期滿，應(yīng)當(dāng)于學(xué)期開學(xué)前向?qū)W校提出復(fù)學(xué)申請，經(jīng)學(xué)校復(fù)查合格(因病休學(xué)者須經(jīng)學(xué)校指定醫(yī)院復(fù)查合格)，方可復(fù)學(xué)。

　　第二十二條研究生應(yīng)征參加中華人民解放軍(含中華人民武裝警察部隊)，學(xué)校保留其學(xué)籍至退役后一年。

第六章退學(xué)

　　第二十三條研究生有下列情形之一者，應(yīng)予退學(xué)：

　　(一)在學(xué)校規(guī)定的最長學(xué)習(xí)時間內(nèi)(含休學(xué))未完成學(xué)業(yè)的;

　　(二)碩士生有兩門必修課程考試不及格，或一門必修課程考試不及格經(jīng)補考后仍不及格的;博士生有一門必修課程考試不及格的;

　　(三)培養(yǎng)單位經(jīng)過考核認為不宜繼續(xù)培養(yǎng)的;

　　(四)休學(xué)期滿不辦理復(fù)學(xué)手續(xù)或休學(xué)期滿復(fù)學(xué)經(jīng)復(fù)查不合格的;

　　(五)經(jīng)學(xué)校指定醫(yī)院診斷，患有疾病或意外傷殘無法繼續(xù)在校學(xué)習(xí)的;

　　(六)未經(jīng)請假離校連續(xù)兩周未參加學(xué)校規(guī)定的教學(xué)科研活動的;

　　(七)超過注冊規(guī)定期限(兩周)未注冊而又無正當(dāng)事由的;

　　(八)本人申請退學(xué)的。

　　第二十四條學(xué)校對研究生作出退學(xué)處理前，應(yīng)聽取學(xué)生和指導(dǎo)教師的陳述和申辯。退學(xué)的學(xué)生，由所在院系提出報告并附有關(guān)材料，經(jīng)研究生院審批報校長會議研究決定后，出具退學(xué)決定書并由所在院系送交本人，同時報省教育廳備案。

　　第二十五條退學(xué)者須按學(xué)校規(guī)定辦理退學(xué)手續(xù)離校。退學(xué)后的有關(guān)事項，按下列辦法處理：

　　(一)入學(xué)前屬在職人員的，退回有關(guān)單位;

　　(二)入學(xué)前屬非在職人員的，按已有畢業(yè)學(xué)歷及相關(guān)就業(yè)政策由學(xué)校就業(yè)指導(dǎo)中心報省高校畢業(yè)生就業(yè)指導(dǎo)中心辦理就業(yè)手續(xù);

　　(三)在學(xué)校規(guī)定期限內(nèi)沒有聘用單位的，其檔案、戶口退回其家庭戶籍所在地。

　　第二十六條學(xué)生對退學(xué)處理有異議的，按照《中山大學(xué)學(xué)生管理規(guī)定》第六十一條、第六十二條、第六十三條、第六十四條辦理。

第七章畢業(yè)、結(jié)業(yè)與肄業(yè)

　　第二十七條在學(xué)校規(guī)定年限內(nèi)，研究生完成本專業(yè)培養(yǎng)方案規(guī)定的課程學(xué)習(xí)和必修環(huán)節(jié)，成績及格且通過畢業(yè)論文答辯，經(jīng)審核，德、智、體達到畢業(yè)要求，準(zhǔn)予畢業(yè)，由學(xué)校發(fā)給畢業(yè)證書。研究生成績優(yōu)秀，達到提前畢業(yè)要求者，可提前畢業(yè)。但應(yīng)在提前畢業(yè)時間的前一個學(xué)期提出書面申請，經(jīng)導(dǎo)師和院系考核同意，研究生院批準(zhǔn)。提前畢業(yè)者，按國家有關(guān)規(guī)定就業(yè)。

　　第二十八條在學(xué)校規(guī)定年限內(nèi)，研究生通過培養(yǎng)方案規(guī)定的學(xué)習(xí)，但畢業(yè)論文未能通過者準(zhǔn)予結(jié)業(yè)。結(jié)業(yè)生由學(xué)校發(fā)給結(jié)業(yè)證書。

　　第二十九條符合學(xué)位授予條件的研究生，按照《中山大學(xué)學(xué)位授予工作細則》頒發(fā)學(xué)位證書。

　　第三十條學(xué)校嚴格按照招生時確定的辦學(xué)類型和學(xué)習(xí)形式，填寫、頒發(fā)學(xué)歷證書、學(xué)位證書。

　　第三十一條學(xué)滿一學(xué)年或以上退學(xué)的研究生，學(xué)校發(fā)給肄業(yè)證書。凡學(xué)習(xí)不滿一年的，發(fā)給學(xué)習(xí)證明。

　　第三十二條學(xué)校執(zhí)行高等教育學(xué)歷證書電子注冊管理制度，每年將頒發(fā)的畢(結(jié))業(yè)證書信息報省教育廳注冊，并由省教育廳報教育部備案。

　　第三十三條對違反國家招生規(guī)定入學(xué)的研究生，學(xué)校不發(fā)給學(xué)歷證書、學(xué)位證書。已發(fā)的學(xué)歷證書、學(xué)位證書，學(xué)校將追回并報教育行政部門宣布證書無效。

　　第三十四條畢業(yè)、結(jié)業(yè)、肄業(yè)證書和學(xué)位證書遺失或者損壞，經(jīng)本人申請，由研究生院核實后出具相應(yīng)的證明書。證明書與原證書具有同等效力。

第八章附則

　　第三十五條經(jīng)考試入學(xué)在職攻讀碩士學(xué)位(非學(xué)歷教育)的人員有關(guān)管理，參照本細則執(zhí)行。

　　第三十六條本細則自20*年9月1日起施行，原校內(nèi)文件有關(guān)規(guī)定與本細則不一致的，以本細則為準(zhǔn)。

　　第三十七條本細則由中山大學(xué)研究生院負責(zé)解釋。