出差會計崗位職責

崗位職責:

1、負責工程項目資金計劃的審核、反饋工作;

2、負責項目備用金審核工作;

3、負責指導各工程項目單據的規范性填寫工作,并督促項目資料員及時做好臺賬登記工作;

4、負責審核項目臺賬、日記賬,憑證編制及核算工作;

5、負責項目付款、項目到票、項目往來的賬務核算工作;

6、負責項目工程結算的賬務處理工作;

7、負責收入、成本結轉及稅費計提轉賬業務的賬務處理;

8、供貨商成本、付款、到票等往來的核算、對賬及差異原因分析和修正;

9、負責所屬項目成本穿行測試工作;

10、負責各地稅收政策的了解、收集、整理與反饋工作;指導項目發票的開具并具體參與各地稅務事項的協調;

11、負責相關財務核算信息在公司及各項目之間的互相反饋;

12、負責完成領導安排的其他工作。

任職資格:

1、會計、財管、審計等財經類專業;

2、大專及以上學歷;

3、2年以上成本核算工作經驗;

4、吃苦耐勞,工作適應性強,接受駐外工作安排;

5、具備較好的團隊合作精神,有一定的溝通協調能力;

6、學習能力強,工作踏實、負責;

7、堅持原則,執行力強。

篇2:員工出差管理辦法范本

第一章?總則

第1條為規范公司員工出差流程、出差審批及差旅費報銷,特制定本制度。

第2條本制度適用于集團公司、區域公司和子公司全體員工。

第二章?出差審批程序和權限

第3條因公出差應填寫《因公出差審批表》(附件1),并按權限審批。因會議、學習、培訓出差的須附相關會議、學習、培訓通知。

第4條集團總部人員出差的審批權限及流程:

1.董事會、監事會成員出差:董事會、監事會發起人→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

2.集團高層領導出差:高層發起人→總裁審批→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

3.中層及員工出差:集團部門發起人→集團部門負責人審批(出差時間超過2天:→集團業務分管領導審批→總裁審批)→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔

4.員工因公出差國外或港澳臺地區:集團部門發起人→集團部門負責人審批→集團業務分管領導審批→總裁審批→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

區域公司、子公司出差審批流程參照集團總部出差流程自行制定。因公出國或出境由集團領導審批。

第5條出差人員憑《因公出差審批表》辦理差旅費預借審批、機票定購手續;除公司高層管理人員外,出差人員須到人力資源中心辦理備案手續,回來及時報到。

第6條出差中途改變路線和延長時間的,需報分管領導同意,報銷審批時另附說明。

第7條幾人協同出差的,由主辦業務部門或人員填寫。因公務緊急,未能履行出差審批手續的,出差前可以電話請示,出差后補辦手續。

第三章?差旅費構成、報銷標準

第8條出差費用包括:

1.交通費:長途包括乘坐飛機、輪船、火車、長途客車的費用。市內車費包括公共汽車、出租車、地鐵、輕軌列車的費用,不包括公司所在地機場大巴外的其它費用。

2.住宿費;

3.經事前審批的餐飲費;

4.其它費用:公務發生的傳真、郵寄、托費、公共服務等費用。

第9條員工出差國內按照如下限額標準按實報銷差旅費。出差國外差旅費另行審批。

出差費用報銷標準

級別

交通費

住宿費

(元/夜)

飛機

火車

輪船

動車

高鐵

普通

列車

董事長

總裁

商務艙

頭等艙

一等座

軟臥

一等艙

按實報銷

高層管

理人員

經濟艙

二等座

軟臥

二等艙

一類消費區

500

二類消費區

400

中層管

理人員

事前報準

經濟艙

二等座

硬臥

三等艙

一類消費區

400

二類消費區

300

員工

事前報準

經濟艙

二等座

硬臥

三等艙

一類消費區(單人)

300

一類消費區(雙人)

400

二類消費區(單人)

200

二類消費區(雙人)

300

備?注

1、一類消費區是指:省會城市、計劃單列市、經濟特區;

2、二類消費區是指:除一類消費區外的地區和城市。

第四章?差旅費用報銷審核程序

第10條出差住宿費報銷審核

1.住宿費審核以實際過夜天數和限額標準確定,并附與出差時間、出差地點一致的有效的住宿報銷憑證,超過限額標準的部分自理。

2.因接待或重要業務需要招待賓客住宿或需要提高賓客及隨同人員住宿費標準的,應事先向分管領導報告。經審核同意后執行,報銷時須附注事由說明。

3.集團中層及中層以上管理人員出差可住單人間。其他同性員工兩人一起出差的,應同住一間房。

4.參加會議人員,其住宿由召*議部門統一安排的,住宿費憑票按實報銷。

5.隨同高職人員出行的低職人員,食宿可隨高職人員。

6.出差期間有下列情況之一者,不予報銷住宿費:

①由接待單位(含集團下屬分公司、項目部)免費接待安置的;

②會議費、培訓費、資料服務費等綜合性費用中已包括了住宿費的。

③員工家在出差當地的。

7.特殊情況需事先報總裁或董事長審批。

第11條公費招待的報銷審核

員工出差經批準的對外業務招待費,應該履行事先報批程序,根據實際情況,由部門經理、主管副總核準后按照審批流程報銷。

第12條交通費報銷審核

1.出差乘坐飛機、火車、輪船或長途汽車應按不超過規定的等級執行,并憑出差地點、路線、時間一致的有效票據報銷。

2.市(縣、區)內交通費報銷時按規定附有效報銷憑證。

3.個人或者多人一起出差自帶(駕)私車,根據核定的里程數,按照1.8元/公里的標準報銷燃油費和過路過橋費。里程數由行政管理中心、車輛科會同財務管理中心核定(參考附件2)。隨同人員不再報銷相關交通費。

4.出差期間有下列情況之一者,不予報銷交通費:

①借出差之際順便辦理私人事務而發生的交通費增支部分;

②出差有公司車輛接送或搭乘公司員工車輛的;

③未經審批,自帶私車發生費用超過乘坐公共交通工具費用的部分。

第13條出差期間雜費報銷審核

1.出差期間因業務所發生的電傳費、郵遞費、文件資料及公物托運費等,憑有效票據按實報銷。

2.員工異地調崗,產生的交通費、住宿費、雜費等憑有效憑證按以上規定報銷。

第14條差旅費報銷程序

1.出差返回后,應于一周內到財務管理中心辦理報銷手續。報銷差旅費用要填寫《差旅費報銷單》(見附表3),《出差審批單》應作為報銷附件之一,否則財務管理中心可以不予辦理報銷手續。對無故未報銷者不予再次借款。超過報銷期,賬面有個人出差借款的,財務部有權從當月工資中先行扣回。

2.差旅費報銷審簽程序:

①先交由部門負責人對單據有效性及費用標準符合性進行稽核,符合規定的簽名后交還出差人;

②按審批權限分別送財務部門、總裁或董事長簽字批準;

③審簽手續完備后到出納處報賬或沖抵借款。

④多人協同出差,出差費用報銷由出差申請人或者業務主辦人員統一辦理,其他出差人員簽字證明。

第五章?違規與失職追究

第15條出差人員不得違反規定虛報差旅費;不得以非正式票據報銷費用。否則,財務管理中心有權拒絕受理,情節嚴重的由相關部門調查處理。經查實為虛增報銷者,責令退回虛報金額,并按虛報額處以三至五倍的罰款。各級審簽人員因把關不嚴、故意包庇縱容違規行為,給公司造成經濟損失的,由各級審簽人員承擔相應的連帶責任,視情節輕重給予行政處分和經濟處罰。

第六章?附則

第16條若司機駕車隨同出差,可隨出差人員食宿。

第17條參加本地區培訓或會議,除會務組特殊要求外,原則上不住宿。

第18條本辦法由集團行政管理中心負責起草、修訂、監督執行及解釋。

第19條本辦法經集團高層經營班子會議審議通過,自下發之日起執行。

第20條附件:(1)因公出差審批表;(2)杭州周邊主要城市交通里程參考表(單程);(3)差旅費用報銷單。

篇3:公司外勤人員出差費用標準

公司外勤人員出差費用標準

　　一、出差的二個月內所有費用由公司全部承擔;第三個月過后公司外勤人員(區域經理、拓展專員和督導)在當地所產生的長途交通費(往返公司總部的長途交通費除外)、住宿費和生活費由代理商承擔，其余由公司承擔;

　　交通費、住宿費、電話費、伙食費標準：

等級項目 標準 職務	火車	飛機	其他交通工具（不包括出租汽車）	市內交通費	話費補貼	住宿標準			伙食補助費
						二級地區	一級地區	特級地區
總監級/副總	硬 臥	經 濟 艙	按實 報銷	按實 報銷	20/天	168	198	218	60
部門經理級/區域經理	硬 臥	經 濟 艙	按實 報銷	10/天	15/天	148	168	198	50
拓展經理、督導以及所有外勤人員	硬 臥		按實 報銷	10/天	10/天	138	158	188	45

　　注：出差同一地區、同一時間，兩男、兩女，按一間/晚標準報銷住宿費用。

　　一、出差住宿費和交通費實行限額控制，節約獎勵的辦法，特殊情況經公司總經理批準后方能實報實銷;住宿費、市內交通費和伙食補助費實行包干的辦法，個人不得另報餐費。

　　(1)特級地區：北京、天津、上海、重慶、廣州、深圳、杭州。

　　(2)一級地區：1、除特級地區以外的地級市、省會城市;

　　2、天津、廣州、深圳、杭州、東莞、珠海、中山、佛山、蘇州、常州、無錫、寧波、溫州、大連、青島、南京的下屬縣級市縣城。

　　(3)二級地區：1、縣級市及縣城、鄉鎮(天津、廣州、深圳、杭州、東莞、珠海、中山、佛山、蘇州、常州、無錫、寧波、溫州、太連、青島、南京的下屬縣級市縣城除外)。

二、報銷標準

　　1)車費：長途車費的實報實銷

　　2)市區公交車費300元/月(公司承擔)

　　3)住宿費按以上標準去執行

三、日常生活的餐費、電話通訊費等由公司承擔。

　　1)餐費：總監/副總：60/天，部門經理/區域經理：50/天，其他工作人員：45/天(包含三餐及飲水費)

　　2)電話通訊費：總監省內150元/月，省外20元/天。部門經理/區域經理省內100/月，省外15元/天。督導省內100元/月;省外10元/天。如電話因欠費停機或工作時間關機，超過24小時者將扣除當月話費補助的50%、超過三天者將扣除當月電話費補助。

四、差旅費報銷的其他規定

　　(1)隨同公司領導出差，乘坐交通工具和住宿與領導分不開的人員，按特殊情況處理(由帶隊領導統一報銷，個人不得另外報銷。)

　　(2)自有交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員不發市內交通費。

　　(3)趁出差或調動工作之便，回家探親辦事的，其所有費用均有個人承擔自理。其繞道和在家期間一律不報銷出差伙食補助費，住宿費，和市內交通費。

　　(4)凡不符合乘坐飛機條件的'人員，因公事緊急乘坐飛機的，應事前經有關領導批準，否則超出規定的費用個人自理。

　　(5)公司人員出差在外，不能以公司名義向代理商，加盟商借款，如有特殊情況必需經公司財務部同意授權方可借款，(公司以書面授權通知為準)。未經公司同意授權屬個人行為。

五、外出市場人員的報銷流程

　　1)外出工作人員回到公司三天內整理報銷費用單及出差報告，期限不得超過一個星期，逾期不給報銷。

　　2)出差人員凡是在公司借用相機、電腦等相關物品的回到公司三天內交還，借用當事人不得轉借，如有損壞或丟失按價賠償。

　　3)代理商承擔的費用在進貨款項里扣除。

　　七、市場人員的每周工作報表必須在周六下午4點鐘前傳回公司上級部門，違者將影響工資待遇的規定

公司報銷費用的程序：

　　1.《費用報銷單》+報銷憑證+出差明細表+出差報告

　　2.考勤人員審核簽字

　　3.各部門出差人員由上級領導審批簽字，總監/經理級人員由總經理審批

　　4.財務簽字

　　5.總經理簽字

　　6.財務復核出納報銷(銀行打款)

代理商報銷費用程序：

　　1.填《費用報銷單》+報銷憑證+出差費用明細表

　　2.代理商審核報銷

出差費用預支申請：

　　1.出差前填寫出差申請獲批準

　　2.在財務領取并填寫《借款單》，出差人員本人親自簽字

　　3、各部門出差人員由上級領導審批簽字，總監/經理級人員由總經理審批

　　4.出納審核辦理借款。

　　5、公司出差人員，代理商安排公司外勤人員正常休息，由客服部跟代理商處核實已休人員，如有已休息人員回公司不能再調休。

　　6、公司出差人員已計劃預訂好的車票(火車票、飛機票、房間)等，因個人原因遲到或不參加所產生的費用由出差當事人承擔，如有特殊情況變更時間，須主管部門提前一天審批。