事業單位出差報銷制度
事業單位出差報銷制度
為了規范出差行為,提高效率,制定本制度。本制度適合公司所有員工。
1、差旅所乘坐交通工具標準:
(a) 公司員工出差乘坐火車(高鐵,動車),公司所有人員出差在600
公里(含)以內的,按照動車二等座或高鐵二等座標準的實際票價予以報銷,如果員工換成其他交通工具均按此標準執行,超出標準以外的金額部分自已承擔。600公里以上按照硬臥級別票價予以報銷,換成其他交通工具按此標準執行,超出標準以外的金額部分自已承擔。如果是特殊原因,在非常緊急的情況下,選擇其他交通工具:例如飛機,做情況說明請總裁(委托人)特批后,可以報銷。
(b) 自駕車報銷標準
為防止出現安全隱患,公司不鼓勵駕駛汽車出差,在總裁特批許可的情況下,員工出差可以選擇自駕。
自駕車報銷標準:150公里內每車每次補助 150元, 150- 300公里內每車補助往返油費過路費 500元, 300—600 補助 700 元, 每次不限時間。 600公里以上 至1000元封頂。
2、差旅住宿、補貼標準:
員工同性雙人出差按住標準間進行報銷,報銷標準等同于住宿單人住宿標準,住宿標準單人出差每人住宿費,一線城市(北京、天津、上海、廣州、深圳等)每天300元,二線城市260元(省會級城市),三線城市200元(普通城市)。出差補貼每人每天60元補貼,一律按發票(收據)報銷。 連續出差7日以上按40元/天補助。公司除交通工具、 住宿費、補貼,不再報銷其他費用。
3、出差日期的計算
員工出差可以按所乘交通工具日期計算出差天數,出差天數(24小時)算頭不算尾,但一天(24小時)超過8小時,可增加一天補助;自駕車按公里計算,補助按4-1(b)執行。
4、員工出差前,到財務處辦理出差借款手續,回來后,差旅費由出差人本人將票據分類匯總,包括出差申請,各類票據,按差旅費報銷制度規定,在結束出差一周內到財務報銷費用,過期不予報銷。 4-6.員工報銷必須填寫差旅費報銷單,由出差人填寫簽字,(多人出差要寫明人數),出差起止日期必須和火車票一至,住宿日期要和該發票一致。補貼按住宿日期發放。報銷單由經理簽字,人力、財務部經理審批簽字,特殊情況總裁(委托人)簽字后,出納核實后辦理。
備注:
以上費用必須在實際發生后按標準報銷(必須提供正規發票,并注明起始和終止時間、地點、內容)。公司舉辦的會議和活動由人力行政部統一安排食宿。
5、本制度自發布日執行。
篇2:企業財務報銷制度及出差管理流程
公司財務報銷制度及出差管理流程(三)
一、目的
為保證公司正常的財務報銷運作,規范員工的報銷流程,使公司員工出差管理系統化,特制定本制度。
二、范圍
公司全體員工
三、職責
1.各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;
2.財務部負責復核相關申請,發放相應款項,處理發票等單據;
3.人力資源部和財務部共同推進、監督流程的執行及改善;
四、程序
1.個人借支及報銷
2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關證據,經部門主管批復后報財務部審核;
2.2.報銷費用必須使用有效憑證,并如實填寫《費用報銷單》;
2.3.報銷審批權限根據《財務審批授權表規定》執行;
2.4.經理級以上人員的報銷需由總經理書面簽核或郵件回復批準;
2.5.個人因公借支在公務履行完畢后應及時報銷并清償所借款項,報銷及清款期限為借款日起一個月內,逾期未結清者應提早向財務部作出合理書面解釋,并辦理續期申請,否則將從借款員工工資中扣除;
2.6.員工離開公司前必須結清所有款項,離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正,如果離職后再發現有財物、應收款項虧欠未清的,應由該部門主管負責追索;
2.7.暫借經費嚴格執行“一事一借,前清后借”的原則;
2.國內出差
2.1.出差規定
2.1.1公出人員應經部門主管同意,并提供書面出差計劃;
2.1.2公出人員出差需事先通報人力資源部,說明出差事由及出發、返回時間,并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。
2.1.3如需事先預支款項,請在《出差申請表》中填明借款金額,經部門主管批準后交財務部審批及領取;
2.1.4出差行程日一律不得申報加班,節假日例外;
2.1.5出差員工完成任務后,應立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;
2.1.6如因個人原因確需額外逗留的,應提前辦理休假手續,逗留期間所產生之費用自行負擔;
2.1.7如因病或其它未知事故滯留時,應及時電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經主管審核后,方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;
2.1.8出差費用應在返回后一周內憑發票報銷,逾期者需向財務部門提供合理解釋,超過一個月且沒有合理解釋的發票不予報銷.
2.1.9出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告,其中包括:
A.出差地、日程、目的地;
B.出差處理事項;
C.出差條件及意見;
2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;
2.2.交通工具
2.2.1公司員工出差應選擇大眾交通工具;
2.2.2員工在本市辦理公務,應使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。
2.2.3近距離或不趕時間的情況下,可選擇汽車或火車;
2.2.4在以下情況可以使用計程車:
A.時間緊急;
B.攜大量現款;
C.有客戶陪同;
D.無簡易交通之地段或無班車情況。
2.2.5交通費用實報實銷。
2.3通信費用
2.3.1公司將根據業務需要及職務類別給予員工報銷相應的通信費用(參閱《財務報銷費用細則》);
2.3.2通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯系時所發生的費用;
2.3.3嚴禁營私舞弊行為,一經發現取消其通信費用報銷資格;
2.3.4通信費用應及時申報,隔月作廢。
2.4住宿費用
2.4.1根據各地區消費水平的差異,公司對住宿費實行按地區按行政級別對待:
2.4.2行政級別分為經理和員工;
2.4.3地區分為
?A類消費區(深圳、北京、上海)
?B類消費區(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)
?C類消費區(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)
2.4.4具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;
2.4.5如有兩位以上同事同時出差,住宿以雙人住為原則;
2.4.6如在出差當地公司備有宿舍,員工住宿以此作為首選;
2.4.7如陪同客戶同行,經主管批準后可與客戶住同一酒店.
2.5應酬費用報銷規定及膳食補助
2.5.1應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;
2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算,中午12時至夜里12時出差的按半天算;
2.5.3如有報銷餐費的,或由對方單位負責支付用餐的,則取消當日補助,具體按實際情況計算;
2.5.4本市出差,不再另報銷餐費,夜間返回的(19:00以后)按餐費標準補助誤餐費.
2.5.5在外留宿實行每日餐費補助;
2.5.6餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。
3.國外出差
3.1出差規定
3.1.1所有國外出差均需報請總經理批準;
3.1.2出外出差人員之差旅費,按出國目的地標準支給;
3.1.3一日跨越兩地區者,其生活費金額以當地留宿之地區為報銷標準;
3.1.4出差行程日一律不得申報加班,節假日例外;
3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;
3.2交通工具:
3.2.1一律經濟客位,總經理以上且航程3小時以上可乘商務客位;
3.2.2海陸上交通工具不分等級,但以經濟實惠,安全快捷為原則;
3.2.3乘坐國外航線之旅費,應以旅行社發票為原始憑
證.市內往返機場請搭機場巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經理以上可自行選擇。
3.3臨時費用:
3.3.1出差期間與公司必要聯絡之電話費及因公交際應酬之費用可隨附單據按實報銷;
3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重,托運費用自行負擔.如屬公物可按合法憑證報銷;
3.3.3交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;
3.3.4員工出國如有公司安排住宿者或用餐者,不報銷住宿費和餐費。
3.4差旅費用請參考《財務報銷費用細則》:
五、相關文件:
1.財務報銷制度實施細則
2.財務審批授權表規定
3.財務報銷費用細則
篇3:出差報銷制度范例
出差報銷制度
為使本公司員工公出、出差管理有所遵循,特訂定本規定。
1、凡因公務需要離開公司工作,單程行程超過公里且在外住宿者算為出差。
2、凡因公務需要離開公司工作,單程行程不足公里或不在外住宿者算為公出。
①相關手續
a.所有人員因公務出差均必須預先填寫出差申請單,詳細列出本次出差的日期、行程、地點、目的、主要任務。經部門經理批準后交營運經理審批。若是海外出差,必須交總裁審批。
b.若是公出,則只需填寫員工外出公干單,經部門經理審批后即可。為便于工作安排,除臨時緊急出差外其余出差均應提前三天申請。
②旅程安排
a.旅程內之安排包括預定機位及酒店房間等,必須經由公司指定之旅行社辦理并由人事情行政部統籌,員工以非指定來源自購機票將不予包銷。
③交通
a.機票:所有職級及所有行程以乘經濟客位為限。
b.火車:經理級(含)以上人員可乘坐軟臥,其他職級以乘座硬臥為限。輪船:經理級(含)以上人員以可乘座二等艙為限,其他職級以可乘座三等艙為限。
④交通費用
a.必須首選乘搭公共交通工具(如:地鐵、巴士等)。出租車費用在緊急及合理情況下才可報銷。
⑤膳食及津貼
a.出差人員的膳食及津貼標準如附件。
Position
職別
Ma*imumTransportE*pense
交通費上限標準
HotelChargeperday
住宿標準
MealE*pense伙食補貼
Others(Fromthe4thday)
雜費(自第4天起)
Breakfast早
Lunch中
Dinner晚
Manager,
經理級
Flightortrainticket
飛機,火車軟臥實報
Supervisor,
主管級
Flightortrainticket
飛機,火車硬臥實報
GeneralStaff
其他人員
Trainticket
火車硬臥實報
b.公出人員早餐元/餐;午餐按元/餐標準報支,若在市外公干且返公司時間超過點以后的,可報支晚餐費元。
c.若在出差期間用公司費用宴請客人或由接待方招待用餐的,則不得再報支膳食費。
d.出發及回程日之膳食費,按以下劃分:
早餐:上午時前抵達或離開。
午餐:下午時前抵達或離開。
晚餐:下午時前抵達或離開。
e.出發及回程日之津貼:以日為單位,上午點前出發或下午點后回來按一天計算。
其他費用
⑥電話費
享受公司手機話費津貼者,不得另外報銷電話費。但若出差超過
星期(含)以上者,可憑酒店電話費清單報銷電話費。
a.保險費:乘座飛機購買之保險費不予報支。
b.雜費:凡出差時間在天(含)以內者,一律不予報支雜費。超過天者,自第天開始,每天可報支雜
費元。
⑦行程改變及考勤規定
a.若在出差期間有行程改變,必須征得部門經理及營運總監的批準,并告知人事行政部。
b.出差一律不作加班論。并應嚴格按接待方作息時間工作,不得擅自辦理私事。
⑧出差報告
a.出差人員應在回來日內報銷費用,并附上出差報告,列清本次出差的目的、工作完成情況及其他應報告事項,作為報銷的附件。
INLANDTravelApplication國內出差申請單
ApplicationDate:
年Year月month日Day
Traveler
出差人
Position
職別
TemporaryDeputy
臨時職務代理人
Position
職別
Partner
同行人
Name
姓名
Name
姓名
Travelingtask:
出差任務:
Advance
暫支旅費
Tentativetraveldate
預計出差時間
From自:
年yr月mth日day時起StartTime
Destination
出差地點
To至:
年yr月mth日day時止StopTime
APPROVALSignatures
Applicant申請人
Dept.Manager部門經理
OperationManager營運經理
本申請單需交予:送財務辦理旅費預支手續。送人事行政部辦理票務手續和作考勤記錄及作報銷附件。