第一章?總則

第1條為規范公司員工出差流程、出差審批及差旅費報銷,特制定本制度。

第2條本制度適用于集團公司、區域公司和子公司全體員工。

第二章?出差審批程序和權限

第3條因公出差應填寫《因公出差審批表》(附件1),并按權限審批。因會議、學習、培訓出差的須附相關會議、學習、培訓通知。

第4條集團總部人員出差的審批權限及流程:

1.董事會、監事會成員出差:董事會、監事會發起人→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

2.集團高層領導出差:高層發起人→總裁審批→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

3.中層及員工出差:集團部門發起人→集團部門負責人審批(出差時間超過2天:→集團業務分管領導審批→總裁審批)→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔

4.員工因公出差國外或港澳臺地區:集團部門發起人→集團部門負責人審批→集團業務分管領導審批→總裁審批→董事長審批→行政管理中心傳閱→人力資源中心歸檔。

區域公司、子公司出差審批流程參照集團總部出差流程自行制定。因公出國或出境由集團領導審批。

第5條出差人員憑《因公出差審批表》辦理差旅費預借審批、機票定購手續;除公司高層管理人員外,出差人員須到人力資源中心辦理備案手續,回來及時報到。

第6條出差中途改變路線和延長時間的,需報分管領導同意,報銷審批時另附說明。

第7條幾人協同出差的,由主辦業務部門或人員填寫。因公務緊急,未能履行出差審批手續的,出差前可以電話請示,出差后補辦手續。

第三章?差旅費構成、報銷標準

第8條出差費用包括:

1.交通費:長途包括乘坐飛機、輪船、火車、長途客車的費用。市內車費包括公共汽車、出租車、地鐵、輕軌列車的費用,不包括公司所在地機場大巴外的其它費用。

2.住宿費;

3.經事前審批的餐飲費;

4.其它費用:公務發生的傳真、郵寄、托費、公共服務等費用。

第9條員工出差國內按照如下限額標準按實報銷差旅費。出差國外差旅費另行審批。

出差費用報銷標準

級別

交通費

住宿費

(元/夜)

飛機

火車

輪船

動車

高鐵

普通

列車

董事長

總裁

商務艙

頭等艙

一等座

軟臥

一等艙

按實報銷

高層管

理人員

經濟艙

二等座

軟臥

二等艙

一類消費區

500

二類消費區

400

中層管

理人員

事前報準

經濟艙

二等座

硬臥

三等艙

一類消費區

400

二類消費區

300

員工

事前報準

經濟艙

二等座

硬臥

三等艙

一類消費區(單人)

300

一類消費區(雙人)

400

二類消費區(單人)

200

二類消費區(雙人)

300

備?注

1、一類消費區是指:省會城市、計劃單列市、經濟特區;

2、二類消費區是指:除一類消費區外的地區和城市。

第四章?差旅費用報銷審核程序

第10條出差住宿費報銷審核

1.住宿費審核以實際過夜天數和限額標準確定,并附與出差時間、出差地點一致的有效的住宿報銷憑證,超過限額標準的部分自理。

2.因接待或重要業務需要招待賓客住宿或需要提高賓客及隨同人員住宿費標準的,應事先向分管領導報告。經審核同意后執行,報銷時須附注事由說明。

3.集團中層及中層以上管理人員出差可住單人間。其他同性員工兩人一起出差的,應同住一間房。

4.參加會議人員,其住宿由召*議部門統一安排的,住宿費憑票按實報銷。

5.隨同高職人員出行的低職人員,食宿可隨高職人員。

6.出差期間有下列情況之一者,不予報銷住宿費:

①由接待單位(含集團下屬分公司、項目部)免費接待安置的;

②會議費、培訓費、資料服務費等綜合性費用中已包括了住宿費的。

③員工家在出差當地的。

7.特殊情況需事先報總裁或董事長審批。

第11條公費招待的報銷審核

員工出差經批準的對外業務招待費,應該履行事先報批程序,根據實際情況,由部門經理、主管副總核準后按照審批流程報銷。

第12條交通費報銷審核

1.出差乘坐飛機、火車、輪船或長途汽車應按不超過規定的等級執行,并憑出差地點、路線、時間一致的有效票據報銷。

2.市(縣、區)內交通費報銷時按規定附有效報銷憑證。

3.個人或者多人一起出差自帶(駕)私車,根據核定的里程數,按照1.8元/公里的標準報銷燃油費和過路過橋費。里程數由行政管理中心、車輛科會同財務管理中心核定(參考附件2)。隨同人員不再報銷相關交通費。

4.出差期間有下列情況之一者,不予報銷交通費:

①借出差之際順便辦理私人事務而發生的交通費增支部分;

②出差有公司車輛接送或搭乘公司員工車輛的;

③未經審批,自帶私車發生費用超過乘坐公共交通工具費用的部分。

第13條出差期間雜費報銷審核

1.出差期間因業務所發生的電傳費、郵遞費、文件資料及公物托運費等,憑有效票據按實報銷。

2.員工異地調崗,產生的交通費、住宿費、雜費等憑有效憑證按以上規定報銷。

第14條差旅費報銷程序

1.出差返回后,應于一周內到財務管理中心辦理報銷手續。報銷差旅費用要填寫《差旅費報銷單》(見附表3),《出差審批單》應作為報銷附件之一,否則財務管理中心可以不予辦理報銷手續。對無故未報銷者不予再次借款。超過報銷期,賬面有個人出差借款的,財務部有權從當月工資中先行扣回。

2.差旅費報銷審簽程序:

①先交由部門負責人對單據有效性及費用標準符合性進行稽核,符合規定的簽名后交還出差人;

②按審批權限分別送財務部門、總裁或董事長簽字批準;

③審簽手續完備后到出納處報賬或沖抵借款。

④多人協同出差,出差費用報銷由出差申請人或者業務主辦人員統一辦理,其他出差人員簽字證明。

第五章?違規與失職追究

第15條出差人員不得違反規定虛報差旅費;不得以非正式票據報銷費用。否則,財務管理中心有權拒絕受理,情節嚴重的由相關部門調查處理。經查實為虛增報銷者,責令退回虛報金額,并按虛報額處以三至五倍的罰款。各級審簽人員因把關不嚴、故意包庇縱容違規行為,給公司造成經濟損失的,由各級審簽人員承擔相應的連帶責任,視情節輕重給予行政處分和經濟處罰。

第六章?附則

第16條若司機駕車隨同出差,可隨出差人員食宿。

第17條參加本地區培訓或會議,除會務組特殊要求外,原則上不住宿。

第18條本辦法由集團行政管理中心負責起草、修訂、監督執行及解釋。

第19條本辦法經集團高層經營班子會議審議通過,自下發之日起執行。

第20條附件:(1)因公出差審批表;(2)杭州周邊主要城市交通里程參考表(單程);(3)差旅費用報銷單。

篇2:企業財務報銷制度及出差管理流程

公司財務報銷制度及出差管理流程(三)

一、目的

為保證公司正常的財務報銷運作,規范員工的報銷流程,使公司員工出差管理系統化,特制定本制度。

二、范圍

公司全體員工

三、職責

1.各部門主管負責審核本部門員工的借款報銷申請;

2.財務部負責復核相關申請,發放相應款項,處理發票等單據;

3.人力資源部和財務部共同推進、監督流程的執行及改善;

四、程序

1.個人借支及報銷

2.1.公司員工因公借款必須先填寫《借支單》并出具相關證據,經部門主管批復后報財務部審核;

2.2.報銷費用必須使用有效憑證,并如實填寫《費用報銷單》;

2.3.報銷審批權限根據《財務審批授權表規定》執行;

2.4.經理級以上人員的報銷需由總經理書面簽核或郵件回復批準;

2.5.個人因公借支在公務履行完畢后應及時報銷并清償所借款項,報銷及清款期限為借款日起一個月內,逾期未結清者應提早向財務部作出合理書面解釋,并辦理續期申請,否則將從借款員工工資中扣除;

2.6.員工離開公司前必須結清所有款項,離職《移交清單》由員工所在部門主管檢查,不合之處及時更正,如果離職后再發現有財物、應收款項虧欠未清的,應由該部門主管負責追索;

2.7.暫借經費嚴格執行“一事一借,前清后借”的原則;

2.國內出差

2.1.出差規定

2.1.1公出人員應經部門主管同意,并提供書面出差計劃;

2.1.2公出人員出差需事先通報人力資源部,說明出差事由及出發、返回時間,并報行政助理備案考勤;無通報者可視為曠工。

2.1.3如需事先預支款項,請在《出差申請表》中填明借款金額,經部門主管批準后交財務部審批及領取;

2.1.4出差行程日一律不得申報加班,節假日例外;

2.1.5出差員工完成任務后,應立即返回公司,不得借故逗留或辦理私事;

2.1.6如因個人原因確需額外逗留的,應提前辦理休假手續,逗留期間所產生之費用自行負擔;

2.1.7如因病或其它未知事故滯留時,應及時電話通知部門主管,并在回公司后添附有效證明,經主管審核后,方能報銷滯留期間住宿費及其它必要費用;

2.1.8出差費用應在返回后一周內憑發票報銷,逾期者需向財務部門提供合理解釋,超過一個月且沒有合理解釋的發票不予報銷.

2.1.9出差員工應當及時向直屬上司提交書面出差報告,其中包括:

A.出差地、日程、目的地;

B.出差處理事項;

C.出差條件及意見;

2.1.1所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

2.2.交通工具

2.2.1公司員工出差應選擇大眾交通工具;

2.2.2員工在本市辦理公務,應使用大眾之交通工具,如公共巴士或地鐵。

2.2.3近距離或不趕時間的情況下,可選擇汽車或火車;

2.2.4在以下情況可以使用計程車:

A.時間緊急;

B.攜大量現款;

C.有客戶陪同;

D.無簡易交通之地段或無班車情況。

2.2.5交通費用實報實銷。

2.3通信費用

2.3.1公司將根據業務需要及職務類別給予員工報銷相應的通信費用(參閱《財務報銷費用細則》);

2.3.2通信費用的報銷主要用于銷售部門與客戶聯系時所發生的費用;

2.3.3嚴禁營私舞弊行為,一經發現取消其通信費用報銷資格;

2.3.4通信費用應及時申報,隔月作廢。

2.4住宿費用

2.4.1根據各地區消費水平的差異,公司對住宿費實行按地區按行政級別對待:

2.4.2行政級別分為經理和員工;

2.4.3地區分為

?A類消費區(深圳、北京、上海)

?B類消費區(廣州、青島、大連、長春、沈陽、杭州、寧波、哈爾濱、溫州、福州、廈門、西安等)

?C類消費區(武漢、長沙、成都、南昌、鄭州、重慶、濟南、吉林、內蒙、石家莊、太原、天津、蘭州等)

2.4.4具體費用請參閱《財務報銷費用細則》;

2.4.5如有兩位以上同事同時出差,住宿以雙人住為原則;

2.4.6如在出差當地公司備有宿舍,員工住宿以此作為首選;

2.4.7如陪同客戶同行,經主管批準后可與客戶住同一酒店.

2.5應酬費用報銷規定及膳食補助

2.5.1應酬費需在出差前征得本部門主管同意方能報銷;

2.5.2公司為在外出差的員工提供餐費補助;餐費補助按實際出差時間算,中午12時至夜里12時出差的按半天算;

2.5.3如有報銷餐費的,或由對方單位負責支付用餐的,則取消當日補助,具體按實際情況計算;

2.5.4本市出差,不再另報銷餐費,夜間返回的(19:00以后)按餐費標準補助誤餐費.

2.5.5在外留宿實行每日餐費補助;

2.5.6餐費補助費用請參閱《財務報銷費用細則》。

3.國外出差

3.1出差規定

3.1.1所有國外出差均需報請總經理批準;

3.1.2出外出差人員之差旅費,按出國目的地標準支給;

3.1.3一日跨越兩地區者,其生活費金額以當地留宿之地區為報銷標準;

3.1.4出差行程日一律不得申報加班,節假日例外;

3.1.5所有出差員工必須注意保持公司及個人形象,不準有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象;

3.2交通工具:

3.2.1一律經濟客位,總經理以上且航程3小時以上可乘商務客位;

3.2.2海陸上交通工具不分等級,但以經濟實惠,安全快捷為原則;

3.2.3乘坐國外航線之旅費,應以旅行社發票為原始憑

證.市內往返機場請搭機場巴士,或搭出租汽車前往巴士站.總經理以上可自行選擇。

3.3臨時費用:

3.3.1出差期間與公司必要聯絡之電話費及因公交際應酬之費用可隨附單據按實報銷;

3.3.2出差人員隨帶私有物品如有超重,托運費用自行負擔.如屬公物可按合法憑證報銷;

3.3.3交際費及其它特別開支由需在出差之前申報并由上級主管批準后方能報銷;

3.3.4員工出國如有公司安排住宿者或用餐者,不報銷住宿費和餐費。

3.4差旅費用請參考《財務報銷費用細則》:

五、相關文件:

1.財務報銷制度實施細則

2.財務審批授權表規定

3.財務報銷費用細則

篇3:財富公司出差管理制度

財富管理公司出差管理制度

1.出差類型:

當日出差:出差當日能往返者。

當日出差的交通費憑乘車票據實數報銷。

當日出差人員不得在外住宿,但因實際需要,事先呈報權責單位核準按遠途出差辦理。

短途出差原則上只允許乘坐汽車、火車硬座交通工具。

遠途出差:出差必須在外住宿者。

當日出差的交通費憑乘車票據實數報銷。

遠途出差一般選擇火車作為交通工具,特殊情況下采用汽車出行,一般火車超過8個小時

可以選擇臥鋪出行,特殊情況,可向總經理申請選擇乘坐飛機。

出差審批流程

個人申請出差

1.主管級以下人員出差應提前2-5日辦理出差申請,按要求填寫《出差審批單》注明出

差時間、地點和事由,并按審批權限逐級核準后方可執行出差,并報行政部備案。

2.主管級以上的出差須提前2-5日辦理出差申請,按要求填寫《出差審批單》,注明出

差時間、地點和事由,報總經理批準后方可執行出差,報行政部備案。

公司指派出差

1.即由公司權責部門、總經理、經理、部門主管根據業務及其他工作需要,指派其部門涉

及

崗位人員出差。

1.指派出差均由指派人填寫《外派單》經總經理批準后,被指派人按出差流程填寫《出差

申請單》注明出差時間、地點和事由,并經相關人員簽字后方可執行出差,并按照本制度

執行出差費用申請、核銷事項。

其他規定

1.員工出差時限由審批權責部門或指派人員視情況需要事先予以核定。

因公后補辦手續。

2.出差員工(總經理級以上人員除外)在出差前后均需到行政部和所部員考勤執行員辦理

外

出考勤登記和核實。

1.出差期間因工作需要或其他不可抗力因素而延長出差時限的,須報請其所屬權責部門審

核批準。

出差費用標準及相關規定

出差時間規定

出差當日12:00以前出發按1天計算;

出差當日12:00以后出發按半天計算;

出差當日12:00以前返回按半天計算;

出差當日12:00以后返回按1天計算;

此處涉及的時間以飛機、車船票等起/至時間提前/滯后2小時為準。

出差費用標準如下表:

公司出差費用標準

項目職位交通費用住宿標準出差補貼

重點城市一級城市二級城市縣級以下城市遠途出差當日出差

公司/部門經理實支200元/日180元/日150元/日120元/日80元/天40元/天

業務或其他人員實支180元/日150元/日100元/日80元/日50元/天20元/天

備注:1、上述出差補貼標準(含餐飲、通訊等費用);2、出差補貼標準包含路程時間;3、重點城市:北京、上海、廣州、深圳等;4、對于需報住宿人員,出差期間本著節約的原則,住宿費用標準原則上實報實銷,上限不得超過該表所核定的住宿標準,如超出該住宿標準,則超出部份自理;5、所有報銷項目需持相關票據,如確實不能提供相關票據的項,需寫情況說明及相關的證明材料方可報銷,否則不予以報銷。

出差費用的預借支、核銷流程

出差費用預借支

1.因公出差的員工需預支出差費用的,憑核準的《出差申請單》至財務單位按規定辦理費用預支,預支金額由財務部按出差地點及差期時間核定。

2.出差人員亦可先行墊付出差費用,出差完畢后憑相關票據進行核銷。

預借支:

1.所有預借支都需報總經理審批,借款的首要原則是“前賬不清,后賬不借”。

2.出差或其他用途需借大筆現金時,應提前向財務預約,并有總經理審批;

3.借款要及時清還,出差結束后5日內到財務部結算還款。無正當理由過期不結算者,扣發借款人工資,直至扣清為止。

4.借款額度與借款人工資掛鉤,原則上不得超過借款人的月工資收入。

5.借款金額原則上限制為:普通職員借款金額在1000~2000元,主管級以上員工金額在1000~3000以內,特殊用途超過5000元等特大金額應上報到總經理須以書面形式說明原因并審批。

出差費用核銷程序

核銷規定:

1.住宿費用按實報銷,最高不得超過本制度所訂標準,超標自付,欠標不補;由對方接待或公司安排的餐飲費、交通費、交際費不得重復報支。

2.業務交際費用額度由總經理核準,未經核準費用自理。

3.所有報銷項目均需憑發票等票據報銷,如確實不能提供相關票據的項,需寫情況說明及相關的證明材料方可報銷,否則不予以報銷。不得虛報、冒領,上述情形一經查出,除追回報銷款外,并視其情節輕重給以不同程度的處罰。

4.當日出差者不報銷住宿費。

5.出差人員未經核準出差時間超過審批時間的,停留期間的涉及補貼、交通費一律不予報銷,特殊情況經總經理核準后予以報銷。

6.本制度中涉及報銷的費用,如遇特殊情況超支須提交書面報告經總經理審核批準后方可報銷;

7.員工出差期間原則上不得報支加班費;節假日出差的,經其所屬權責部門批準并由行政部復核后,可酌情安排補休。

核銷程序

1.員工須在出差結束后5個工作日之內完成差旅費的報銷工作,并向本部門負責人呈交一份“出差報告單”。

2.從財務部領取《報銷單》后,依財務部規定的標準粘貼相應的正式發票(補貼部份不需發票)。

3.填好《報銷單》的所有明細,出差人員簽字后,呈報財務部,由財務部審核并按財務報銷核決權限逐級核準。

4.經相關人核準后,方可到財務領取報銷費用。

5.涉及超出規定時間進行費用報銷的,出差費用按照所報銷金額的6折支付。