四屆六次董事會資料之三

湖南長豐汽車制造股份有限公司

對外擔(dān)保管理制度

（草案）

第一章總則

第一條為了規(guī)范公司的對外擔(dān)保行為,有效控制公司對外擔(dān)保風(fēng)險，維護廣大股東的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》和《上海證券交易所股票上市規(guī)則》等法律法規(guī)以及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，特制定本制度。

第二條本制度所稱對外擔(dān)保是指公司為他人提供的擔(dān)保，包括公司對控股子公司的擔(dān)保。

第三條本制度適用于本公司及全資子公司、控股子公司（以下簡稱“子公司”）。公司子公司發(fā)生的對外擔(dān)保，按照本制度執(zhí)行。

第四條公司對擔(dān)保事項實行統(tǒng)一管理。未經(jīng)公司批準(zhǔn)，子公司不得對外提供擔(dān)保，不得相互提供擔(dān)保，也不得請外單位為其提供擔(dān)保。

第五條公司全資子公司和控股子公司的對外擔(dān)保，視同公司行為，其對外擔(dān)保應(yīng)執(zhí)行本制度。公司全資子公司和控股子公司應(yīng)在其董事會或股東會做出決議后及時通知公司履行有關(guān)信息披露義務(wù)。

第六條公司對外擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險。

第七條公司為他人提供擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)采取反擔(dān)保等必要的措施防范風(fēng)險，反擔(dān)保的提供方應(yīng)具備實際承擔(dān)能力。

第二章對外擔(dān)保的對象、決策權(quán)限及審議程序

第八條公司可以為具有法人資格的法人提供擔(dān)保，不得為任何非法人單位或個人債務(wù)提供擔(dān)保。由公司提供擔(dān)保的法人必須同時具備以下條件：

（一）因公司業(yè)務(wù)需要與公司有相互擔(dān)保關(guān)系法人或與公司有現(xiàn)實或潛在的重要業(yè)務(wù)關(guān)系的法人；

（二）具有較強的償債能力和良好的資信狀況。

第九條雖不符合前條所列條件，但公司認(rèn)為需要發(fā)展與其業(yè)務(wù)往來和合作關(guān)系的被擔(dān)保人，但保風(fēng)險較小的，經(jīng)公司董事會或股東大會同意，可以提供擔(dān)保。

第十條公司對外擔(dān)保的決策權(quán)限：

（一）擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以下的對外擔(dān)保，由公司董事會審議批準(zhǔn)，由董事會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)出席董事會的三分之二以上董事審議通過并做出決議。

（二）擔(dān)保金額占公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%以上的對外擔(dān)保，由公司股東大會審議批準(zhǔn)；

（三）公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的，不論數(shù)額大小，均應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議。

第十一條應(yīng)由股東大會審批的對外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會審議通過后，方可提交股東大會審批。

須經(jīng)股東大會審批的對外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：

（一）上市公司及其子公司的對外擔(dān)保總額，超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50％以后提供的任何擔(dān)保；

（二）為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保；

（三）單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保；

（四）對股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保；

（五）按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則，超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30％的擔(dān)保。

股東大會在審議為股東、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保議案時，該股東或受該實際控制人支配的股東，不得參與該項表決，該項表決由出席股東大會的其他股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過。

上述第（五）項擔(dān)保，應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第三章對外擔(dān)保的審查

第十二條公司接到被擔(dān)保方提出的擔(dān)保申請后，公司總經(jīng)理指定有關(guān)部門對被擔(dān)保方的資信情況進行嚴(yán)格審查和評估，并將有關(guān)材料上報公司經(jīng)理層審定后提交公司董事會審議。董事會根據(jù)有關(guān)資料，認(rèn)真審查申請擔(dān)保人的情況，對不符合公司對外擔(dān)保條件的，不得為其提供擔(dān)保。

第十三條申請擔(dān)保人提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險的措施，必須與公司擔(dān)保的數(shù)額相對應(yīng)。申請擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的，不得為其擔(dān)保。

第四章?lián)：贤暮炗?/p>

第十四條擔(dān)保合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范，合同事項明確。擔(dān)保合同需由公司法律顧問審查，必要時交由公司聘請的律師事務(wù)所審閱或出具法律意見書。

第十五條公司在接受反擔(dān)保抵押、反擔(dān)保質(zhì)押時，由公司財務(wù)部會同公司法律顧問（或公司聘請的律師），完善有關(guān)法律手續(xù)，特別是包括及時辦理抵押或質(zhì)押登記的手續(xù)。

第十六條擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同由公司董事長或授權(quán)代表簽訂。

第十七條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)擔(dān)保事項的登記與注銷。相關(guān)合同簽訂后，經(jīng)辦部門應(yīng)將合同副本交至公司財務(wù)部進行登記管理，將合同復(fù)印件送給公司董事會秘書處。

第五章對外擔(dān)保的風(fēng)險管理

第十八條公司有關(guān)部門應(yīng)在擔(dān)保期內(nèi)，對被擔(dān)保方的經(jīng)營情況及債務(wù)清償情況進行跟蹤、監(jiān)督，具體做好以下工作：

（一）任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同。擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管，若發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會或股東大會審議程序批準(zhǔn)的異常合同，要及時通報監(jiān)事會、董事會秘書和財務(wù)部門。

（二）公司財務(wù)部門為公司擔(dān)保的日常管理部門。財務(wù)部應(yīng)指定專人對公司提供擔(dān)保的借款企業(yè)建立分戶臺帳，及時跟蹤借款企業(yè)的經(jīng)濟運行情況，并定期向公司經(jīng)理報告公司擔(dān)保的實施情況。

（三）公司財務(wù)部門應(yīng)持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān)保人最近一期的財務(wù)資料和審計報告，定期分析其財務(wù)狀況及償債能力，關(guān)注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況，建立相關(guān)財務(wù)檔案，定期向董事會報告。

如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事項的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時報告董事會。董事會有義務(wù)采取有效措施，將損失降低到最小程度。

（四）出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)，或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況，公司財務(wù)部應(yīng)及時了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況，并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書，由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息。

（五）公司對外擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況，公司有關(guān)部門（人員）、被擔(dān)保企業(yè)應(yīng)在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務(wù)部、總經(jīng)理報告情況，必要時總經(jīng)理可指派有關(guān)部門（人員）協(xié)助處理。

（六）公司為債務(wù)人履行擔(dān)保義務(wù)后，應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人追償，并將追償情況及時披露。

第十九條被擔(dān)保方不能履約，擔(dān)保債權(quán)人對公司主張債權(quán)時，公司應(yīng)立即啟動反擔(dān)保追償程序。

第二十條公司作為一般保證人時，在擔(dān)保合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，及債務(wù)人財產(chǎn)經(jīng)依法強制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)以前，公司不得對債務(wù)人先行承擔(dān)保證責(zé)任。

第二十一條人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件后，債權(quán)人未申報債權(quán)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)當(dāng)提請公司參加破產(chǎn)財產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán)。

第二十二條保證合同中保證人為二人以上的且與債權(quán)人約定按份額承擔(dān)保證責(zé)任的，公司應(yīng)當(dāng)拒絕承擔(dān)超出公司份額外的保證責(zé)任。

第六章對外擔(dān)保的信息披露

第二十三條公司董事會應(yīng)當(dāng)在董事會或股東大會對公司對外擔(dān)保事項作出決議后，按《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的要求，將有關(guān)文件及時報送上海交易所并在指定信息披露報刊上進行信息披露。

第二十四條對于已披露的擔(dān)保事項，有關(guān)責(zé)任部門和人員在出現(xiàn)下列情形時應(yīng)及時告知董事會秘書處，以便公司及時履行信息披露義務(wù)：

（一）被擔(dān)保人于債務(wù)到期后十五個工作日內(nèi)未履行還款義務(wù)的；

（二）被擔(dān)保人出現(xiàn)破產(chǎn)、清算及其它嚴(yán)重影響還款能力情形的。

第二十五條公司獨立董事應(yīng)當(dāng)在年度報告中，對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明，并發(fā)表獨立意見。

第七章責(zé)任人責(zé)任

第二十六條公司董事會視公司的損失、風(fēng)險的大小、情節(jié)的輕重決定給予予責(zé)任人相應(yīng)的處分。

第二十七條公司相關(guān)人員未按本制度規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同，應(yīng)當(dāng)追究當(dāng)事人責(zé)任。

第二十八條責(zé)任人違反法律規(guī)定或本制度規(guī)定，無視風(fēng)險擅自對外擔(dān)保造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任。

第二十九條責(zé)任人怠于行使其職責(zé)，給公司造成損失的，視情節(jié)輕重給予經(jīng)濟處罰或行政處分。

第三十條法律規(guī)定保證人無須承擔(dān)責(zé)任的，責(zé)任人未經(jīng)公司董事會同意擅自承擔(dān)的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任并給予相應(yīng)的行政處罰。

第三十一條擔(dān)保過程中，責(zé)任人違反刑法規(guī)定的，由有關(guān)機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第八章附則

第三十二條本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)證券法律法規(guī)、《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十三條本制度所稱“以上”、“超過”均含本數(shù)。

第三十四條本制度由公司董事會負(fù)責(zé)解釋。

第三十五條本制度經(jīng)董事會審議通過后生效。

湖南長豐汽車制造股份有限公司

董事會

二○○七年十月

篇2:公司對外擔(dān)保管理辦法范本

公司對外擔(dān)保管理辦法

第一章總則

第一條為了維護投資者的利益,規(guī)范貴研鉑業(yè)股份有限公司(以下簡稱“本公司”或“公司”)對外擔(dān)保行為,確保公司的資產(chǎn)安全,促進公司健康穩(wěn)定的發(fā)展,根據(jù)《公司法》、《擔(dān)保法》、中國證監(jiān)會《關(guān)于上市公司為他人提供擔(dān)保有關(guān)問題的通知》、《關(guān)于規(guī)范上市公司對外擔(dān)保行為的通知》和《公司章程》等有關(guān)規(guī)定,特制訂本管理辦法。

第二條對外擔(dān)保由公司統(tǒng)一管理,非經(jīng)法定程序批準(zhǔn),公司及公司控股子公司不得對外提供擔(dān)保。

第三條本辦法所稱擔(dān)保是指公司以第三人身份為他人提供的保證、抵押或質(zhì)押。具體種類包括但不限于借款擔(dān)保、銀行承兌匯票及商業(yè)承兌匯票等。

第二章?lián)Ｔ瓌t

第四條公司應(yīng)當(dāng)遵循《公司法》、《擔(dān)保法》和其它相關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定,按照《證券交易所上市規(guī)則》、《公司信息披露管理辦法》及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定認(rèn)真履行對外擔(dān)保情況的信息披露義務(wù),及時、充分披露對外擔(dān)保的情況,必須按規(guī)定向注冊會計師如實提供公司全部對外擔(dān)保事項。公司獨立董事應(yīng)在年度報告中,對上市公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行上述規(guī)定情況進行專項說明,并發(fā)表獨立意見。

第五條公司實施擔(dān)保應(yīng)當(dāng)遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。公司應(yīng)當(dāng)拒絕任何強令其為他人擔(dān)保的行為。

第六條公司應(yīng)當(dāng)采用反擔(dān)保等必要措施防范風(fēng)險,且提供的反擔(dān)保或其他有效防范風(fēng)險措施必須與公司提供擔(dān)保的數(shù)額相對應(yīng)。

第七條申請擔(dān)保人設(shè)定反擔(dān)保的財產(chǎn)為法律、法規(guī)禁止流通或者不可轉(zhuǎn)讓的財產(chǎn)的,公司應(yīng)當(dāng)拒絕為其提供擔(dān)保。

第八條公司按本管理辦法做出的任何擔(dān)保行為,必須經(jīng)公司股東大會或董事會審議批準(zhǔn)。

第三章?lián)５某绦?/strong>

第一節(jié)擔(dān)保的條件

第九條公司可以為具有獨立法人資格、具有充分償債能力且具備下列條件之一的單位提供擔(dān)保:

1、公司擁有實際控制權(quán)的子公司;

2、根據(jù)公司業(yè)務(wù)需要,可向公司提供足額反擔(dān)保的單位;

3、在符合相關(guān)法律法規(guī)條件下,根據(jù)經(jīng)營需要,經(jīng)公司股東大會或董事會同意提供擔(dān)保的單位。

第二節(jié)擔(dān)保的申請及調(diào)查

第十條擔(dān)保的申請根據(jù)擔(dān)保條件不同規(guī)定如下:

(一)控股子公司的申請由該企業(yè)提出,須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔(dān)保的書面申請材料:

1、該企業(yè)的基本情況及最近一期的資產(chǎn)負(fù)債表;

2、該企業(yè)歷史還貸記錄;

3、該企業(yè)現(xiàn)有銀行借款及擔(dān)保的情況;

4、本項擔(dān)保的銀行借款的有關(guān)的主合同的主要內(nèi)容;

5、本項擔(dān)保的銀行借款用途、經(jīng)濟效果;

6、本項擔(dān)保的銀行借款的還款資金來源;

7、該企業(yè)董事會(或權(quán)力機構(gòu))所作出的貸款及擔(dān)保決議;

8、該企業(yè)擬向公司提供反擔(dān)保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證;

9、其他與借款擔(dān)保有關(guān)的事項;

(二)其它擔(dān)保單位的申請

提出擔(dān)保申請的對方企業(yè),須提交至少包括下列內(nèi)容的借款擔(dān)保的書面申請材料:

1、對方企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照(或副本)復(fù)印件;

2、對方企業(yè)銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔(dān)保情況;

3、對方企業(yè)的資信情況及財務(wù)狀況,以及雙方互為提供的借款擔(dān)保的金額、品種、期限;

4、對方企業(yè)的董事會(或權(quán)力機構(gòu))所作出的有關(guān)申請擔(dān)保的書面協(xié)議(或文件);

5、對方企業(yè)擬向公司提供反擔(dān)保的資產(chǎn)名稱、數(shù)量及相應(yīng)所有權(quán)證;

第十一條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)對申請擔(dān)保人提供的基本資料進行調(diào)查、分析,對其所提供的反擔(dān)保資產(chǎn)所有權(quán)的完整性進行審查,對申請擔(dān)保人的資信程度進行評估。

第十二條對董事會和股東大會要求申請擔(dān)保人提供的其他資料,公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)向申請人索取。

第三節(jié)擔(dān)保的審核

第十三條公司財務(wù)部根據(jù)調(diào)查結(jié)果,結(jié)合公司年度經(jīng)營計劃及資金預(yù)算,綜合平?后在調(diào)查報告上簽署明確的意見,并將此調(diào)查報告連同公司銀行借款總量、借款增減變化原因以及借款擔(dān)保情況等資料一并提交總經(jīng)理審核。

第十四條公司總經(jīng)理或總經(jīng)理辦公會對財務(wù)部提交的借款擔(dān)保書面申請及有關(guān)材料進行復(fù)審,簽署明確的審核意見后連同財務(wù)部提交的所有資料一并提交公司董事長,由董事長形成專題議案提交董事會審議。董事會根據(jù)提供的有關(guān)資料,分析申請擔(dān)保人的財務(wù)狀況、行業(yè)前景、經(jīng)營運作狀況和信用信譽情況,決定是否再聘請中介機構(gòu)進行資信調(diào)查。

第十五條依據(jù)本管理辦法必須由股東大會進行審議的,由董事會審議后提交至股東大會進行審議。

第四節(jié)擔(dān)保的審批與決議

第十六條公司對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會或股東大會審議;

第十七條下述擔(dān)保事項應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后提交股東大會審議:

(一)單筆擔(dān)保額超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;

(二)公司及其控股子公司的對外擔(dān)保總額,超過公司最近一期經(jīng)審計凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;

(三)為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對象提供的擔(dān)保;

(四)按照擔(dān)保金額連續(xù)十二個月內(nèi)累計計算原則,超過公司最近一期經(jīng)審計總資產(chǎn)30%的擔(dān)保。

對于董事會權(quán)限范圍內(nèi)的擔(dān)保事項,除應(yīng)當(dāng)經(jīng)全體董事的過半數(shù)通過外,還應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席董事會會議的三分之二以上董事同意;前款第(四)項擔(dān)保,應(yīng)當(dāng)經(jīng)出席會議的股東所持表決權(quán)的三分之二以上通過。

第十八條董事會在決定提供擔(dān)保之前(或提交股東大會表決之前),應(yīng)當(dāng)了解、掌握被擔(dān)保對象的資信狀況,對該擔(dān)保事項的利益和風(fēng)險進行充分分析,并在董事會有關(guān)報告中詳盡披露。

第十九條公司董事會或股東大會對借款擔(dān)保專題議案進行審議后逐一作出同意或不同意的決定,決議中應(yīng)包括提供借款擔(dān)保的單位、借款金額及期限等內(nèi)容;如該擔(dān)保系在決議同意擔(dān)保的總額度內(nèi)分批實施的,決議中還應(yīng)授權(quán)公司董事長在公司董事會決議或股東大會決議的前提下,實施分級行使借款擔(dān)保的審批簽發(fā)。

第二十條董事會對于有下列情形的申請擔(dān)保人應(yīng)拒絕為其提供

擔(dān)保:

1、不符合擔(dān)保條件規(guī)定的;

2、產(chǎn)權(quán)不明,轉(zhuǎn)制尚未完成或成立不符合國家法律法規(guī)或國家產(chǎn)業(yè)政策的;

3、提供虛假的財務(wù)報表和其他資料,騙取公司擔(dān)保的;

4、公司前次為其擔(dān)保,發(fā)生銀行借款逾期、未付利息等現(xiàn)象的;

5、經(jīng)營狀況已經(jīng)惡化,瀕臨破產(chǎn)的;

6、董事會認(rèn)為不能提供擔(dān)保的其它情形。

第二十一條公司印章管理部門在審驗相關(guān)決議和簽發(fā)文件后方可履行蓋章手續(xù)。

第二十二條公司為關(guān)聯(lián)人提供擔(dān)保的,不論數(shù)額大小,均應(yīng)當(dāng)在董事會審議通過后及時披露,并提交股東大會審議,與該擔(dān)保事項有利害關(guān)系的股東或董事應(yīng)回避表決。公司為持股5%以下股東提供擔(dān)保的,參照前款規(guī)定執(zhí)行,有關(guān)股東應(yīng)當(dāng)在股東大會上回避表決。

第二十三條公司應(yīng)及時、充分披露對外擔(dān)保的情況,公司獨立董事在年度報告中還應(yīng)對公司累計和當(dāng)期對外擔(dān)保情況、執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)的情況進行專項說明,并發(fā)表獨立意見。

第五節(jié)擔(dān)保合同的簽訂

第二十四條任何擔(dān)保均應(yīng)訂立書面合同。合同必須符合有關(guān)法律規(guī)范,合同事項明確、具體。

第二十五條公司財務(wù)部負(fù)責(zé)組織對擔(dān)保合同進行起草、協(xié)商、審核等事項。

第二十六條簽訂擔(dān)保合同,必須持有董事會或股東大會對該筆擔(dān)保事項的決議。

第二十七條擔(dān)保合同中至少應(yīng)當(dāng)明確下列條款:

1、被保證的主債權(quán)的種類、金額;

2、債務(wù)人履行債務(wù)的期限;

3、保證的方式;

4、保證擔(dān)保的范圍;

5、保證的期間;

6、甲乙雙方的權(quán)利與義務(wù);

7、違約責(zé)任;

8、合同的生效、變更、解除和終止;

9、爭議的解決;

10、雙方認(rèn)為需要約定的其他事項。

第二十八條法律規(guī)定必須辦理抵押、質(zhì)押登記的,有關(guān)責(zé)任人員必須到有關(guān)登記機關(guān)辦理抵押、質(zhì)押登記。

第四章?lián)５墓芾?/strong>

第一節(jié)日常管理

第二十九條公司財務(wù)部為公司擔(dān)保的日常管理部門。財務(wù)部應(yīng)加強對擔(dān)保期間借款企業(yè)的跟蹤管理,應(yīng)當(dāng)經(jīng)常了解擔(dān)保合同的履行情況,包括要求對方定期提供近期或者年度財務(wù)報表,分析債務(wù)人履約清償能力有無變化,并定期向公司總經(jīng)理、董事會和股東大會報告公司擔(dān)保的實施情況。

第三十條財務(wù)部應(yīng)指定專人制作公司提供對外擔(dān)保的備查分戶臺帳,臺帳登載的內(nèi)容應(yīng)包括以下方面:

1、債權(quán)人和債務(wù)人的名稱、聯(lián)系方式、有效的企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照代碼;

2、擔(dān)保的種類、方式、期限、金額和擔(dān)保范圍以及擔(dān)保合同簽署及生效的日期;

3、借款主合同下貸款發(fā)放日期和金額、貸款用途、借款利率、還款日期、還款資金來源以及合同簽署及生效日期;

4、債務(wù)人在借款主合同下履行債務(wù)的期限、金額及違約記錄(若發(fā)生);

5、其它事項:記載該借款主合同下的債務(wù)是否有物的擔(dān)保、動產(chǎn)及權(quán)利質(zhì)押和其他人共同擔(dān)保及該擔(dān)保詳情、借款主合同下是否發(fā)生還貸情形等。

第三十一條擔(dān)保合同應(yīng)按公司內(nèi)部管理規(guī)定妥善保管,做好擔(dān)保事項的登記與注銷,并及時通報監(jiān)事會、董事會秘書。

第三十二條擔(dān)保合同保管期為至合同履行完畢后十年。

第二節(jié)風(fēng)險管理

第三十三條公司所擔(dān)保債務(wù)到期后,公司財務(wù)部要積極督促被擔(dān)保人在十五個工作日內(nèi)履行還款義務(wù)。當(dāng)出現(xiàn)被擔(dān)保人債務(wù)到期后十五個工作日未履行還款義務(wù),或是被擔(dān)保人破產(chǎn)、清算、債權(quán)人主張擔(dān)保人履行擔(dān)保義務(wù)等情況,公司財務(wù)部應(yīng)當(dāng)及時了解被擔(dān)保人的債務(wù)償還情況,并告知公司董事長、總經(jīng)理和董事會秘書,由公司在知悉后及時披露相關(guān)信息。

第三十四條公司對外提供擔(dān)保發(fā)生訴訟等突發(fā)情況,公司有關(guān)部門(人員)、相關(guān)企業(yè)在得知情況后的第一個工作日內(nèi)向公司財務(wù)部、公司總經(jīng)理報告情況,必要時公司總經(jīng)理可指派有關(guān)部門(人員)協(xié)助處理。

第三十五條董事、經(jīng)理以及公司的各部門、各控股子公司未按規(guī)定程序擅自越權(quán)簽訂擔(dān)保合同,應(yīng)當(dāng)追究有關(guān)當(dāng)事人的民事或刑事責(zé)任。

第五章附則

第三十六條本辦法最后解釋權(quán)歸公司董事會所有。

第三十七條本辦法經(jīng)股東大會審議通過之日起實施,若因國家相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度對擔(dān)保的相關(guān)規(guī)定進行修改,則授權(quán)公司董事會相應(yīng)地對本制度進行修改。

篇3:有限公司對外擔(dān)保管理制度

某有限公司對外擔(dān)保管理制度

第一條為加強公司風(fēng)險管理,規(guī)范公司對外擔(dān)保行為,根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》,制定本制度。

第二條公司不得為本公司的股東、股東的控股子公司、股東的附屬企業(yè)或者個人債務(wù)提供擔(dān)保。

第三條對外擔(dān)保必須堅持充分理由原則。

(一)對外提供的擔(dān)保必須給公司帶來重大利益,或不提供擔(dān)保必然給公司帶來重大損失,且?guī)淼睦婊驌p失明顯大于相關(guān)擔(dān)保風(fēng)險損失的;

(二)與被擔(dān)保單位存在相互擔(dān)保協(xié)議,且相互擔(dān)保規(guī)模相當(dāng);

(三)堅決杜絕人情擔(dān)保。

第四條對外擔(dān)保必須堅持反擔(dān)保原則。即要求被擔(dān)保單位提供可靠的反擔(dān)保,或提供可執(zhí)行的抵押或質(zhì)押,使擔(dān)保發(fā)生損失時可以得到補償。

第五條對外擔(dān)保必須由項目建議部門會同財務(wù)部門進行嚴(yán)格的風(fēng)險評估。必須索取被擔(dān)保單位的營業(yè)執(zhí)照、經(jīng)審計的近期財務(wù)報告等基礎(chǔ)資料;必須掌握擔(dān)保項目的資金使用計劃或項目資料;必須對被投資單位的資信情況、還款能力嚴(yán)格審查,對各種風(fēng)險充分預(yù)計,并提出是否提供擔(dān)保的建議。

第六條對外擔(dān)保必須經(jīng)董事會或股東大會批準(zhǔn),或由總經(jīng)理在董事會授權(quán)范圍內(nèi)批準(zhǔn)后由公司實施,分公司不得對外提供擔(dān)保。

第七條對外擔(dān)保的授權(quán)審批權(quán)限。

(一)董事會的審批權(quán)限

單筆擔(dān)保金額在200萬元以下(含200萬元)、年度累計金額500萬元以下(含500萬元)的對外擔(dān)保項目由董事會授權(quán)總經(jīng)理審批。

(二)超出總經(jīng)理審批權(quán)限的對外擔(dān)保項目由公司董事會審批,公司董事會的審批權(quán)限應(yīng)不超出公司章程中有關(guān)規(guī)定。

(三)超出董事會審批權(quán)限的擔(dān)保項目由股東大會審批。

第八條對外擔(dān)保有效期內(nèi),有關(guān)責(zé)任部門必須對有關(guān)擔(dān)保事項嚴(yán)格監(jiān)控,對風(fēng)險情況及時預(yù)警,并采取有效措施,避免或減少損失。

第九條公司為擔(dān)保人在擔(dān)保范圍內(nèi)履行代為清償義務(wù)后,應(yīng)當(dāng)采取有效措施向債務(wù)人及反擔(dān)保人追償。

第十條本制度由公司財務(wù)部擬定,報董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行,其解釋權(quán)、修改權(quán)歸公司董事會。

第十一條本制度自200*年*月*日起實施。