職業(yè)安全健康管理體系記錄編制內(nèi)容

1)記錄名稱:簡短反映記錄對象;

2)記錄編碼:編碼是每種記錄的識別標(biāo)記,每種記錄只有一個編碼;

3)記錄順序號:順序號是某種記錄中每張記錄的識別標(biāo)記,若記錄為成冊票據(jù),印有流水序號,可視為記錄順序號;

4)記錄內(nèi)容:按記錄對象要求,確定編寫內(nèi)容;

5)記錄人員:記錄填寫人、會簽人、審批人等;

6)記錄時間:按活動時間填寫,一般應(yīng)寫清年、月、日;

7)記錄單位名稱;

8)保存期限和保存部門。

通常,組織需要有如下的職業(yè)安全健康記錄(示例):

1)設(shè)計評審、鑒定和驗證記錄

2)設(shè)備工裝鑒定周期記錄

3)特殊工序人員和操作監(jiān)督記錄

4)檢驗和試驗記錄(含測試報告)

5)計量器具校準(zhǔn)記錄

6)糾正措施驗證報告

7)產(chǎn)品質(zhì)量報告

8)用戶申訴處理記錄和情況報告

9)事故報告表

10)文件更改記錄

11)人員培訓(xùn)記錄

12)人員資格認(rèn)可記錄

13)體系審核記錄和審核報告

14)體系的復(fù)審記錄和復(fù)審報告

15)檢驗證書

除此之外,還應(yīng)根據(jù)不同的生產(chǎn)安全活動,增添相應(yīng)的職業(yè)安全健康記錄。

篇2:化工投資資金申請報告編制辦法

第一部?分總則

1根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于投資體制改革的決定》和國家發(fā)改委《企業(yè)投資項目核準(zhǔn)暫行辦法》、《外商投資項目核準(zhǔn)暫行管理辦法趴娃境外投資項目核準(zhǔn)暫行辦法》、《國際金融組織和外國政府貸款投資項目管理暫行辦法》、《中央預(yù)算內(nèi)投資補(bǔ)助和貼息項目管理暫行辦法》等,結(jié)合化工投資項目具體情況,為指導(dǎo)行業(yè)咨詢和建設(shè)單位以及投資者編報“資金申請報告”,特制訂本辦法。

2本辦法使用范圍,包括所有政府投資項目、利用國際金融組織和外國政府貸款投資項目、以投資補(bǔ)助和貼息方式使用中央預(yù)算內(nèi)投資的項目等以及按照規(guī)定需要各級政府財政補(bǔ)貼、轉(zhuǎn)貸、貸款貼息或資金支持的化工投資項目。

3“資金申請報告”不同于“可行性研究報告”和“項目申請報告”,一般來說,“資金申請報告”是建立在投資項目“可行性研究報告”和(或)“項目申請報告”基礎(chǔ)上的一份獨(dú)立文件。“資金申請報告”具有強(qiáng)制性,根據(jù)政府要求必須編報,但由國務(wù)院及國家發(fā)改委及地方各級政府按規(guī)定審批項目“可行性研究報告”和(或)“項目申請報告”的,可行性研究報告中應(yīng)當(dāng)包括項目資金申請報告內(nèi)容,不再單獨(dú)審批項目資金申請報告。

4“資金申請報告”由于其內(nèi)容深度要求與“可行性研究報告”和“項目申請報告”不同,“資金申請報告”是從資金使用合理性角度,向政府回答項目財務(wù)上的可行性以及項目對經(jīng)濟(jì)、社會、資源、環(huán)境等方面的影響和貢獻(xiàn)。具有較強(qiáng)的技術(shù)性和政策性,一般投資者不宜自行編制“資金申請報告”,應(yīng)委托有資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)編制。

5“資金申請報告”受國家有關(guān)法律法規(guī)和各級政府部門相關(guān)法規(guī)的制約,是企業(yè)在進(jìn)行投資項目建設(shè)活動中必須履行的社會義務(wù),咨詢機(jī)構(gòu)應(yīng)對編制內(nèi)容的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。

6“資金申請報告”應(yīng)根據(jù)項目的具體情況,對本辦法涉及到的內(nèi)容及其深度有所選擇和簡化,但必須滿足政府審批要求。

7“資金申請報告”作為各級政府投資主管部門對政府投資項目和申請政府財政資金補(bǔ)貼或支持的項目進(jìn)行核準(zhǔn)時要求提供的強(qiáng)制性文件,具有較強(qiáng)的政策性和時效性,編制報告時,應(yīng)詳細(xì)收集有關(guān)法律法規(guī)文件,準(zhǔn)確、及時反映政府投資主管部門對投資行為的引導(dǎo)和約束,尤其是投資所在地的有關(guān)法規(guī),要根據(jù)項目具體情況進(jìn)行詳細(xì)調(diào)查。

8“資金申請報告”是在“可行性研究報告”批準(zhǔn)和“項目申請報告”核準(zhǔn)以及項目備案之后,由項目用款單位提出的一份文件。

第二部?分資金申請報告編制辦法

1概述

1.1項目申報單位基本情況

1.1.1承辦單位名稱、性質(zhì),法人和注冊地點(diǎn),項目申報負(fù)責(zé)人。

1.1.2承辦單位基本概況(含資產(chǎn)負(fù)債情況、銀行信用等級等)。

1.1.3主要投資者情況介紹

股份制企業(yè)。介紹主要出資人情況。當(dāng)有多家股東時,只介紹主要持股者,一般介紹具有控股地位的前三名股東或具有絕對控股的一個股東,若分散型持股,需要做出說明,可選擇介紹相對持股較大的三個股東。

外商投資企業(yè)。中外合資、合作項目和外商獨(dú)資項目含港、澳、臺商投資項目,應(yīng)注明各方單位全稱、注冊國家(地區(qū))、法定地址、法人代表及國籍等。

技術(shù)改造項目。改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明現(xiàn)有企業(yè)基本情況,包括企業(yè)各生產(chǎn)裝置、生產(chǎn)能力、原料供應(yīng)、產(chǎn)品銷售、員工狀況、資本結(jié)構(gòu)、財務(wù)狀況、環(huán)保現(xiàn)狀、安全生產(chǎn)、政府有關(guān)部門態(tài)度以及企業(yè)目前存在的主要經(jīng)營發(fā)展問題等。

境外投資項目。對境外投資項目,要介紹投資主體的情況和合作伙伴的情況。

購并項目。說明擬購并的目標(biāo)企業(yè)情況,介紹購并的各參股方。

利用國際金融組織和外國政府貸款投資項目,說明項目業(yè)主、項目執(zhí)行機(jī)構(gòu)情況。

1.2項目概況

1.2.1項目名稱;項目性質(zhì)及類型;經(jīng)營機(jī)制及管理體制。

外商投資項目,包括中外合資、合作項目和外商獨(dú)資項目含港、澳、臺商投資項目,應(yīng)簡要列出初步協(xié)議要點(diǎn),包括出資方式、出資比例、經(jīng)營管理機(jī)制、利益分配等。

改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明擬建項目與現(xiàn)有企業(yè)的關(guān)系和依托情況。

境外投資項目,包括中外合資、合作項目和獨(dú)資項目,含對港、澳、臺地區(qū)投資項目,明確投資國家或地區(qū),表明項目建設(shè)地點(diǎn),簡述投資環(huán)境情況,簡要列出初步協(xié)議要點(diǎn),包括出資方式、出資比例、經(jīng)營管理機(jī)制、利益分配等。

購并項目,簡述購并的方式。介紹目標(biāo)企業(yè)的產(chǎn)品規(guī)模、技術(shù)、設(shè)備、原材料供應(yīng)、動力來源、管理水平、財務(wù)狀況、債務(wù)、稅務(wù)負(fù)擔(dān)、人力資源、社會環(huán)境、政策環(huán)境、市場營銷等情況。

1.2.2項目提出的背景,投資的必要性和意義。

簡述項目建設(shè)的背景情況。從市場需求與競爭、原材料供應(yīng)與配套、資源的節(jié)約與合理配置、技術(shù)進(jìn)步與先進(jìn)性、建設(shè)條件與優(yōu)勢、企業(yè)發(fā)展與效益、投資效果與公眾利益、規(guī)劃布局與產(chǎn)業(yè)政策的符合性、土地利用與環(huán)境改善等方面分析項目建設(shè)的必要性和意義。說明項目建設(shè)方案設(shè)計的合理性。

1.3項目的目標(biāo)

簡述項目建設(shè)達(dá)到的目標(biāo),包括市場目標(biāo)、技術(shù)裝備目標(biāo)、經(jīng)濟(jì)和社會目標(biāo)等。

1.3.1市場目標(biāo)

簡要描述擬建項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場狀況。產(chǎn)品的競爭程度,供應(yīng)現(xiàn)狀,需求現(xiàn)狀。簡述擬建項目產(chǎn)品的國內(nèi)外市場前景,擬建項目產(chǎn)品的目標(biāo)市場和擬將達(dá)到的市場份額。說明項目產(chǎn)品對市場的滿足程度。

對于改、擴(kuò)建與技術(shù)改造項目,要說明企業(yè)產(chǎn)品市場現(xiàn)狀。

外商投資項目要說明項目產(chǎn)品的銷售去向,目標(biāo)市場的飽和度,項目產(chǎn)品是否構(gòu)成壟斷。

境外投資項目要說明項目產(chǎn)品的去向,目標(biāo)市場的飽和度,明確的市場份額,項目產(chǎn)品是否構(gòu)成壟斷。

說明擬建項日產(chǎn)品市場競爭力情況,項目產(chǎn)品是否具有質(zhì)量和價格競爭力。

1.3.2技術(shù)目標(biāo)

簡要敘述擬建項日采用的工藝技術(shù)、原料路線所達(dá)到的水平。說明項目技術(shù)水平在國內(nèi)外的地位。

簡述項目的自動控制達(dá)到的水平。

主要設(shè)備的選擇所達(dá)到的水平。對于引進(jìn)設(shè)備、材料要列出明晰,說明是否符合國家相關(guān)政策。

改、擴(kuò)建與技術(shù)改造項目,要說明工藝技術(shù)、原料路線、設(shè)備選型和配套設(shè)施方案與現(xiàn)有裝備的結(jié)合性和合理性。說明改造后技術(shù)水平的提升。

對于引進(jìn)技術(shù)與設(shè)備,要說明技術(shù)來源與可得性,并介紹我國對該技術(shù)的掌握程度和發(fā)展趨勢。說明引進(jìn)后對我國產(chǎn)業(yè)技術(shù)水平的提升情況。

1.3.3經(jīng)濟(jì)效果

給出項目投資估算值,包括總投資、建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。

描述項目的融資設(shè)想與方案,說明項目資金來源,包括權(quán)益資金和債務(wù)資金。簡述融資方案和資金使用條件。

列出項目的主要財務(wù)指標(biāo)。包括項目財務(wù)內(nèi)部收益率或經(jīng)濟(jì)內(nèi)部收益率和凈現(xiàn)值指標(biāo)以及根據(jù)需要列出的其他經(jīng)濟(jì)指標(biāo)。

說明項目享受的國家或建設(shè)所在地地方規(guī)定的優(yōu)惠。

1.3.4社會效果

簡述項目對地方徑濟(jì)的貢獻(xiàn)和影響。包括稅收、勞動力就業(yè)、相關(guān)產(chǎn)業(yè)帶動等。

簡述項目對行業(yè)乃至國民經(jīng)濟(jì)的貢獻(xiàn)。包括技術(shù)進(jìn)步、競爭力提升、增加供應(yīng)、產(chǎn)品質(zhì)量提高、對相關(guān)行業(yè)帶動等。

簡述項目建設(shè)對相關(guān)行業(yè)的影響。由于該項目的建設(shè),自身競爭力的提高,使得競爭力較弱的其他企業(yè)倒閉或利潤下降,就業(yè)人員的降低,爭奪原材料、動力使得價格提高或供應(yīng)不足影響其他企業(yè)生產(chǎn)與發(fā)展。

項目建設(shè)對環(huán)境和生態(tài)的影響以及文化遺產(chǎn)的影響。

1.3.5其他效果

根據(jù)項目具體情況和需要列出其他效果或目標(biāo)。如環(huán)境目標(biāo)、安全目標(biāo)、質(zhì)量目標(biāo)等。

2項目基本內(nèi)容

2.1建設(shè)規(guī)模

簡述擬建項目的建設(shè)規(guī)模和產(chǎn)品方案。說明項目建設(shè)規(guī)模是否符合經(jīng)濟(jì)規(guī)模或達(dá)到規(guī)模經(jīng)濟(jì)。說明項目規(guī)模的確定是否符合資源的優(yōu)化配置、是否滿足市場預(yù)測和競爭力要求。說明項目規(guī)模與產(chǎn)品是否構(gòu)成壟斷和形成過度競爭。

對于多裝置、多產(chǎn)品的項日,要說明項目分裝置的建設(shè)規(guī)模,產(chǎn)品方案和商品量。

改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明原有規(guī)模和產(chǎn)品方案,擬投資項目增量以及與原有生產(chǎn)的關(guān)系。

購并項目要說明目標(biāo)企業(yè)的規(guī)模、產(chǎn)品和品種,購并后需要改造的,要結(jié)合原有企業(yè)情況,說明增量以及與原有生產(chǎn)的關(guān)系。

2.2工藝技術(shù)

2.2.1簡要敘述擬建項目采用的技術(shù)、原料路線選擇及其主要優(yōu)缺點(diǎn)。

2.2.2簡述項目的自動控制方案與自控水平的選擇。

2.2.3簡述主要設(shè)備的選擇。列出主要設(shè)備一覽表,對于引進(jìn)設(shè)備、材料要按照規(guī)格、型號、材質(zhì)等列出清單和單價,以各享受免征或減征關(guān)稅優(yōu)惠政策審查使用。

2.2.4改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明擬采用技術(shù)裝備與原有生產(chǎn)工藝技術(shù)的關(guān)系。說明原有設(shè)施的可利用情況。

2.2.5境外投資項目,要說明國內(nèi)設(shè)備材料的滿足情況。

2.2.6購并項目,要簡述目標(biāo)企業(yè)的技術(shù)裝備狀況和水平,需要改造的,要說明擬采用的技術(shù)裝備與原有生產(chǎn)工藝技術(shù)的關(guān)系。說明原有設(shè)施的可利用情況。

2.3工程方案

2.3.1總圖運(yùn)輸方案。簡述總圖布置的原則和方案,給出總平面布置圖。簡述運(yùn)輸、裝卸方案和運(yùn)輸措施。簡述原材料和產(chǎn)品的儲存方案。

2.3.2土建方案。根據(jù)項耳的特點(diǎn)和地方有關(guān)規(guī)定,確定土建設(shè)計原則與方案。

2.3.3供水方案。根據(jù)項目用水特點(diǎn),給出項目的各種用水量,確定各種用水的供水方案。缺水地區(qū)建廠要說明供水保證程度。說明節(jié)水方案和提高水的重復(fù)利用率方案。給出有關(guān)節(jié)水措施。

2.3.4排水方案。根據(jù)項目排水特點(diǎn)和環(huán)保要求,給出項目的各種廢水排水量及組成,確定各種廢水的排水方案及處理方案。

2.3.5供電及電信方案。簡述供電及變配電方案,簡述電信方案。有自發(fā)電裝置時,需要說明以熱定電的資源配置方案。

2.3.6供熱方案。簡述供熱方案,給出熱平衡圖。

2.3.7其他輔助生產(chǎn)和公用工程方案。簡述供氣(空氣、氮?dú)狻⒀鯕狻⒍栊詺怏w等)方案。簡述機(jī)修、電修、儀修、倉儲等設(shè)施配置原則與方案。

2.3.8改建、擴(kuò)建和技術(shù)改造項目要說明增量以及與原有設(shè)施的關(guān)系。依托現(xiàn)有設(shè)施或以新帶老的要作說明。

2.3.9在開發(fā)區(qū)或園區(qū)建設(shè)的項目,要根據(jù)開發(fā)區(qū)、園區(qū)條件和要求作工程方案。

2.3.10列出執(zhí)行的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。

2.4配套措施

2.4.1廠外運(yùn)輸配套與設(shè)施。簡述運(yùn)輸配套設(shè)施情況。依托社會力量的要作社會運(yùn)輸能力說明。修建碼頭、車站、專用線的要作方案說明。

2.4.2廠外供電線路及設(shè)施。簡述供電外線和變配電情況以及供電方案,供電電源和設(shè)施的保證供應(yīng)程度。

2.4.3廠外供水情況。簡述供水水源和水資源情況以及供水方案,說明水源和水的保證供應(yīng)程度。

2.4.4廠外排水情況。簡述項目排水方案和接納水體情況,有集中水處理設(shè)施的,要說明集中處理設(shè)施的能力和接收條件。

2.4.5渣場(填埋場)情況。簡述渣場(填埋場)選擇基本情況以及渣場(填埋場)工程方案,需要征地的要有土地部門意見。需要單獨(dú)環(huán)保批準(zhǔn)的,要有環(huán)保部門意見。說明廢渣(固體廢物)綜合利用情況。有放射性廢渣時,需要單獨(dú)處理方案。

2.4.6區(qū)域其他配套設(shè)施與能力。

2.5項目組織

2.5.1項目建設(shè)管理與組織。說明項目的建設(shè)管理模式,投資者自行管理的需簡要說明組織方式。

2.5.2項目計劃進(jìn)度。簡要描述項目建設(shè)計劃進(jìn)度和投產(chǎn)時間。

2.5.3項目定員與員工培訓(xùn)。簡述項目人員招聘計劃與培訓(xùn)情況。

2.5.4項目的招投標(biāo)情況。要嚴(yán)格按照經(jīng)國家發(fā)展改革委核準(zhǔn)的項目招標(biāo)內(nèi)容和有關(guān)招標(biāo)投標(biāo)的法律法規(guī)開展招標(biāo)工作。簡述招投標(biāo)工作的組織與實(shí)施計劃。

根據(jù)項目性質(zhì),應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定編制項目招標(biāo)內(nèi)容。具體內(nèi)容包括:(1)投資項目的勘察、設(shè)計、施工、建立以及重要設(shè)備、材料等采購活動的具體招標(biāo)范圍(全部或者部分招標(biāo));(2)投資項目的勘察、設(shè)計、施工、建立以及重要設(shè)備、材料等采購活動擬采用的招標(biāo)組織形式(委托招標(biāo)或者自行招標(biāo))。擬自行招標(biāo)的,還應(yīng)按照“工程建設(shè)自行招標(biāo)試行辦法"(原

國家計委令第5號)規(guī)定報告書面材料;(3)投資項目的勘察、設(shè)計、施工、建立以及重要設(shè)備、材料等采購活動擬采用的招標(biāo)方式(公開招標(biāo)或者邀請招標(biāo)),國家重點(diǎn)投資項目擬采用邀請招標(biāo)的,應(yīng)對采用邀請招標(biāo)的理由作出說明。

2.6投資估算與資金籌措

2.6.1簡要敘述投資估算依據(jù)和說明,列出投資估算表。

2.6.2融資方案,簡述資金構(gòu)成與來源設(shè)想。

2.6.3資本金出資方案,說明權(quán)益資金來源與構(gòu)成。說明各出資方的出資能力。附開戶銀行出具的資金信用證明。

?2.6.4借貸資金來源及落實(shí)情況。附銀行出具的融資意向書。

2.6.5利用外資的,需要說明實(shí)際使用的外匯,資金使用條件,要符合國家資本項目管理、外債管理的有關(guān)規(guī)定。使用國際金融組織和外國政府貸款投資項目,簡述項目利用國際金融組織和外國政府貸款的背景情況。中外合資項目要說明外方企業(yè)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力和資信情況。

2.6.6簡要進(jìn)行資金成本分析。說明融資方案的合理性和合法性。

3項目建設(shè)準(zhǔn)備基本情況內(nèi)容

3.1項目進(jìn)展情況

3.1.1簡述項目投資的規(guī)劃、可研、核準(zhǔn)、備案等政府審批情況。

3.1.2介紹利用外資項目的對外工作情況。

3.1.3境外投資項目,介紹境外工作進(jìn)展情況。

3.1.4項目建設(shè)的各項前期和開工準(zhǔn)備情況介紹。

3.2項目建設(shè)期

3.2.1簡要敘述擬建項目建設(shè)周期安排,包括規(guī)劃、項目建議書、可行性研究報告、項目申請報告、資金申請書、設(shè)計、施工、試車等階段的工期及審批時間計劃。

3.2.2簡述項目的實(shí)際計劃執(zhí)行情況。

3.2.3根據(jù)項目的實(shí)際進(jìn)展,預(yù)測計劃的變化情況。

3.3項目的市場與競爭力研究情況

3.3.1項目的市場情況簡介

3.3.2項目的競爭力狀況簡介

3.3.3項目所處行業(yè)的競爭態(tài)勢簡介

3.4項目主要政策性內(nèi)容落實(shí)情況

3.4.1項目的清潔生產(chǎn)和環(huán)保簡介。環(huán)評內(nèi)容的落實(shí)和有關(guān)批復(fù)情況。

3.4.2項目在安全、衛(wèi)生、消防等方面的措施簡介。有關(guān)部門的意見或態(tài)度。

3.4.3項目在土地利用和規(guī)劃方面的介紹。有關(guān)上地管理部門和規(guī)劃部門的意見。

4項目的融資分析

4.1總投資及項目資本金構(gòu)成。

4.1.1總投資或總資金

4.1.2建設(shè)投資

4.1.3建設(shè)期利息

4.1.4流動資金

4.2項目借貸資金,借貸資金來源及使用條件,包括貸款機(jī)構(gòu)或貸款國別還款期、寬限期、利率、承諾費(fèi)等。

4.3權(quán)益資金,項目自有資金來源或股權(quán)資金來源說明。

4.4資金來源的可靠性分析。

4.5融資方案合理性分析。

4.6融資成本分析。

4.7政府資金介入的必要性分析和擬申請資金的數(shù)額和理由。

4.8國際金融機(jī)構(gòu)或政府貸款的備選項目規(guī)劃情況說明。

5項目的資金使用計劃

5.1項目逐年用款計劃,包括借貸資金和權(quán)益資金使用計劃,說明政府資金或國際金融機(jī)構(gòu)或政府貸款資金的使用計劃。

5.2資金的使用范圍,包括用于土建、設(shè)備、材料、咨詢和培訓(xùn)等方面的資金安排。

6項目的設(shè)備和材料采購

6.1設(shè)備和材料采購清單及采購方式,包括主要設(shè)備和材料規(guī)格、數(shù)量、單價。需要引進(jìn)的,說明引進(jìn)理由。

6.2說明引進(jìn)設(shè)備和材料是否符合國家有關(guān)政策,是否享受減免稅政策。

7項目的財務(wù)分析和經(jīng)濟(jì)分析

7.1財務(wù)分析

7.1.1財務(wù)分析的依據(jù)與基礎(chǔ)條件

7.1.2項目成本分析

7.1.3產(chǎn)品售價分析

7.1.4項目稅收及優(yōu)惠政策分析

7.1.5項目財務(wù)分析指標(biāo)

7.1.6財務(wù)分析結(jié)論

7.2經(jīng)濟(jì)分析

7.2.1經(jīng)濟(jì)分析的依據(jù)與基礎(chǔ)條件

7.2.2經(jīng)濟(jì)分析主要指標(biāo)

7.2.3經(jīng)濟(jì)分析結(jié)論

8項目的清償能力

8.1項目的清償能力分析,包括還款期,利息備付率、償債備付率等。

8.2投資者(非政府投資者)的清償能力,銀行信譽(yù)等級。

8.3項目貸款償還及擔(dān)保責(zé)任、還款資金來源及還款計劃。

8.4投資者(非政府投資者)的財務(wù)狀況,企業(yè)近三年的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表。

85項目的財務(wù)可持續(xù)性分析。

9結(jié)論與建議

9.1項目主要風(fēng)險及其防范措施

9.1.1資源風(fēng)險。說明各種原材料、動力的來源與供應(yīng)風(fēng)險,分析風(fēng)險程度,提出防范和減低風(fēng)險的對策。

9.1.2市場風(fēng)險,說明產(chǎn)品市場變化、競爭力態(tài)勢變化、主要投入品和產(chǎn)出品價格變化的可能性以及由此帶來的風(fēng)險,判斷對項目效益和持續(xù)經(jīng)營的影響程度,提出防范和減低風(fēng)險的對策。

9.1.3技術(shù)與裝備風(fēng)險,說明技術(shù)裝備來源、技術(shù)進(jìn)步、工程方案變化的可能性以及帶來的風(fēng)險,分析各種風(fēng)險對項目造成的影響,提出防范和減低風(fēng)險的對策。

9.1.4投資與融資的風(fēng)險,分析投資估算額發(fā)生變化的可能性,分析資金來源與供應(yīng)風(fēng)險、利率風(fēng)險、匯率風(fēng)險,分析各種風(fēng)險對項目的影響程度,提出防范和減低風(fēng)險的對策。

9.1.5其他風(fēng)險,分析包括施工組織、產(chǎn)品規(guī)模與方案等技術(shù)因素和政治、軍事、經(jīng)濟(jì)、自然災(zāi)害等非技術(shù)因素,對項目帶來的影響和發(fā)生的可能性,提出防范和減低風(fēng)險的對策。

9.1.6境外投資項目,應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注政治、軍事、宗教等非技術(shù)因素的風(fēng)險。

9.2結(jié)論與建議

9.2.1明確提出對項目投資建設(shè)的結(jié)論性意見。

9.2.2簡述項目投資的必要性和意義。

9.2.3提出對項目建設(shè)有益的主要建議。

9.2.4對項目存在的主要問題提出意見。

10附件

10.1附表

10.1.1主要設(shè)備一覽表

10.1.2引進(jìn)設(shè)備材料一覽表

10.1.3出口設(shè)備材料一覽表

10.1.4投資估算表

10.1.5主要財務(wù)分析指標(biāo)表

10.2附件

10.2.1已經(jīng)進(jìn)行可行性研究的項目,可以附可行性研究報告或可行性研究報告評估意見和有關(guān)政府部門審批意見。

10.2.2已經(jīng)通過核準(zhǔn)的項目,可以附項目申請報告或有關(guān)政府部門的核準(zhǔn)意見。

10.2.3中外投資各方的企業(yè)注冊證(營業(yè)執(zhí)照)、商務(wù)登記證及經(jīng)審計的最新企業(yè)財務(wù)報表(包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表)、開戶銀行出具的資金信用證明。

10.2.4增資、購并項目的公司董事會決議。

10.2.5銀行出具的融資意向書。

10.2.6國家資本項目管理、外債管理的有關(guān)規(guī)定。

10.2.7證明中方及合作外方資產(chǎn)、經(jīng)營和資信情況的文件。

10.2.8以有價證券、實(shí)物、知識產(chǎn)權(quán)或技術(shù)、股權(quán)、債權(quán)等資產(chǎn)權(quán)益出資的,按資產(chǎn)權(quán)益的評估價值或公允價值核定出資額。應(yīng)提交具備相應(yīng)資質(zhì)的會計師、資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)等中介機(jī)構(gòu)出具的資產(chǎn)評估報告,或其他可證明有關(guān)資產(chǎn)權(quán)益價值的第三方文件。

10.2.9投標(biāo)、購并或合資合作項目,中外方簽署的意向書或框架協(xié)議等文件。

10.2.10境外競標(biāo)或收購項目,應(yīng)按規(guī)定報送信息報告,并附國家發(fā)展改革委出具的有關(guān)確認(rèn)函件。

10.2.11國際金融組織和日本國際協(xié)力銀行貸款項目,提供國外貸款機(jī)構(gòu)對項目的評估報告。

10.2.12國務(wù)院行業(yè)主管部門提出項目資金申請報告時,如項目需地方政府安排配套資金、承擔(dān)貸款償還責(zé)任或提供貸款擔(dān)保的,出具省級發(fā)展改革部門及有關(guān)部門意見。

10.2.13申請使用限制性采購的國外貸款項目,出具對國外貸款條件、國內(nèi)外采購比例、設(shè)備價格等比選結(jié)果報告。

10.2.14屬于備案的項目,附有關(guān)備案文件。

10.2.15其他有關(guān)文件、資料。

第三部分?附則

1本辦法與國家政策相沖突時,從其國家政策。

2本辦法所涉及的內(nèi)容,投資主管部門有具體規(guī)定的,從其規(guī)定。

3本辦法的使用應(yīng)參考國家有關(guān)規(guī)定和政策以及行業(yè)有關(guān)前期工作的規(guī)

范,包括“化工投資項目可行性研究報告編制辦法”、“化工投資項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)”、“化工投資項目可行性研究報告投資估算編制辦法”、“化工投資項目可行性研究手冊…化工投資項目項目申請報告編制辦法”等。

4本辦法供化工投資項目編制資金申請報告使用,其他投資項目可參照使用。由中國石油和化學(xué)工業(yè)協(xié)會頒發(fā),由中國石油和化工勘察設(shè)計協(xié)會、石油和化學(xué)工業(yè)規(guī)劃院負(fù)責(zé)組織出版發(fā)行,由石油和化學(xué)工業(yè)規(guī)劃院負(fù)責(zé)解釋和修訂。

篇3:集團(tuán)財務(wù)報表編制和管理辦法

某集團(tuán)財務(wù)報表編制和管理辦法

第一條目的

為規(guī)范帳務(wù)管理,保證報表數(shù)據(jù)處理及時、真實(shí)、有效,特制定本辦法。

第二條會計負(fù)責(zé)定期編制"資產(chǎn)負(fù)債表"及"損益表"。

第三條報表中各項科目,必須按照國家會計法律、法規(guī)進(jìn)行計算。

第四條財務(wù)報表屬公司一級保密資料,審閱權(quán)限總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理、主管會計,公司其它部門或個人無權(quán)查閱財務(wù)報表。

第五條因工作需要復(fù)印財務(wù)報表,必須得到財務(wù)總部財務(wù)總監(jiān)、財務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)后,方可進(jìn)行。