公司業(yè)務(wù)計(jì)劃管理程序

⒈目的:

有利于公司發(fā)展,提高公司自身實(shí)力,確保公司內(nèi)所有業(yè)務(wù)活動(dòng)按計(jì)劃有序進(jìn)行。

⒉范圍:

適用于公司內(nèi)所有的中、長(zhǎng)期計(jì)劃及年度計(jì)劃的制訂與實(shí)施。

⒊職責(zé):

3.1總經(jīng)理主持業(yè)務(wù)計(jì)劃的制訂與發(fā)布。

3.2管理者代表與質(zhì)保部負(fù)責(zé)質(zhì)量目標(biāo)、內(nèi)部質(zhì)量關(guān)鍵及運(yùn)行能力指標(biāo)策劃。

3.3技術(shù)部負(fù)責(zé)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、工廠設(shè)施及技術(shù)改造計(jì)劃。

3.4業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)市場(chǎng)調(diào)研、分析營(yíng)銷(xiāo)策略、增長(zhǎng)趨勢(shì)預(yù)測(cè)及顧客滿意計(jì)劃。

3.5財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)員工健康、人力資源開(kāi)發(fā)。

3.6總經(jīng)理負(fù)責(zé)組織業(yè)務(wù)計(jì)劃的編寫(xiě)、修訂與實(shí)施檢查。

⒋工作程序:

4.1總經(jīng)理根據(jù)原有基礎(chǔ)及市場(chǎng)前景,確定業(yè)務(wù)計(jì)劃目標(biāo),包括年度營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)(含產(chǎn)品市場(chǎng)占有率)、設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)目標(biāo)、成本目標(biāo)及長(zhǎng)期規(guī)劃應(yīng)有的開(kāi)拓市場(chǎng)和創(chuàng)品牌目標(biāo)。

4.2目標(biāo)確定前各部門(mén)統(tǒng)計(jì)本部門(mén)、本年度各種數(shù)據(jù),供總經(jīng)理確定業(yè)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)。

4.3業(yè)務(wù)計(jì)劃應(yīng)進(jìn)行分解,按時(shí)間分解為階段性目標(biāo)。各職能部門(mén)業(yè)務(wù)計(jì)劃目標(biāo)分解確定本部門(mén)的計(jì)劃目標(biāo)。

4.4業(yè)務(wù)部每半年向主要客戶發(fā)放《顧客滿意度調(diào)查表》,參閱《服務(wù)控制程序》。

4.5業(yè)務(wù)部收集政府和行業(yè)管理機(jī)關(guān)發(fā)布的本行業(yè)與顧客的統(tǒng)計(jì)資料。

4.6業(yè)務(wù)計(jì)劃編制與評(píng)審

4.6.1業(yè)務(wù)計(jì)劃為受控文件,其編制、審批、收發(fā)、更改和保管按《質(zhì)量體系文件和資料控制程序》執(zhí)行。

4.6.2公司各部門(mén)必須制訂《部門(mén)年度工作計(jì)劃》,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人審核,每年于元旦前半個(gè)月報(bào)總經(jīng)理審批。

4.6.3技術(shù)部應(yīng)對(duì)公司級(jí)數(shù)據(jù)和資料進(jìn)行分析和使用,財(cái)務(wù)部配合列出公司質(zhì)量趨勢(shì)、運(yùn)行能力(生產(chǎn)率、效率、有效性、不良質(zhì)量成本)及目前關(guān)鍵產(chǎn)品與服務(wù)特征的質(zhì)量水平發(fā)展趨勢(shì)形成文件并于每年元月份收集同行業(yè)信息。

4.6.4管理者代表對(duì)各部門(mén)上報(bào)的業(yè)務(wù)計(jì)劃內(nèi)容匯總、整理,報(bào)總經(jīng)理召開(kāi)評(píng)審會(huì)議,評(píng)審會(huì)議參加人員:

①正、副總經(jīng)理;

②各部門(mén)負(fù)責(zé)人;

③總經(jīng)理指定人員。

評(píng)審內(nèi)容:

①計(jì)劃目標(biāo)值;

②計(jì)劃可行性;

③各項(xiàng)目標(biāo)的責(zé)任人及進(jìn)度要求。

4.6.5評(píng)審會(huì)議必須形成《業(yè)務(wù)計(jì)劃評(píng)審記錄表》,包括評(píng)審會(huì)議形成的對(duì)計(jì)劃修訂意見(jiàn)。

4.7業(yè)務(wù)計(jì)劃批準(zhǔn)發(fā)布

編寫(xiě)部門(mén)根據(jù)《業(yè)務(wù)計(jì)劃評(píng)審記錄表》對(duì)業(yè)務(wù)計(jì)劃進(jìn)行修改定稿,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后發(fā)布。

4.8業(yè)務(wù)計(jì)劃的實(shí)施與更改

4.8.1根據(jù)公司業(yè)務(wù)計(jì)劃,各部門(mén)進(jìn)行目標(biāo)分解并制訂或修訂部門(mén)年度工作計(jì)劃,組織實(shí)施。

4.8.2因市場(chǎng)等原因需要對(duì)業(yè)務(wù)計(jì)劃進(jìn)行重大更改時(shí),由部門(mén)負(fù)責(zé)人向總經(jīng)理提出,并按4.7進(jìn)行評(píng)審。

4.9業(yè)務(wù)計(jì)劃由管理者代表于每年年底組織驗(yàn)證,并將驗(yàn)證的結(jié)果形成會(huì)議記錄,作為下年度業(yè)務(wù)計(jì)劃的輸入依據(jù)之一。

4.10制訂長(zhǎng)期計(jì)劃,按本程序進(jìn)行。

4.11《業(yè)務(wù)計(jì)劃》、《業(yè)務(wù)計(jì)劃評(píng)審記錄表》、《業(yè)務(wù)計(jì)劃驗(yàn)證記錄表》按《質(zhì)量記錄控制程序》歸檔。

⒌相關(guān)文件:

5.1QS/TSB21601-20**《質(zhì)量記錄控制程序》

5.2QS/TSB21901-20**《服務(wù)控制程序》

⒍相關(guān)表單:

見(jiàn)清單。

篇2:會(huì)計(jì)交接工作程序注意事項(xiàng)

會(huì)計(jì)交接工作的程序、注意事項(xiàng)

會(huì)計(jì)交接工作的程序

1、交接前的準(zhǔn)備工作。

會(huì)計(jì)人員在辦理會(huì)計(jì)工作交接前,必須做好以下準(zhǔn)備工作:

①已經(jīng)受理的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)尚未填制會(huì)計(jì)憑證的應(yīng)當(dāng)填制完畢。

②尚未登記的賬目應(yīng)當(dāng)?shù)怯浲戤?結(jié)出余額,并在最后一筆余額后加蓋經(jīng)辦人印章。

③整理好應(yīng)該移交的各項(xiàng)資料,對(duì)未了事項(xiàng)和遺留問(wèn)題要寫(xiě)出書(shū)面說(shuō)明材料。

④編制移交清冊(cè),列明應(yīng)該移交的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、公章、現(xiàn)金、有價(jià)證券、支票薄、發(fā)票、文件、其他會(huì)計(jì)資料和物品等內(nèi)容;實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位,從事該項(xiàng)工作的移交人員應(yīng)在移交清冊(cè)上列明會(huì)計(jì)軟件及密碼、會(huì)計(jì)軟件數(shù)據(jù)盤(pán)、磁帶等內(nèi)容。

⑤會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)移交時(shí),應(yīng)將財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作、重大財(cái)務(wù)收支問(wèn)題和會(huì)計(jì)人員的情況等向接替人員介紹清楚。

2、移交點(diǎn)收。

移交人員離職前,必須將本人經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作,在規(guī)定的期限內(nèi),全部向接管人員移交清楚。接管人員應(yīng)認(rèn)真按照移交清冊(cè)逐項(xiàng)點(diǎn)收。

具體要求是:

①現(xiàn)金要根據(jù)會(huì)計(jì)賬簿記錄余額進(jìn)行當(dāng)面點(diǎn)交,不得短缺,接替人員發(fā)現(xiàn)不一致或"白條抵庫(kù)"現(xiàn)象時(shí),移交人員在規(guī)定期限內(nèi)負(fù)責(zé)查清處理。

②有價(jià)證券的數(shù)量要與會(huì)計(jì)賬簿記錄一致,有價(jià)證券面額與發(fā)行價(jià)不一致時(shí),按照會(huì)計(jì)賬簿余額交接。

③會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和其他會(huì)計(jì)資料必須完整無(wú)缺,不得遺漏。如有短缺,必須查清原因,并在移交清冊(cè)中加以說(shuō)明,由移交人負(fù)責(zé)。

④銀行存款賬戶余額要與銀行對(duì)賬單核對(duì)相符,如有未達(dá)賬項(xiàng),應(yīng)編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表調(diào)節(jié)相符;各種財(cái)產(chǎn)物資和債權(quán)債務(wù)的明細(xì)賬戶余額,要與總賬有關(guān)賬戶的余額核對(duì)相符;對(duì)重要實(shí)物要實(shí)地盤(pán)點(diǎn),對(duì)余額較大的往來(lái)賬戶要與往來(lái)單位、個(gè)人核對(duì)。

⑤公章、收據(jù)、空白支票、發(fā)票、科目印章以及其他物品等必須交接清楚。

⑥實(shí)行會(huì)計(jì)電算化的單位,交接雙方應(yīng)在電子計(jì)算機(jī)上對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行實(shí)際操作,確認(rèn)有關(guān)數(shù)字正確無(wú)誤后,方可交接。

3、專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

為了明確責(zé)任,會(huì)計(jì)人員辦理工作交接時(shí),必須有專(zhuān)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。通過(guò)監(jiān)交,保證雙方都按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定認(rèn)真辦理交接手續(xù),防止流于形式,保證會(huì)計(jì)工作不因人員變動(dòng)而受影響;保證交接雙方處在平等的法律地位上享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù),不允許任何一方以大壓小,以強(qiáng)凌弱,或采取非法手段進(jìn)行威脅。

移交清冊(cè)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)監(jiān)交人員審查和簽名、蓋章,作為交接雙方明確責(zé)任的證件。

對(duì)監(jiān)交的具體要求是:

①一般會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),由會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)監(jiān)交。

②會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)辦理交接手續(xù),由單位負(fù)責(zé)人監(jiān)交,必要時(shí)主管單位可以派人會(huì)同監(jiān)交。

所謂必要時(shí)由主管部門(mén)派人會(huì)同監(jiān)交,是指有些交接需要主管單位監(jiān)交或者主管單位認(rèn)為需要參與監(jiān)交。

通常有三種情況:

一是所屬單位負(fù)責(zé)人不能監(jiān)交,需要由主管單位派人代表主管單位監(jiān)交。如因單位撤并而辦理交接手續(xù)等。

二是所屬單位負(fù)責(zé)人不能盡快監(jiān)交,需要由主管單位派人督促監(jiān)交。如主管單位責(zé)成所屬單位撤換不合格的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員),所屬單位負(fù)責(zé)人卻以種種借口拖延不辦交接手續(xù)時(shí),主管單位就應(yīng)派人督促會(huì)同監(jiān)交等。

三是不宜由所屬單位負(fù)責(zé)人單獨(dú)監(jiān)交,而需要主管單位會(huì)同監(jiān)交。如所屬單位負(fù)責(zé)人與辦理交接手續(xù)的會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人(會(huì)計(jì)主管人員)有矛盾,交接時(shí)需要主管單位派人會(huì)同監(jiān)交,以防可能發(fā)生單位負(fù)責(zé)人借機(jī)刁難等。此外,主管單位認(rèn)為交接中存在某種問(wèn)題需要派人監(jiān)交時(shí),也可派人會(huì)同監(jiān)交。

4、交接后的有關(guān)事宜:

①會(huì)計(jì)工作交接完畢后,交接雙方和監(jiān)交人在移交清冊(cè)上簽名或蓋章,并應(yīng)在移交清冊(cè)上注明:單位名稱(chēng),交接日期,交接雙方和監(jiān)交人的職務(wù)、姓名,移交清冊(cè)頁(yè)數(shù)以及需要說(shuō)明的問(wèn)題和意見(jiàn)等。

②接管人員應(yīng)繼續(xù)使用移交前的賬簿,不得擅自另立賬簿,以保證會(huì)計(jì)記錄前后銜接,內(nèi)容完整。

③移交清冊(cè)一般應(yīng)填制一式三份,交接雙方各執(zhí)一份,存檔一份。

會(huì)計(jì)交接注意事項(xiàng):

第一:交接表要寫(xiě)清楚。看交接表上的內(nèi)容與事實(shí)是否相符。

第二:發(fā)票要看仔細(xì)。發(fā)票本數(shù)與事實(shí)相符。企業(yè)帳要與銀行帳相符。現(xiàn)實(shí)和實(shí)務(wù)往來(lái)是否相符。保管帳與實(shí)務(wù)是否相符。要清點(diǎn)倉(cāng)庫(kù)。固定資產(chǎn)也要盤(pán)點(diǎn)。

第三:有時(shí)間的話,單位往來(lái)帳要相核對(duì)。個(gè)人帳要核對(duì)。

總之會(huì)計(jì)交接一定要注意。否則后果自負(fù)。所以不要怕麻煩。涉及會(huì)計(jì)方方面面一定要核實(shí)。前任會(huì)計(jì)交接后沒(méi)有責(zé)任的。

篇3:酒店廳面收銀工作程序

酒店廳面收銀工作程序

餐廳收銀工作是記錄餐飲營(yíng)業(yè)收入的第一步,也是財(cái)務(wù)管理的重要環(huán)節(jié)之一。它要求每一名收銀員熟練地掌握自己的工作內(nèi)容及工作程序,并運(yùn)用于工作中,真正地起到監(jiān)督、把關(guān)的職能作用,為下一步的財(cái)務(wù)核算奠定良好的基礎(chǔ)。其工作內(nèi)容主要包括:

(一)酒店管理流程班前準(zhǔn)備工作

1、餐廳酒店管理流程收銀員依照排班表的班次于上崗前需簽到,由餐廳收銀領(lǐng)班監(jiān)督執(zhí)行,并編排報(bào)表。

2、收銀員與領(lǐng)班或主管一起清點(diǎn)周轉(zhuǎn)金,無(wú)誤后在登記簿上簽收,班次之間必須辦理周轉(zhuǎn)金交接手續(xù),并在餐廳收銀員周轉(zhuǎn)金交接登記簿上簽字。

3、領(lǐng)取該班次所需使用的帳單及收據(jù),檢查帳單及收據(jù)是否順號(hào),如有缺號(hào)、短聯(lián)應(yīng)立即退回,下班時(shí)將未使用的帳單及收據(jù)辦理退回手續(xù),酒店管理流程并在帳單領(lǐng)用登記簿上簽字,餐廳帳單由主管管理,并由主管監(jiān)督執(zhí)行。

4、檢查電腦系統(tǒng)的日期、時(shí)間是否正確,如有日期不對(duì)或時(shí)間不準(zhǔn)時(shí),應(yīng)及時(shí)通知領(lǐng)班進(jìn)行調(diào)整,并檢查色帶、紙帶是否足夠。

5、查閱餐廳收銀員交接記事本,了解上班遺留問(wèn)題,以便及時(shí)處理。

(二)酒店管理流程正常操作工作程序

1、當(dāng)服務(wù)員把點(diǎn)菜單交到收銀臺(tái)時(shí),收銀員應(yīng)首先檢查點(diǎn)菜單上人數(shù)、臺(tái)號(hào)是否記錄齊全,如記錄不全則退回服務(wù)員。

2、當(dāng)酒店管理流程點(diǎn)菜單人數(shù)、臺(tái)號(hào)記錄齊全后,開(kāi)始正式輸入菜單,首先將客帳單號(hào)碼輸入電腦內(nèi),收銀機(jī)將自動(dòng)編制該帳單號(hào),待客人結(jié)帳時(shí)使用;然后將客人人數(shù)、臺(tái)號(hào)以及客人所點(diǎn)的食品、飲料內(nèi)容及數(shù)量依照電腦菜單鍵輸入。輸入完畢后即可等待客人結(jié)帳。

(三)結(jié)帳工作流程

1、餐廳結(jié)帳單一式二聯(lián):第一聯(lián)為財(cái)務(wù)聯(lián)、第二聯(lián)為客人聯(lián)。

2、客人要求結(jié)帳時(shí),收銀員根據(jù)廳面人員報(bào)結(jié)的臺(tái)號(hào)打印出暫結(jié)單,廳面人員應(yīng)先將帳單核對(duì)后簽上姓名,然后憑帳單與客人結(jié)帳。如果廳面人員沒(méi)簽名,收銀員應(yīng)提醒其簽名。

3、客人結(jié)帳現(xiàn)付的,廳面人員應(yīng)將兩聯(lián)帳單拿回交收銀員總結(jié)后,將第二聯(lián)結(jié)帳單交回客人,第一聯(lián)結(jié)帳單則留存收銀員。

4、客人結(jié)帳是掛帳的,則由廳面人員將客人掛帳憑據(jù)交收銀員辦理掛帳手續(xù)后,兩聯(lián)帳單都交收銀員處理。